【正文】 工因受嘉獎(jiǎng)而增加的工資經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后由財(cái)務(wù)部在其當(dāng)月工資中發(fā)放。 （三）發(fā)薪時(shí)間： 公司實(shí)行月薪制，每月 8日為發(fā)放上月（ 1日至月末）薪資：固定工資。財(cái)務(wù)部門(mén)提前 2 個(gè)工作日將核發(fā)工資交總經(jīng)理簽安字。 七、調(diào)薪 調(diào)薪，是指因崗位變動(dòng)、兼職、試用期滿等情況對(duì)原工資標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。 （二）試用期滿轉(zhuǎn)正調(diào)整： 試用期間按月薪資的 80%發(fā)放，試用期滿后，調(diào)整為所核定的月薪資標(biāo)準(zhǔn)。 八、公司經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生重大 變化或受政策法規(guī)、不可抗力及當(dāng)?shù)匚飪r(jià)水平等因素影響，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)決定，可適當(dāng)調(diào)整工資水平，但不得低于當(dāng)時(shí)當(dāng)?shù)氐淖畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)。 湖南森源貿(mào)易發(fā)展有限公司 2020 年 12月 20日 財(cái)務(wù)管理制度 第一章 總 則 第一條 為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)工作管理，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，根據(jù)中華人民共和國(guó)財(cái)政部頒發(fā)的《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》和《工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》特制定本制度。 第二章 財(cái)務(wù)部機(jī)構(gòu)設(shè)置及部門(mén)職能 第三條 財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)經(jīng)理、會(huì)計(jì)、出納、會(huì)計(jì)助理、出納助理以及審計(jì)員組成。 （二）建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理，反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律執(zhí)行情況。 （四）厲行節(jié)約，合理使用資金。 （六）對(duì)有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅 務(wù)、銀行部門(mén)了解、檢查財(cái)務(wù)工作，主動(dòng)提供有關(guān)資料，如實(shí)反映情況。 第三章 財(cái)務(wù)工作管理 第五條 會(huì)計(jì)年度自一月一日起至十二月三十一日止。 第七條 財(cái)務(wù)工作人員辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。 第八條 財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會(huì)同總經(jīng)理辦公室專(zhuān)人定期進(jìn)行財(cái)務(wù)清查，保證帳簿記錄與實(shí)物、款 項(xiàng)相符。會(huì)計(jì)報(bào)表每月由會(huì)計(jì)編制并上報(bào)一次。 第十條 財(cái)務(wù)工作人員對(duì)本公司實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。 第十一條 財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理書(shū)面報(bào)告，并請(qǐng)求查明原因，作出處理。 第十三條 出納人員不得 兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管及收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記工作。審計(jì)人員根據(jù)審計(jì)事項(xiàng)實(shí)行審計(jì)，并做出審計(jì)報(bào)告，報(bào)送總經(jīng)理。 第十六條 財(cái)務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理辦公室監(jiān)交。