【正文】 完備，經(jīng)核實(shí)無(wú)誤后，方可承付現(xiàn) 金。 收入部分：根據(jù)每日現(xiàn)金收入記錄內(nèi)容填寫，括號(hào)內(nèi)的反映人民幣金額，并根據(jù)該金額，轉(zhuǎn)入人民幣銀行日?qǐng)?bào)表。 如果核對(duì)表中繳款憑證（繳款報(bào)表）第二天還沒登記差額的，要立即查明原因。審計(jì)員要將當(dāng)天繳款員上繳繳款憑證的審計(jì)聯(lián)，同出納員傳遞過(guò)來(lái)的出納聯(lián)逐一進(jìn)行相符核對(duì)，并加蓋私章。收入出納將財(cái)務(wù)部收入的正式收據(jù)順序排列起來(lái)，根據(jù)該記錄格式要求，對(duì)于付款單位、付款金額、支票號(hào)碼等內(nèi)容一一填寫，再分別將前廳、餐飲部、康樂部等每個(gè)營(yíng)業(yè)部門現(xiàn)金總匯入此表中，合計(jì)數(shù)應(yīng)與出納員現(xiàn)款記錄表金額一致。 （二）、出納員現(xiàn)款記錄表編制程序 出納員現(xiàn)款記錄表分為兩部分：第一部分是實(shí)收現(xiàn)款部分，反映酒店每個(gè)營(yíng)業(yè)部門、每個(gè)班次、每個(gè)收銀員實(shí)收現(xiàn)金；第二部分是應(yīng)收現(xiàn)款部分，反映酒店?duì)I業(yè)部門、每個(gè)班次、每個(gè)收銀員應(yīng)收過(guò)機(jī)實(shí)數(shù)。 人力資源部每月 2 號(hào)前按時(shí)向財(cái)務(wù)部提供升、降、缺勤工資變動(dòng)表，工資核算員則根據(jù)酒店制定薪金標(biāo) 準(zhǔn)及員工級(jí)別，人力資源部每月工資的變動(dòng)內(nèi)容，編制工資表。 11 維護(hù)酒店網(wǎng)站建設(shè)與維護(hù)更新工作 六、任職條件： 熱愛本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。 保證網(wǎng)絡(luò)的安全性，及時(shí)查殺各種病毒，密切注意特殊日期病毒的發(fā)作。 安排人員認(rèn)真完成數(shù)據(jù)的備份工作和當(dāng)班資料歸檔工作，協(xié)助有關(guān)部門編制和打印各種報(bào)表，并做好數(shù)據(jù)保密工作。身體健康，精力充沛。 下班前，做好當(dāng)天工作情況記錄和明天工作計(jì)劃。 嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度，購(gòu)進(jìn)一切貨物首先辦理進(jìn)倉(cāng)手續(xù)，然后到財(cái)務(wù)報(bào)帳，不拖帳、掛帳。 （九） 、 食品采購(gòu)員崗位職責(zé) 一、崗位名稱： 食品采購(gòu)員 二、崗位級(jí)別： 員工 三、直接上司： 財(cái)務(wù)主管 四、下屬對(duì)象： 五、主要職責(zé)： ★★★ 營(yíng)運(yùn)管理操作手冊(cè) ★★★ 11 一切采購(gòu)物品必須按有關(guān)部有效采購(gòu)單進(jìn)行，并切有總經(jīng)理簽字方可采購(gòu)。 1把好質(zhì)量關(guān)，對(duì)低劣商品拒絕收用，嚴(yán)格執(zhí)行申購(gòu)計(jì)劃。 處理好倉(cāng)庫(kù)的積壓品和過(guò)期物品。 ★★★ 營(yíng)運(yùn)管理操作手冊(cè) ★★★ 10 做好倉(cāng)庫(kù)物 品的堆放、排列、標(biāo)示工作。 中專文化程度身體健康，精力充沛。 服從領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán) 結(jié)同事，按指定時(shí)間上下班及輪休。 ★★★ 營(yíng)運(yùn)管理操作手冊(cè) ★★★ 9 實(shí)行微笑服務(wù)和唱收唱付的服務(wù)方式，杜絕一切因貨款交付不清或單款不符及爭(zhēng)吵等事件的發(fā)生。 中專文化程度身體健康，精力充沛。 定期（如每周）向財(cái)務(wù)經(jīng) 理匯報(bào)營(yíng)業(yè)現(xiàn)場(chǎng)的營(yíng)運(yùn)情況和存在的問題及改革建議；定期或不定期匯報(bào)收銀員的工作情況和思想狀況；充分調(diào)動(dòng)收銀人員的工作積極性。 負(fù)責(zé)收銀臺(tái)的全面工作，檢查各崗位責(zé)任制的落實(shí)情況和各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行情況。 