【正文】 工因受嘉獎而增加的工資經總經理批準后由財務部在其當月工資中發(fā)放。 （三）發(fā)薪時間： 公司實行月薪制，每月 8日為發(fā)放上月（ 1日至月末）薪資：固定工資。財務部門提前 2 個工作日將核發(fā)工資交總經理簽安字。 七、調薪 調薪，是指因崗位變動、兼職、試用期滿等情況對原工資標準進行調整。 （二）試用期滿轉正調整： 試用期間按月薪資的 80%發(fā)放，試用期滿后，調整為所核定的月薪資標準。 八、公司經營狀況發(fā)生重大 變化或受政策法規(guī)、不可抗力及當?shù)匚飪r水平等因素影響，經總經理批準決定，可適當調整工資水平，但不得低于當時當?shù)氐淖畹凸べY標準。 湖南森源貿易發(fā)展有限公司 2020 年 12月 20日 財務管理制度 第一章 總 則 第一條 為加強公司財務工作管理，發(fā)揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，根據(jù)中華人民共和國財政部頒發(fā)的《企業(yè)財務通則》和《工業(yè)企業(yè)財務制度》特制定本制度。 第二章 財務部機構設置及部門職能 第三條 財務部由財務經理、會計、出納、會計助理、出納助理以及審計員組成。 （二）建立健全財務管理的各種規(guī)章制度，編制財務計劃，加強經營核算管理，反映、分析財務計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務紀律執(zhí)行情況。 （四）厲行節(jié)約，合理使用資金。 （六）對有關機構及財政、稅 務、銀行部門了解、檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。 第三章 財務工作管理 第五條 會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。 第七條 財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。 第八條 財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款 項相符。會計報表每月由會計編制并上報一次。 第十條 財務工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。 第十一條 財務工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經理書面報告，并請求查明原因，作出處理。 第十三條 出納人員不得 兼管稽核、會計檔案保管及收入、費用、債權和債務帳目的登記工作。審計人員根據(jù)審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經理。 第十六條 財務工作人員辦理交接手續(xù)，由總經理辦公室監(jiān)交。支票使用時須有支票領用單 ，經總經理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。填寫金額無誤，完成后交出納人員。 第十九條 公司財務人員支付（包括公私借用）每一筆款項，不論金額大小均須總經理簽字。 第五章 現(xiàn)金管理 第二十條 公司可以在下列范圍內使用現(xiàn)金： （一）職員工資、津貼、獎金； （二）個人勞務報酬； （三）出差人員必須攜帶的差旅費； （四）結算起點以下的零星支出； （五）總經理批準的其他開支。 第二十一條 除本制度第二十四條外，財務人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應當以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經會計審核，總經理批準后支付現(xiàn)金。超額部分應存入銀行。因特殊情況確需坐支的，應事先報經總經理批 準。 第二十五條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經會計審核；交總經理批準簽字后方可借用。 第二十六條 符合本規(guī)定第二十四條的，憑發(fā)票、差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證，經手人簽字，會計審核，總經理批準后由出納支付現(xiàn)金。 第二十八條 工 資由財務人員依據(jù)總經理辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交總經理簽字，財務人員按時提款，當月發(fā)放工資，填制記帳憑證，進行帳務處理。 