企業(yè)收款管理制度-閱讀頁
2024-09-27 08:27本頁面
【正文】 ， 具體詳見 以下流程 (票據(jù)收據(jù)亦參照執(zhí)行 )： 開具收據(jù)時， 收據(jù)的 收 款日期、交款單位全稱、款項具體內(nèi)容、款項所屬期間、 票證類別及號碼 、大小寫金額等項目必須填寫完整、正確 ， 不能簡寫或遺漏任何項目。 所有 收據(jù) 均 應連續(xù)填開，禁止跳號使用； 收據(jù)存根聯(lián)必須連號、完整，不能缺號。 第六條 收 據(jù) 管理 集團內(nèi)任何公司、辦事處及任何部門使用的收據(jù)，均由集團財務中心統(tǒng)一安排印制 (或授權(quán)分公司按規(guī)定印制 )， 未經(jīng)集團財務中心書面批準， 任何公司、辦事處及部門均不得自 行購買、印刷、使用非集團統(tǒng)一規(guī)定的其他任何收據(jù)。 各公司 (或部門 )需要 領取收據(jù)時，應填寫 《 收據(jù)領用申請表 》 ，經(jīng)部門負責人及公司財務負責人批準后 ，指定專人到財務部領取收據(jù)。 收款人交回各種已經(jīng)填開完畢的 舊收據(jù)時，每本收據(jù)的封面應統(tǒng)計填寫該本收據(jù)的收款總額，應由財務部收入會計對該等收據(jù)進行核銷，應將收據(jù)登記的收款總額與賬務中記錄的金 收款 額 逐一 核對 無誤 。 財務部 收入會計 應及時填寫《 收據(jù) 發(fā)放及核銷登記表 》，登記 各公司 (或部門 )領取的收據(jù)以及交回的收據(jù)號碼及本數(shù)，并由經(jīng)辦人同時簽名確認。 第七條 資金 日報 財務部出納應 對所有現(xiàn)金收款憑證、銀行收款憑證、現(xiàn)金付款憑證、 銀行付款憑證、往來轉(zhuǎn)賬憑證分別 加蓋“現(xiàn)金收訖” 、“銀行收訖”、“現(xiàn)金付訖”、“銀行付訖”、“往來轉(zhuǎn)訖”印章。 資金 日報表 經(jīng)負責資金的經(jīng)理 (或主管 )復核后，應連同所附的原始單據(jù) 每天及時 遞交會計人員記賬，會計人員接收資金 日報表 及原始單據(jù)后應立即復核，確認無誤后應在資金日報表 上簽名確認。 會計復核簽名后的資金 日報表 一式三聯(lián)，一聯(lián)出納留存，一聯(lián)作為憑證附件裝訂，另外一聯(lián)每天報送財務部負責人備查 。 本制度由集團財務中心負責解
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