精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。 按時(shí)、保質(zhì)完成各部門的成本費(fèi)用核算。 ★★★ 營(yíng)運(yùn)管理操作手冊(cè) ★★★ 6 六、任職條件： 熱愛本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。 協(xié)助會(huì)計(jì)主管編寫每月的財(cái)務(wù)分析報(bào)告，對(duì)經(jīng)營(yíng)收入影響較大的項(xiàng)目，要單獨(dú)做出分析。 中專文化程度身體健康 ，精力充沛。 做好各類票證、文件資料的保管工作。 按規(guī)定保管好現(xiàn)金。 精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。 追蹤應(yīng)收帳和應(yīng)付帳款等工作。 負(fù)責(zé)公司物業(yè)管理，收銀管理和員工薪資核審。 負(fù)責(zé)餐廳收銀系統(tǒng)的培訓(xùn)，讓每位收銀員熟練掌握業(yè)務(wù)技能，以確保順利進(jìn)行。 六、任職條件： 熱愛本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。 負(fù)責(zé)與財(cái)政、稅務(wù)、工商金融等相關(guān)部門的聯(lián)系及時(shí)做好財(cái)政 稅務(wù)工作。 審查各項(xiàng)開支，密切與各部 門聯(lián)系、研究并合理掌握成本和費(fèi)用情況，并報(bào)董事會(huì)。 負(fù)責(zé)組織酒店 的經(jīng)濟(jì)核算，組織編制和審核會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表向董事會(huì)與公司總經(jīng)理、總監(jiān)匯報(bào)并按董事會(huì)規(guī)定時(shí)限及時(shí)組織編制財(cái)務(wù)預(yù)算和決算。 檢查、督促財(cái)務(wù)人員認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，組織財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)業(yè)務(wù)知識(shí)，學(xué)習(xí)和執(zhí)行“會(huì)計(jì)法”。 開展部門員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使各崗位員工熟練掌握本崗位的業(yè)務(wù)知識(shí)，規(guī)范、程序★★★ 營(yíng)運(yùn)管理操作手冊(cè) ★★★ 2 做法、環(huán)節(jié)、能獨(dú)立工作，并基本了解本部門其它崗位的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。 ★★★ 營(yíng)運(yùn)管理操作手冊(cè) ★★★ 3 （二） 會(huì)計(jì)員 崗位職責(zé) 一、崗位名稱： 會(huì)計(jì) 二、崗位級(jí)別： 部長(zhǎng) 三、直接上司 ： 財(cái)務(wù)主管 四、下屬對(duì)象： 五、主要職責(zé)： 負(fù)責(zé)餐廳成本分析，盈利分析。 核算營(yíng)業(yè)收入與支出。 定期上報(bào)損益表、資產(chǎn)負(fù)債表、盤點(diǎn)表等。 六、任職條件： 熱愛本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。 與財(cái)務(wù)、稅務(wù)、工商、金融等部門搞好關(guān)系，隨時(shí)了解貨幣兌換率和稅收相關(guān)政策。 負(fù)責(zé)培訓(xùn)收銀員對(duì)刷卡知識(shí)的了解及對(duì)真假幣的辨認(rèn)。 精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。 編制年度、季度、月度會(huì)計(jì)報(bào)表，并做出 編表說(shuō)明。 對(duì)消費(fèi)帳單嚴(yán)格審查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)與各部門聯(lián)系，或上報(bào)總經(jīng)理。 （五） 成本核算統(tǒng)計(jì)員崗位職責(zé) 一、崗位名稱： 成本核算統(tǒng)計(jì)員 二、崗位級(jí)別： 員工 三 、直接上司 ： 財(cái)務(wù)主管 四、下屬對(duì)象： 五、主要職責(zé)： 執(zhí)行主管的工作指令并報(bào)告工作。 