第三十條 出納人員應當建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。 第六章 會計檔案管理 第三十一條 凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的 資料，均應歸檔。 第三十三條 會計報表應分月、季、年報、按時歸檔，由總經理指定專人保管，并分類填制目錄。 第七章 處罰辦法 第三十五條 財務工作人員因賬務錯誤，給公司造成事實損失的，由當事人全額承擔；未造成事實損失的則對當 事人按照錯誤發(fā)生金額的百分之五進行經濟處罰，在當月工資中扣除。 第三十六條 出現(xiàn)下列情況之一的，財務人員應予解聘。 第八章 附 則 第三十七條 本制度由總經理辦公室負責解釋。 湖南森源貿易發(fā)展有限公司 2020 年 12月 20日 財務付款制度 第一節(jié) 總 則 第一條 為確保公司所有付款都在預算內，保證資金使用的計劃性，提高資金使用率，保證良好的資信水平，避免因錯付、多付而給公司帶來損失，特制定本制度。 第二節(jié) 運費付款流 程 第三條 貨到付款流程。 附表一 運 費 付 款 申 請 單 申請日期： 年 月 日 供貨單位 承運單位 車 (皮 )號 到貨時間 噸位 件數(shù) 發(fā)票號碼 發(fā)票金額 付款方式 應付日期 年 月 日 實付日期 年 月 日 備注欄： 總經理： 財務經理： 財務經辦人： 申請人： 第四條 月結付款流程。 第五條 其它運費付款流程。 第六條 補充說明： （一）《運輸費用支付申請單》是公司支付運費的唯一憑證，如果業(yè)務人員或者 門市經營部人員未及時上報相關送貨信息造成漏單的，則該單運費由相應責任人承擔。 第三節(jié) 倉庫費用付款流程 第七條 倉庫費用指公司租用的所有倉庫每用產生的倉租費及叉車費。 第十二條 本制度未盡事宜由公司負責人負責解釋和裁決。 湖南森源貿易發(fā)展有限公司 2020 年 12月 20日 費用開支標準和管理辦法 第一節(jié) 總 則 第一條 為加強公司財務管理，控制費用開支，本著精打細算、勤儉節(jié)約、有利工作的原則，根據(jù)國家規(guī)定和公司實際情況，特制定本管理辦法。 第三條 適用范圍和歸口管理 本制度適用于公司全休員工，包括試用期人員。 （四）業(yè)務人員因自身業(yè)務需要出差，須經公司負責人批準。 第四條 出差申請程序 出差人員出差前必須先填寫出差任務書，經審批同意后方可出差。如未經請示事后補辦的，一律不能報銷。 第五條 出差報銷標準： 費用項目 報銷標準 交通費 按票面實際金額報 銷 住宿費 省會城市 100 元 /天 /人 二級城市 80 元 /天 /人 招待用餐費 按公司相關規(guī)定報銷 補 貼 20元 /人 /天 業(yè)務人員因自身業(yè)務需要出差所產生的差旅費按照以上標準由公司承擔 60%，個人承擔40%；公司因公外派出差人員所產生的差旅費按照以上標準進行報銷。 第六條 出差報銷注意事項： （一）業(yè)務人員因自身業(yè)務需要出差，可報銷長沙至各市縣和各市縣區(qū)間交通費，長沙市區(qū)內、其他市區(qū)內所產生的交通費不再報 銷，株洲、湘潭、寧鄉(xiāng)、瀏陽、望城住宿費自理。由公司安排在外省和因處理客訴或可確認的重大事項等原因在本省內出差，當天不能回公司報到、須住宿的，須經公司負責人確認。 （三）出差補貼天數(shù)計算：當天 12:00 以后出差，出差補貼按半天計算；當天中午 12:00以前出差回來，出差補貼按半天計算；報銷了出差補貼的，均不 再報銷其它相關雜費。 （五）出差人差旅費，原則上由個人墊付后，回公司后統(tǒng)一報銷。 （六）報銷補助部分，必須取得相應的出租車票據(jù)，餐費，住宿費，交通費等合格發(fā)票方能核銷。 （八）出差 人返回公司后 7 個工作日內應及時填報差旅費用，報銷差旅費時填寫差旅費報銷單，附件必須附有《出差任務書》，真實合法有效的原始憑據(jù)，否則即使業(yè)務活動真實發(fā)生，也不能報銷發(fā)生的差旅費用。 （九）出差人員未按照規(guī)定的格式及要求填報差旅費報銷單以及所填寫的內容與票據(jù)及實際情況不符的，一律不得報銷。 （十一）凡乘坐便車無車票或丟失、遺失車票的一律不予核發(fā)出差補助。 差旅費報銷流程 注意點：差旅費報銷必須要附出差任務書。 由部門經理簽字確認 出差人填好出差任務書 交總經理簽字確認，保存好出差任務書出差 拿報銷單據(jù)到財務部會計簽字審核 再到財務部經理處簽批 總經理審核簽批 到財務部出納處領取報銷費用 印好，保留出差任務書復印件報銷差旅費。 