支票使用時(shí)須有支票領(lǐng)用單 ，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫(xiě)日期、用途、登記號(hào)碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。填寫(xiě)金額無(wú)誤，完成后交出納人員。 第十九條 公司財(cái)務(wù)人員支付（包括公私借用）每一筆款項(xiàng)，不論金額大小均須總經(jīng)理簽字。 第五章 現(xiàn)金管理 第二十條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金： （一）職員工資、津貼、獎(jiǎng)金； （二）個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬； （三）出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)； （四）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出； （五）總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開(kāi)支。 第二十一條 除本制度第二十四條外，財(cái)務(wù)人員支付個(gè)人款項(xiàng)，超過(guò)使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。超額部分應(yīng)存入銀行。因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批 準(zhǔn)。 第二十五條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫(xiě)《借款單》，經(jīng)會(huì)計(jì)審核；交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。 第二十六條 符合本規(guī)定第二十四條的，憑發(fā)票、差旅費(fèi)單及公司認(rèn)可的有效報(bào)銷(xiāo)或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。 第二十八條 工 資由財(cái)務(wù)人員依據(jù)總經(jīng)理辦公室及各部門(mén)每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交總經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)人員按時(shí)提款，當(dāng)月發(fā)放工資，填制記帳憑證，進(jìn)行帳務(wù)處理。 第三十條 出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。 第六章 會(huì)計(jì)檔案管理 第三十一條 凡是本公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的 資料，均應(yīng)歸檔。 第三十三條 會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)分月、季、年報(bào)、按時(shí)歸檔，由總經(jīng)理指定專(zhuān)人保管，并分類(lèi)填制目錄。 第七章 處罰辦法 第三十五條 財(cái)務(wù)工作人員因賬務(wù)錯(cuò)誤，給公司造成事實(shí)損失的，由當(dāng)事人全額承擔(dān)；未造成事實(shí)損失的則對(duì)當(dāng) 事人按照錯(cuò)誤發(fā)生金額的百分之五進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰，在當(dāng)月工資中扣除。 第三十六條 出現(xiàn)下列情況之一的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)予解聘。 第八章 附 則 第三十七條 本制度由總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)解釋。 湖南森源貿(mào)易發(fā)展有限公司 2020 年 12月 20日 財(cái)務(wù)付款制度 第一節(jié) 總 則 第一條 為確保公司所有付款都在預(yù)算內(nèi)，保證資金使用的計(jì)劃性，提高資金使用率，保證良好的資信水平，避免因錯(cuò)付、多付而給公司帶來(lái)?yè)p失，特制定本制度。 第二節(jié) 運(yùn)費(fèi)付款流 程 第三條 貨到付款流程。 附表一 運(yùn) 費(fèi) 付 款 申 請(qǐng) 單 申請(qǐng)日期： 年 月 日 供貨單位 承運(yùn)單位 車(chē) (皮 )號(hào) 到貨時(shí)間 噸位 件數(shù) 發(fā)票號(hào)碼 發(fā)票金額 付款方式 應(yīng)付日期 年 月 日 實(shí)付日期 年 月 日 備注欄： 總經(jīng)理： 財(cái)務(wù)經(jīng)理： 財(cái)務(wù)經(jīng)辦人： 申請(qǐng)人： 第四條 月結(jié)付款流程。 