固定資產(chǎn)管理流程及圖表-預(yù)覽頁
【正文】 收 內(nèi) 容 驗(yàn) 收 記 錄 部門負(fù)責(zé)人 : 驗(yàn)收人 : 經(jīng)手人 : 倉庫根據(jù)固定資產(chǎn)驗(yàn)收單辦理入庫收續(xù)，對口單位將 《入庫單》 （如表三所示） 及固定資產(chǎn)原始憑證（發(fā)票 ，固定資產(chǎn)驗(yàn)收單等 ）一并轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)入帳 ，同時行政部也根據(jù)入庫單做固定資產(chǎn)臺帳。 總部財(cái)務(wù)中心、行政部依照移交清單辦理好固定資產(chǎn)臺帳變更手續(xù)。 對于人為責(zé)任的固定資產(chǎn) 毀損和盤虧 ，由總部財(cái)務(wù)中心牽頭召集相關(guān)部門分析責(zé)任和審查責(zé)任部門的書面說明，形成賠償責(zé)任和賠償金額的意見，報(bào)董事長批準(zhǔn)后，予以追究過錯及賠償。盤點(diǎn)結(jié)果及盈虧原因由總部財(cái)務(wù)中心及時書面向董事長報(bào)告。 固 定 資 產(chǎn) 管 理 流 程行 政 經(jīng) 理采 購 人 員申 購 部 門 主管財(cái) 務(wù) 總 監(jiān) 復(fù)核總 裁0 0 1填 寫 各 種 原 始 單據(jù)固 定 資 產(chǎn) 申購 部 門0 0 2初 審0 0 4審 核0 0 3退 回 單 據(jù)0 1 0驗(yàn) 收 入 庫倉 庫是 否 合 規(guī)0 0 5復(fù) 核0 1 1領(lǐng) 用 部 門YN0 0 9采 購Y固 定 資 產(chǎn) 領(lǐng)用部 門 領(lǐng) 導(dǎo) 審 批 后是 否 合 規(guī)0 0 6退 回 單 據(jù)N0 0 8退 回 單 據(jù)N是 否 合 規(guī)0 0 7核 準(zhǔn)Y行 政 、 財(cái) 務(wù)部0 1 2辦 理 異 動 手 續(xù)
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