第八條 業(yè)務體系人員市內交通費實行“綜合定額包干，節(jié)約歸 己，超支不補”，每月在工資中予以補貼 100 元 /人，不再單獨報銷市內交通費。無特殊情況，不得報銷出租車票。公司臨時安排乘坐公交車外出辦事的除外。 第十二條 交通費每月 10 日前在財務部集中報銷，原則上不再進行臨時報銷。 第四節(jié) 運輸費用支付管理 第十三條 隨著公司業(yè)務規(guī)模的不斷擴大，為了加強公司費用管控，規(guī)范運費支付流程，現(xiàn)決定從即日起市內所有貨物運輸費用均由公司財務部按月進行統(tǒng)一支付，具體流程如下。 第十八條 補充說明： （一）《運輸費用支付申請單》是公司支付運費的唯一憑證，如果業(yè)務人員或者門市經營部人員 未及時上報相關送貨信息造成漏單的，則該單運費由相應責任人承擔。 附表一：運輸費用支付申請單 湖南森源貿易發(fā)展有限公司 運輸費用支付申請單 日期 運輸區(qū)間 貨物名稱 重量（ T） 運費（元） 司機姓名 聯(lián)系電話 業(yè)務員確認 至 至 至 至 合計金額（大寫）： 萬 仟 佰 拾 元 角 分 165。 （二）各部門急需或特殊的辦公用品，經批準，可自行購買，購買后，提交發(fā)票、實物，經綜合管理部辦理驗收、入庫手續(xù)，財務憑《入庫單》和發(fā)票經部門負責人審核、總經理批準辦理報銷手續(xù)。 （四） 500 元以上的物品列入固定資產管理，固定資產采購由使用部門申報計劃，經總經理批準。 第七節(jié) 附 則 第二十一條 本制度自 2020 年 1 月 1日起實施，原相關制度同時廢止。業(yè)務人員崗位工資由原來的 300元提高至 400元。 本辦法自 2020 年元月 1日開始執(zhí)行。 一、目的 為使本公司的倉庫管理規(guī)范化，保證財產物資的完好無損，根據(jù)企業(yè)管理和財務管理的一般要求，結合本公司具體情況，特制訂本管理制度。 四、操作流程及作業(yè)要求 入庫： （ 1）貨物入庫前，倉庫保管員須仔細清點到貨數(shù)量，并與紙品供給單位提供的送貨單進行核對，一旦發(fā)現(xiàn)到貨實物與送貨單不符，應立即上報公司財務，由財務與送貨單位核對； （ 2）貨物入庫時，倉庫保管員須根據(jù)實物數(shù)量制作入庫單，入庫完畢即登記臺帳，并告知財務； （ 3）每月底倉管員應將當月所有出庫、入庫及月末庫存情況制成表格，經財務審核無誤后上報公司總經理。 在庫管理： 倉儲部對貨物進出務必嚴格清點，檢查有無破損、打濕等現(xiàn)象，做好接貨記錄，接發(fā)貨中因數(shù)量減少造成的損失由倉儲部負責追究責任人進行承擔。 五、 其他管理要求及注意細節(jié) 倉儲部獨立操作一切倉庫相關事宜，定期向公司總經理匯報部門工作；倉儲主管依據(jù)總經理授權，全權負責部門各項工作的安排，檢查與考評； 倉儲部 工作時間 周一至周五工作時間： 8： 3020： 00，中午 12： 0013： 30 為午餐時間。 確因公司工作需要，臨時增加人員加班的，加班費仍按原制度進行核算。盤點過程中發(fā)現(xiàn)異常問題及時反饋處理，盤點時需要盡量保證盤點數(shù)量的準確性和公正性，弄虛作假，虛報數(shù)據(jù)，盤點粗心大意 導致漏盤、少盤、多盤，不按盤點作業(yè)流程作業(yè)等需要根據(jù)情況追查相關責任； 愛護機械設備和辦公桌椅及飲水機，如屬人為造成損壞，則由責任人進行照價賠償； 1嚴格控制辦公電話費用（上限標準 30元 /月），此機原則上只用來接收傳真，如有月費用超標則從倉儲部當月獎金部分扣除； 1叉車的加油、維修等事宜由倉儲部報備至綜合管理部，由綜合管理部統(tǒng)一解決； 合理擺放消防器具，倉庫內及倉庫四周 5 米內屬于禁煙區(qū)，任何人員不準吸煙，違者第一次罰款50元，第二次罰款 100元，第三次解雇； 1非倉庫管理人員未經許可禁止進入 倉庫，不聽勸告者給予經濟處罰。 湖南森源貿易發(fā)展有限公司 2020 年 12月 20日 木夾板采購及使用的管理規(guī)定 一、總則：隨著倉儲部紙張分切量的加大，對木夾板的需求量也隨之增加，由此必須進行外采。 三、木夾板的使用規(guī)定：木夾板屬倉儲部重要消耗物資，采購回來后必須及時辦理入庫手續(xù)，并登記臺帳。任何人不得將木夾板隨處亂放，隨意進行拆裝，確屬正常使用過程當中造成損壞的，需由倉儲主管申請做報廢處理，由總經理審批，財務部進行核銷。 六、本規(guī)定自頒發(fā)之日起正式施行。 第二條 本制度適用于公司全體 在職人員，包括試用