第五條 其它運(yùn)費(fèi)付款流程。 第六條 補(bǔ)充說(shuō)明： （一）《運(yùn)輸費(fèi)用支付申請(qǐng)單》是公司支付運(yùn)費(fèi)的唯一憑證，如果業(yè)務(wù)人員或者 門(mén)市經(jīng)營(yíng)部人員未及時(shí)上報(bào)相關(guān)送貨信息造成漏單的，則該單運(yùn)費(fèi)由相應(yīng)責(zé)任人承擔(dān)。 第三節(jié) 倉(cāng)庫(kù)費(fèi)用付款流程 第七條 倉(cāng)庫(kù)費(fèi)用指公司租用的所有倉(cāng)庫(kù)每用產(chǎn)生的倉(cāng)租費(fèi)及叉車(chē)費(fèi)。 第十二條 本制度未盡事宜由公司負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)解釋和裁決。 湖南森源貿(mào)易發(fā)展有限公司 2020 年 12月 20日 費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法 第一節(jié) 總 則 第一條 為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，控制費(fèi)用開(kāi)支，本著精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、有利工作的原則，根據(jù)國(guó)家規(guī)定和公司實(shí)際情況，特制定本管理辦法。 第三條 適用范圍和歸口管理 本制度適用于公司全休員工，包括試用期人員。 （四）業(yè)務(wù)人員因自身業(yè)務(wù)需要出差，須經(jīng)公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。 第四條 出差申請(qǐng)程序 出差人員出差前必須先填寫(xiě)出差任務(wù)書(shū)，經(jīng)審批同意后方可出差。如未經(jīng)請(qǐng)示事后補(bǔ)辦的，一律不能報(bào)銷(xiāo)。 第五條 出差報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)： 費(fèi)用項(xiàng)目 報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn) 交通費(fèi) 按票面實(shí)際金額報(bào) 銷(xiāo) 住宿費(fèi) 省會(huì)城市 100 元 /天 /人 二級(jí)城市 80 元 /天 /人 招待用餐費(fèi) 按公司相關(guān)規(guī)定報(bào)銷(xiāo) 補(bǔ) 貼 20元 /人 /天 業(yè)務(wù)人員因自身業(yè)務(wù)需要出差所產(chǎn)生的差旅費(fèi)按照以上標(biāo)準(zhǔn)由公司承擔(dān) 60%，個(gè)人承擔(dān)40%；公司因公外派出差人員所產(chǎn)生的差旅費(fèi)按照以上標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。 第六條 出差報(bào)銷(xiāo)注意事項(xiàng)： （一）業(yè)務(wù)人員因自身業(yè)務(wù)需要出差，可報(bào)銷(xiāo)長(zhǎng)沙至各市縣和各市縣區(qū)間交通費(fèi)，長(zhǎng)沙市區(qū)內(nèi)、其他市區(qū)內(nèi)所產(chǎn)生的交通費(fèi)不再報(bào) 銷(xiāo)，株洲、湘潭、寧鄉(xiāng)、瀏陽(yáng)、望城住宿費(fèi)自理。由公司安排在外省和因處理客訴或可確認(rèn)的重大事項(xiàng)等原因在本省內(nèi)出差，當(dāng)天不能回公司報(bào)到、須住宿的，須經(jīng)公司負(fù)責(zé)人確認(rèn)。 （三）出差補(bǔ)貼天數(shù)計(jì)算：當(dāng)天 12:00 以后出差，出差補(bǔ)貼按半天計(jì)算；當(dāng)天中午 12:00以前出差回來(lái)，出差補(bǔ)貼按半天計(jì)算；報(bào)銷(xiāo)了出差補(bǔ)貼的，均不 再報(bào)銷(xiāo)其它相關(guān)雜費(fèi)。 （五）出差人差旅費(fèi)，原則上由個(gè)人墊付后，回公司后統(tǒng)一報(bào)銷(xiāo)。 （六）報(bào)銷(xiāo)補(bǔ)助部分，必須取得相應(yīng)的出租車(chē)票據(jù)，餐費(fèi)，住宿費(fèi)，交通費(fèi)等合格發(fā)票方能核銷(xiāo)。 （八）出差 人返回公司后 7 個(gè)工作日內(nèi)應(yīng)及時(shí)填報(bào)差旅費(fèi)用，報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)時(shí)填寫(xiě)差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單，附件必須附有《出差任務(wù)書(shū)》，真實(shí)合法有效的原始憑據(jù)，否則即使業(yè)務(wù)活動(dòng)真實(shí)發(fā)生，也不能報(bào)銷(xiāo)發(fā)生的差旅費(fèi)用。 （九）出差人員未按照規(guī)定的格式及要求填報(bào)差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單以及所填寫(xiě)的內(nèi)容與票據(jù)及實(shí)際情況不符的，一律不得報(bào)銷(xiāo)。 （十一）凡乘坐便車(chē)無(wú)車(chē)票或丟失、遺失車(chē)票的一律不予核發(fā)出差補(bǔ)助。 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)流程 注意點(diǎn)：差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)必須要附出差任務(wù)書(shū)。 由部門(mén)經(jīng)理簽字確認(rèn) 出差人填好出差任務(wù)書(shū) 交總經(jīng)理簽字確認(rèn)，保存好出差任務(wù)書(shū)出差 拿報(bào)銷(xiāo)單據(jù)到財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)簽字審核 再到財(cái)務(wù)部經(jīng)理處簽批 總經(jīng)理審核簽批 到財(cái)務(wù)部出納處領(lǐng)取報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用 印好，保留出差任務(wù)書(shū)復(fù)印件報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)。 第八條 業(yè)務(wù)體系人員市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行“綜合定額包干，節(jié)約歸 己，超支不補(bǔ)”，每月在工資中予以補(bǔ)貼 100 元 /人，不再單獨(dú)報(bào)銷(xiāo)市內(nèi)交通費(fèi)。無(wú)特殊情況，不得報(bào)銷(xiāo)出租車(chē)票。公司臨時(shí)安排乘坐公交車(chē)外出辦事的除外。 第十二條 交通費(fèi)每月 10 日前在財(cái)務(wù)部集中報(bào)銷(xiāo)，原則上不再進(jìn)行臨時(shí)報(bào)銷(xiāo)。 第四節(jié) 運(yùn)輸費(fèi)用支付管理 第十三條 隨著公司業(yè)務(wù)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，為了加強(qiáng)公司費(fèi)用管控，規(guī)范運(yùn)費(fèi)支付流程，現(xiàn)決定從即日起市內(nèi)所有貨物運(yùn)輸費(fèi)用均由公司財(cái)務(wù)部按月進(jìn)行統(tǒng)一支付，具體流程如下。 第十八條 補(bǔ)充說(shuō)明： （一）《運(yùn)輸費(fèi)用支付申請(qǐng)單》是公司支付運(yùn)費(fèi)的唯一憑證，如果業(yè)務(wù)人員或者門(mén)市經(jīng)營(yíng)部人員 未及時(shí)上報(bào)相關(guān)送貨信息造成漏單的，則該單運(yùn)費(fèi)由相應(yīng)責(zé)任人承擔(dān)。 附表一：運(yùn)輸費(fèi)用支付申請(qǐng)單 湖南森源貿(mào)易發(fā)展有限公司 運(yùn)輸費(fèi)用支付申請(qǐng)單 日期 運(yùn)輸區(qū)間 貨物名稱(chēng) 重量（ T） 運(yùn)費(fèi)（元） 司機(jī)姓名 聯(lián)系電話 業(yè)務(wù)員確認(rèn) 至 至 至 至 合計(jì)金額（大寫(xiě)）： 萬(wàn) 仟 佰 拾 元 角 分 165。 （二）各部門(mén)急需或特殊的辦公用品，經(jīng)批準(zhǔn)，可自行購(gòu)買(mǎi)，購(gòu)買(mǎi)后，提交發(fā)票、實(shí)物，經(jīng)綜合管理部辦理驗(yàn)收、入庫(kù)手續(xù)，財(cái)務(wù)憑《入庫(kù)單》和發(fā)票經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。 （四） 500 元以上的物品列入固定資產(chǎn)管理，固定資產(chǎn)采購(gòu)由使用部門(mén)申報(bào)計(jì)劃，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 第七節(jié) 附 則 第二十一條 本制度自 2020 年 1 月 1日起實(shí)施，原相關(guān)制度同時(shí)廢止。業(yè)務(wù)人員崗位工資由原來(lái)的 300元提高至 400元。 本辦法自 2020 年元月 1日開(kāi)始執(zhí)行。 