【正文】 防護網(wǎng)、罩及警戒線，實行持證上崗責任到人，防止機械傷害。市場內配置相應的消防栓、消防箱和消防池等。 四、企業(yè)組織和經(jīng)營模式 企業(yè)組織形式 瑞松鋼鐵物流交易中心將 采用規(guī)范化的有限責任公司的組織形式，實行董事會領導下的總經(jīng)理負責制。 本項目建成后主要采取經(jīng)營場所對供應商的租賃經(jīng)營，輔以部分網(wǎng)點出售的形式。 董事會 總經(jīng)理 市場交易部 儲運管理部 財務部 加工整理部 商業(yè)情報部 綜合辦公室 車輛調度 倉庫管理 作業(yè)管理 設備管理 交易大廳 商流管理 球團項目籌備處 青島瑞松鋼鐵物流園可行性研究報告 20 五、項目實施方案 項目 功能設計 瑞松鋼鐵物流 交易中心 功能定位于專業(yè)經(jīng)營鋼鐵材料的現(xiàn)貨市場和為國內鋼鐵企業(yè)進行原料加工的專業(yè)化物流園區(qū)，面向 膠東半島和長江以北地區(qū) 范圍內的鋼材用戶，搭建一個公平交易的市場平臺。在園區(qū)功能設計上，瑞松鋼鐵物流 交易中心 集鋼材的交易、倉儲、配送、粗加工、配 套服務和鐵礦粉燒結于一體，是一個綜合性鋼材集散地和鋼鐵企業(yè)原料供應基地。 ●倉儲 倉儲是鋼鐵物流園的主要經(jīng)營范圍，可以同時存放建材、板材、型材、優(yōu)質鋼材等各種類型的鋼材。其中鐵路方面，園內鋪設的鐵路專線直通膠濟鐵路；陸路方面有濟青高速、 204 國道、煙青一級路；水路方面能夠利用青島港天然的良港優(yōu)勢，為大宗貨物進出提供條件。擬建設的加工車間，配備先進的鋼材加工成套設備，可以提供鋼材的各種粗加工服務。 項目 總體布局 見附件設計圖 。 新建市場將建三條鐵路專用線約 2 公里，即工業(yè)用成品材專用線（鋼材、木材、有色金屬等）散裝貨場專用線（廢金屬、煤炭、生鐵、焦炭等）其他大宗物資綜合線（化工原料、橡膠及制品、各種集裝箱貨物等）。 青島瑞松鋼鐵物流園可行性研究報告 22 項目實施進度安排 由于項目投資及工程巨大，本項目計劃分三期進行建設，一期設計鋼鐵吞吐量 100萬噸，主要輻射青島市和周圍郊縣，零星輻射整個膠東半島，建成省內最大的鋼鐵物流交易中心；二期設計鋼鐵吞吐量 200 萬噸，主要輻射山東省內，面向省內大的鋼鐵需求客戶；三期設計吞吐量 300 萬噸，立足山東，面向華東、華北地區(qū)，確立物流交易中心在中國北部的領先地位，同時進行球團項目的建設投資。 項目一期進度計劃表 序號 項目內容 第一期工程（ 2020年） 第二期工程（ 2020年） 1季度 2季度 3季度 4季度 1季度 2季度 3季度 4 季度 1 可行性研究報告編制 ★ ★ ★ 2 土地征用 ★ 3 工程勘察設計 ★ ★ 4 資金到位 ★ ★ 5 土建工程 ★ ★ 6 專用線鋪設 ★ ★ 青島瑞松鋼鐵物流園可行性研究報告 23 7 設備定貨 ★ ★ 8 設備安裝 ★ ★ 9 招商引資 ★ ★ ★ 10 市場啟動 ★ 11 市場全面開發(fā) ★ ★ 12 二期工程開發(fā) ★ ★ 六、財務分析 本項目的財務分析是建立在以下幾個假設條件之上的： （ 1）國內物價保持基本穩(wěn)定，不發(fā)生較高通貨膨脹； （ 2）項目能夠按照計劃進度按時完成項目建設； （ 3）市場需求與預測的情況不發(fā)生大的變動和項目的管理能夠跟上計劃發(fā)展的需要； （ 4）國內的稅收政策不發(fā)生較大變化。 青島瑞松鋼鐵物流園可行性研究報告 25 資金籌措 新建市場投資 8600 萬元，擬申請銀行貸款 3400 萬元，企業(yè)自籌資金 4800 萬元，吸收外來資金 400 萬元。 收益分析 物流園建成后主 要經(jīng)營鋼材、煤炭、橡膠、廢鋼、焦炭、木材等項目， 預計各經(jīng)營項目的稅前利潤單價為 20 元， 具體各經(jīng)營項目每年的周轉量、單價、流動金額及預計毛利率如下表。其中， 土地使用費投資一般在 50 年內逐年進行費用攤銷，基礎建設投資在 50 年內計提折舊，固定資產(chǎn)設備的使用年限一般為 10 年，在 10 年內計提折舊。 具體費用預測如下表。 項目財務指標預測表 青島瑞松鋼鐵物流園可行性研究報告 28 第 一 年 第 二 年 第 三 年 第 四 年 第 五 年 第 六 年 第 七 年 第 八 年 第 九 年 第 十 年1 現(xiàn) 金 流 入 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 01 . 