六、任職條件： 熱愛本職工作，工作勤懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)。為公司嚴(yán)格把好收銀關(guān)，根據(jù)公司及財(cái)務(wù)部要求，嚴(yán)格管理全體收銀員。 頂替收銀員當(dāng)值。 精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。 嚴(yán)格按照收銀工作流程對(duì)電腦、刷卡機(jī)、檢鈔機(jī)等收銀設(shè)備的使用，要嚴(yán)格按規(guī)定的進(jìn)行操作，否則，由此出現(xiàn)的失誤按規(guī)定給予處罰。 認(rèn)真記錄和反映每日營(yíng)業(yè)現(xiàn)場(chǎng)的非正常事件。 精通酒店的財(cái)務(wù)知識(shí)具有一定的工作組織管理能力。 3 做好倉(cāng)庫(kù)物品的收支平衡。 搞好防盜、防火、防潮、防蟲等措施和物品報(bào)廢工作。 1認(rèn)真及時(shí)做好物品的直撥出庫(kù)入倉(cāng)，報(bào)損等工作事務(wù)。 中專文化程度身體健康 ，精力充沛。 對(duì)各部門所需物品按急先緩后的原則安排采購(gòu)，積極與供貨單位取得經(jīng) 常聯(lián)系。 盡量做到單據(jù)（或發(fā)票）隨貨同行，交倉(cāng)管員驗(yàn)收（托收除外），如因省外物資不能單據(jù)隨貨同行，應(yīng)預(yù)先根據(jù)合同數(shù)量，通知倉(cāng)管員做好收貨準(zhǔn)備。 中專文化程度或同等學(xué)歷，兩年工齡以上。 對(duì)任何操作要認(rèn)真、細(xì)致、準(zhǔn)確，不準(zhǔn)抱有嘗試，進(jìn)行無(wú)把握及 非授權(quán)的指令操作。 協(xié)助有關(guān)部門維護(hù)與電腦統(tǒng)計(jì)相關(guān)的設(shè)備，以保證酒店工作良性運(yùn)轉(zhuǎn)。 1經(jīng)常注意、搜集、分析、整理國(guó)內(nèi)外酒店管理計(jì)算機(jī)信息和資料，并 結(jié)合本酒店行業(yè)特點(diǎn)進(jìn)行更新改造，完善現(xiàn)行系統(tǒng)。 第 二節(jié) 、 財(cái)務(wù)部操作程序及標(biāo)準(zhǔn) （一）、會(huì)計(jì)核算流程 工作 規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) 程序與標(biāo)準(zhǔn) PROCEDURE 會(huì)計(jì)核算流程 工作規(guī)范 編號(hào) . ★★★ 營(yíng)運(yùn)管理操作手冊(cè) ★★★ 13 執(zhí)行職位 POSITION RESPONSIBLE 涉及部門 政策制定人 PREPARED BY 審批人 APPROVED BY 執(zhí)行日期 EFFECTIE 收入核算流程： 支出核算流程 （ 1）現(xiàn)金、銀行 餐廳賬臺(tái) 現(xiàn)金 支票、信用卡 出納 解銀行 交款單 營(yíng)業(yè)報(bào)表 賬單 銀行回單 審核 制證 應(yīng)收賬款 應(yīng)收票據(jù) 營(yíng)業(yè)收入 其它 復(fù)核 記賬 存檔 ★★★ 營(yíng)運(yùn)管理操作手冊(cè) ★★★ 14 符合 要求 不符合 要求 計(jì)劃 合理合法 現(xiàn)金 符合零星報(bào)銷規(guī)定，出納予以報(bào)銷 銀行 資金管理員根據(jù)資金情況開具委托款或付款支票 財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽字并蓋印鑒章 出 納 付 款 電腦記賬 原始憑證 審核 收料單 審批手續(xù) 制證 復(fù)核工業(yè) 超零星報(bào)銷規(guī)定范圍，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理核準(zhǔn) 存檔 退票憑證 ★★★ 營(yíng)運(yùn)管理操作手冊(cè) ★★★ 15 （二） 、 餐廳每月 工資表的編制 工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) 程序 與標(biāo)準(zhǔn) PROCEDURE 每月 工資表的編制 工作規(guī)范 編號(hào) . 