一、目的 為使本公司的倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)范化，保證財(cái)產(chǎn)物資的完好無(wú)損，根據(jù)企業(yè)管理和財(cái)務(wù)管理的一般要求，結(jié)合本公司具體情況，特制訂本管理制度。 四、操作流程及作業(yè)要求 入庫(kù)： （ 1）貨物入庫(kù)前，倉(cāng)庫(kù)保管員須仔細(xì)清點(diǎn)到貨數(shù)量，并與紙品供給單位提供的送貨單進(jìn)行核對(duì)，一旦發(fā)現(xiàn)到貨實(shí)物與送貨單不符，應(yīng)立即上報(bào)公司財(cái)務(wù)，由財(cái)務(wù)與送貨單位核對(duì)； （ 2）貨物入庫(kù)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)保管員須根據(jù)實(shí)物數(shù)量制作入庫(kù)單，入庫(kù)完畢即登記臺(tái)帳，并告知財(cái)務(wù)； （ 3）每月底倉(cāng)管員應(yīng)將當(dāng)月所有出庫(kù)、入庫(kù)及月末庫(kù)存情況制成表格，經(jīng)財(cái)務(wù)審核無(wú)誤后上報(bào)公司總經(jīng)理。 在庫(kù)管理： 倉(cāng)儲(chǔ)部對(duì)貨物進(jìn)出務(wù)必嚴(yán)格清點(diǎn)，檢查有無(wú)破損、打濕等現(xiàn)象，做好接貨記錄，接發(fā)貨中因數(shù)量減少造成的損失由倉(cāng)儲(chǔ)部負(fù)責(zé)追究責(zé)任人進(jìn)行承擔(dān)。 五、 其他管理要求及注意細(xì)節(jié) 倉(cāng)儲(chǔ)部獨(dú)立操作一切倉(cāng)庫(kù)相關(guān)事宜，定期向公司總經(jīng)理匯報(bào)部門(mén)工作；倉(cāng)儲(chǔ)主管依據(jù)總經(jīng)理授權(quán)，全權(quán)負(fù)責(zé)部門(mén)各項(xiàng)工作的安排，檢查與考評(píng)； 倉(cāng)儲(chǔ)部 工作時(shí)間 周一至周五工作時(shí)間： 8： 3020： 00，中午 12： 0013： 30 為午餐時(shí)間。 確因公司工作需要，臨時(shí)增加人員加班的，加班費(fèi)仍按原制度進(jìn)行核算。盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)異常問(wèn)題及時(shí)反饋處理，盤(pán)點(diǎn)時(shí)需要盡量保證盤(pán)點(diǎn)數(shù)量的準(zhǔn)確性和公正性，弄虛作假，虛報(bào)數(shù)據(jù)，盤(pán)點(diǎn)粗心大意 導(dǎo)致漏盤(pán)、少盤(pán)、多盤(pán)，不按盤(pán)點(diǎn)作業(yè)流程作業(yè)等需要根據(jù)情況追查相關(guān)責(zé)任； 愛(ài)護(hù)機(jī)械設(shè)備和辦公桌椅及飲水機(jī)，如屬人為造成損壞，則由責(zé)任人進(jìn)行照價(jià)賠償； 1嚴(yán)格控制辦公電話費(fèi)用（上限標(biāo)準(zhǔn) 30元 /月），此機(jī)原則上只用來(lái)接收傳真，如有月費(fèi)用超標(biāo)則從倉(cāng)儲(chǔ)部當(dāng)月獎(jiǎng)金部分扣除； 1叉車(chē)的加油、維修等事宜由倉(cāng)儲(chǔ)部報(bào)備至綜合管理部，由綜合管理部統(tǒng)一解決； 合理擺放消防器具，倉(cāng)庫(kù)內(nèi)及倉(cāng)庫(kù)四周 5 米內(nèi)屬于禁煙區(qū)，任何人員不準(zhǔn)吸煙，違者第一次罰款50元，第二次罰款 100元，第三次解雇； 1非倉(cāng)庫(kù)管理人員未經(jīng)許可禁止進(jìn)入 倉(cāng)庫(kù)，不聽(tīng)勸告者給予經(jīng)濟(jì)處罰。 湖南森源貿(mào)易發(fā)展有限公司 2020 年 12月 20日 木夾板采購(gòu)及使用的管理規(guī)定 一、總則：隨著倉(cāng)儲(chǔ)部紙張分切量的加大，對(duì)木夾板的需求量也隨之增加，由此必須進(jìn)行外采。 三、木夾板的使用規(guī)定：木夾板屬倉(cāng)儲(chǔ)部重要消耗物資，采購(gòu)回來(lái)后必須及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，并登記臺(tái)帳。任何人不得將木夾板隨處亂放，隨意進(jìn)行拆裝，確屬正常使用過(guò)程當(dāng)中造成損壞的，需由倉(cāng)儲(chǔ)主管申請(qǐng)做報(bào)廢處理，由總經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)部進(jìn)行核銷(xiāo)。 六、本規(guī)定自頒發(fā)之日起正式施行。 第二條 本制度適用于公司全體 在職人員，包括試用