1 銷 售 收 入 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 02 現(xiàn) 金 流 出 3 5 0 0 5 1 0 0 2 6 4 2 9 9 2 6 4 2 9 9 2 6 4 2 9 9 2 6 4 2 9 9 2 6 4 2 9 9 2 6 4 2 9 9 2 6 4 2 9 9 2 6 4 2 9 92 . 1 總 成 本 2 4 9 1 4 4 2 4 9 1 4 4 2 4 9 1 4 4 2 4 9 1 4 4 2 4 9 1 4 4 2 4 9 1 4 4 2 4 9 1 4 4 2 4 9 1 4 42 . 2 總 費 用 4 3 7 . 2 6 4 3 7 . 2 6 4 3 7 . 2 6 4 3 7 . 2 6 4 3 7 . 2 6 4 3 7 . 2 6 4 3 7 . 2 6 4 3 7 . 2 62 . 3營 業(yè) 稅 稅 金及 附 加1 4 7 1 8 1 4 7 1 8 1 4 7 1 8 1 4 7 1 8 1 4 7 1 8 1 4 7 1 8 1 4 7 1 8 1 4 7 1 83稅 前 凈 現(xiàn) 金流 量3 3 0 0 . 7 3 3 0 0 . 7 3 3 0 0 . 7 3 3 0 0 . 7 3 3 0 0 . 7 3 3 0 0 . 7 3 3 0 0 . 7 3 3 0 0 . 73 . 1 所 得 稅 1 0 8 9 . 2 1 0 8 9 . 2 1 0 8 9 . 2 1 0 8 9 . 2 1 0 8 9 . 2 1 0 8 9 . 2 1 0 8 9 . 2 1 0 8 9 . 24稅 后 凈 現(xiàn) 金流 量 3 5 0 0 5 1 0 0 2 2 1 1 . 5 2 2 1 1 . 5 2 2 1 1 . 5 2 2 1 1 . 5 2 2 1 1 . 5 2 2 1 1 . 5 2 2 1 1 . 5 2 2 1 1 . 54 . 1累 計 稅 后 進現(xiàn) 金 流 量 3 5 0 0 8 6 0 0 6 3 8 9 4 1 7 7 1 9 6 6 2 4 6 2 4 5 7 4 6 6 9 6 8 8 0 9 0 9 24 . 2社 會 折 現(xiàn) 系數(shù)1 . 0 0 0 0 . 9 0 0 0 . 8 1 0 0 . 7 2 9 0 . 6 5 6 0 . 5 9 0 0 . 5 3 1 0 . 4 7 8 0 . 4 3 0 0 . 3 8 75凈 現(xiàn) 金 流 量現(xiàn) 值 3 5 0 0 4 5 9 0 1 7 9 1 1 6 1 2 1 4 5 1 1 3 0 6 1 1 7 5 1 0 5 8 9 5 2 8 5 75 . 1累 計 凈 現(xiàn) 金流 量 現(xiàn) 值 3 5 0 0 8 0 9 0 6 2 9 9 4 6 8 7 3 2 3 6 1 9 3 0 7 5 4 3 0 3 1 2 5 5 2 1 1 2序號項 目建 設 期 運 營 期 從 上表中可以看出，項目在交納所得稅后，項目的累積現(xiàn)金流量在整個項目的第6 年，即正常運營的第 4 年出現(xiàn)正數(shù)，這表明項目的投資可以在正常運營后 4 年內收回。 2%作為變化率，見表 45）。 盈虧平衡分析 在運營期的第一年內，當項目利潤為零時的營業(yè)收入為 264107 萬元 ，也就是說，在運營期內，第一年營業(yè)收入為 264107 萬元 時，項目正好 處于 盈虧平衡點上。但是，通過分析可以看出其風險主要在以下方面： 第一，項目的市場 經(jīng)營 風險。 從上面的財務分析可以看出，本項目的營業(yè)收入的變化對項目能否盈利影響巨大，這就要求企業(yè)在發(fā)展過程中要時刻注意市場的變化， 從各方面增強自身的抗風險能力。 本項目的關 鍵之處在于如何提高單位時間內的貨物流量，在經(jīng)營場所、人員和設備等一定的情況下，提高項目管理的水平，提高運作效率，增加貨物的流動速度是本項目 盈利與否 的關鍵所在。從財務分析中得出這樣的結論，鋼鐵交易中心貨物進貨的價格對企業(yè)盈利能力影響甚至比貨物的出中心的價格更大，加強 進貨控制室項目成敗的關鍵。 鑒定專家組成員名單： 青島瑞松鋼鐵物流園可行性研究報告 31 李 立 專家組組長，青島科技大學經(jīng)濟與管理學院院長、教授、博士生導師。 李成貴 中國社會科學院發(fā)展研究所研究員、博士。 樸永日 青島大學國際貿易系系主任、教授、博士。 楊德才 青島紫文企業(yè)策劃有限公司總經(jīng)理 、博士。 楊青泉 青島紫文企業(yè)策劃有限公司部門經(jīng)