執(zhí)行職位 POSITION RESPONSIBLE 涉及部門 政策制定人 PREPARED BY 審批人 APPROVED BY 執(zhí)行日期 EFFECTIE 每月 工資表的編制 工作規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) 職工工資的發(fā)放，是營(yíng)業(yè)部門與人事資源部根據(jù)上個(gè)月電腦與簽到本為考勤情況計(jì)算審核出來(lái)的。現(xiàn)金與現(xiàn)金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。它既是出納員記錄表的補(bǔ)充說(shuō)明，又是概括總結(jié)。 出納員將當(dāng)天開箱收到的繳款憑證（繳款報(bào)表）匯總后，送財(cái)務(wù)審計(jì)核算員進(jìn)行差額核對(duì)。 在登記 表中將繳款憑證（繳款報(bào)表）為餐廳收銀組在填寫登記表過(guò)程中，繳款員姓名、數(shù)字金額一定要正確及清晰，正負(fù)數(shù)要分明，每一筆正負(fù)數(shù)都應(yīng)該是相符合的。 （五）、銀行日?qǐng)?bào)表編制程序 銀行日?qǐng)?bào)表是根據(jù)賓館在銀行開設(shè)不同的戶頭而設(shè) 立的，根據(jù)實(shí)際存款情況，將帳戶報(bào)表分為兩部分。 （六）、現(xiàn)金支出報(bào)銷程序 酒店現(xiàn)金支出是由各業(yè)務(wù)部門填寫報(bào)銷憑單 ,根據(jù)性質(zhì)不同 ,部門經(jīng)理同意，由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)審核，經(jīng)總經(jīng)理或總監(jiān)書面授權(quán)人審批后，方可在支出出納處領(lǐng)取現(xiàn)金。登記業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要要簡(jiǎn)練，數(shù)字不得涂改。在抽查前，要做 好保密工作，以體現(xiàn)真實(shí)性。 ★★★ 營(yíng)運(yùn)管理操作手冊(cè) ★★★ 19 （四）、收銀員工作 規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) 程序與標(biāo)準(zhǔn) PROCEDURE 收銀員工作 規(guī)范操作程序 編號(hào) . 執(zhí)行 職位 POSITION RESPONSIBLE 涉及部門 DEPT. CONCERNED 政策制定人 PREPARED BY 審批人 APPROVED BY 執(zhí)行日期 EFFECTIE 收銀員工作 規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) （一）班前準(zhǔn)備工作 餐廳收銀員依照排班表的班次于上崗前需簽到，由餐廳收銀部長(zhǎng)監(jiān)督執(zhí)行，并編排報(bào)表。 查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問題，以便及時(shí)處理。 （三）結(jié)帳工作流程 餐廳結(jié)帳單一式二聯(lián)：第一聯(lián)為財(cái)務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。 客人結(jié)帳是掛帳的，則由廳面人員將客人掛帳憑據(jù)交收銀員辦理掛帳手續(xù)后，兩聯(lián)帳單都交收銀員處理。 總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)招待客戶時(shí)須使用內(nèi)部帳單，帳單請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)部審計(jì)審核。直接點(diǎn)擊“單。 （五）、作廢帳單的管理工作 規(guī)范操作程序及標(biāo)準(zhǔn) 程序與標(biāo)準(zhǔn) PROCEDURE 作廢帳單管理工作 操作規(guī)范 編號(hào) . 執(zhí)行職位 POSITION RESPONSIBLE 涉及部 門 DEPT. CONCERNED 政策制定人 PREPARED BY 審批人 APPROVED BY 執(zhí)行日期 EFFECTIE 作廢帳單管理工作 操作規(guī)范 收銀員當(dāng)班結(jié)束時(shí)對(duì)于經(jīng)過(guò)電腦操作記錄的調(diào)整單、作廢單等都應(yīng)送審計(jì)稽核。 2）除人民幣外，其他幣別的硬幣不接收。 信用卡 1）收授信用卡時(shí)，應(yīng)先檢查卡的有效期和是否接受使用范圍內(nèi)的信用卡、查核該卡★★★ 營(yíng)運(yùn)管理操作手冊(cè) ★★★