固定資產(chǎn)管理流程及圖表-閱讀頁
2024-09-26 09:56本頁面
【正文】 : 申請人： （五） 、 資產(chǎn)的盤點(diǎn)、核對及考核 為了保護(hù)固定資產(chǎn)的安全與完整，各部門必須對固定資產(chǎn)進(jìn)行定期清查、盤點(diǎn)，以掌握固定資產(chǎn)的實(shí)有數(shù)量，查明有無丟失、 毀損或未列入帳的固定資產(chǎn)，保證賬實(shí)相符。 對于人為責(zé)任的固定資產(chǎn) 毀損和盤虧 ，由總部財(cái)務(wù)中心牽頭召集相關(guān)部門分析責(zé)任和審查責(zé)任部門的書面說明，形成賠償責(zé)任和賠償金額的意見，報(bào)董事長批準(zhǔn)后，予以追究過錯(cuò)及賠償。 各相關(guān)部門及人員必須嚴(yán)格按制度規(guī)定及流程執(zhí)行，如有違反，按 20 元 /項(xiàng)次對責(zé)任人進(jìn)行處罰，并記入員工月度績效考核范疇。盤點(diǎn)結(jié)果及盈虧原因由總部財(cái)務(wù)中心及時(shí)書面向董事長報(bào)告。 本 流程 由公司 總部財(cái)務(wù)中心 負(fù)責(zé)修訂和解釋。 固 定 資 產(chǎn) 管 理 流 程行 政 經(jīng) 理采 購 人 員申 購 部 門 主管財(cái) 務(wù) 總 監(jiān) 復(fù)核總 裁0 0 1填 寫 各 種 原 始 單據(jù)固 定 資 產(chǎn) 申購 部 門0 0 2初 審0 0 4審 核0 0 3退 回 單 據(jù)0 1 0驗(yàn) 收 入 庫倉 庫是 否 合 規(guī)0 0 5復(fù) 核0 1 1領(lǐng) 用 部 門YN0 0 9采 購Y固 定 資 產(chǎn) 領(lǐng)用部 門 領(lǐng) 導(dǎo) 審 批 后是 否 合 規(guī)0 0 6退 回 單 據(jù)N0 0 8退 回 單 據(jù)N是 否 合 規(guī)0 0 7核 準(zhǔn)Y行 政 、 財(cái) 務(wù)部0 1 2辦 理 異 動(dòng) 手 續(xù)
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