【正文】 防護(hù)網(wǎng)、罩及警戒線，實(shí)行持證上崗責(zé)任到人，防止機(jī)械傷害。市場內(nèi)配置相應(yīng)的消防栓、消防箱和消防池等。 四、企業(yè)組織和經(jīng)營模式 企業(yè)組織形式 瑞松鋼鐵物流交易中心將 采用規(guī)范化的有限責(zé)任公司的組織形式，實(shí)行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。 本項(xiàng)目建成后主要采取經(jīng)營場所對供應(yīng)商的租賃經(jīng)營，輔以部分網(wǎng)點(diǎn)出售的形式。 董事會 總經(jīng)理 市場交易部 儲運(yùn)管理部 財務(wù)部 加工整理部 商業(yè)情報部 綜合辦公室 車輛調(diào)度 倉庫管理 作業(yè)管理 設(shè)備管理 交易大廳 商流管理 球團(tuán)項(xiàng)目籌備處 青島瑞松鋼鐵物流園可行性研究報告 20 五、項(xiàng)目實(shí)施方案 項(xiàng)目 功能設(shè)計 瑞松鋼鐵物流 交易中心 功能定位于專業(yè)經(jīng)營鋼鐵材料的現(xiàn)貨市場和為國內(nèi)鋼鐵企業(yè)進(jìn)行原料加工的專業(yè)化物流園區(qū)，面向 膠東半島和長江以北地區(qū) 范圍內(nèi)的鋼材用戶，搭建一個公平交易的市場平臺。在園區(qū)功能設(shè)計上，瑞松鋼鐵物流 交易中心 集鋼材的交易、倉儲、配送、粗加工、配 套服務(wù)和鐵礦粉燒結(jié)于一體，是一個綜合性鋼材集散地和鋼鐵企業(yè)原料供應(yīng)基地。 ●倉儲 倉儲是鋼鐵物流園的主要經(jīng)營范圍，可以同時存放建材、板材、型材、優(yōu)質(zhì)鋼材等各種類型的鋼材。其中鐵路方面，園內(nèi)鋪設(shè)的鐵路專線直通膠濟(jì)鐵路；陸路方面有濟(jì)青高速、 204 國道、煙青一級路；水路方面能夠利用青島港天然的良港優(yōu)勢，為大宗貨物進(jìn)出提供條件。擬建設(shè)的加工車間，配備先進(jìn)的鋼材加工成套設(shè)備，可以提供鋼材的各種粗加工服務(wù)。 項(xiàng)目 總體布局 見附件設(shè)計圖 。 新建市場將建三條鐵路專用線約 2 公里，即工業(yè)用成品材專用線（鋼材、木材、有色金屬等）散裝貨場專用線（廢金屬、煤炭、生鐵、焦炭等）其他大宗物資綜合線（化工原料、橡膠及制品、各種集裝箱貨物等）。 青島瑞松鋼鐵物流園可行性研究報告 22 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 由于項(xiàng)目投資及工程巨大，本項(xiàng)目計劃分三期進(jìn)行建設(shè)，一期設(shè)計鋼鐵吞吐量 100萬噸，主要輻射青島市和周圍郊縣，零星輻射整個膠東半島，建成省內(nèi)最大的鋼鐵物流交易中心；二期設(shè)計鋼鐵吞吐量 200 萬噸，主要輻射山東省內(nèi)，面向省內(nèi)大的鋼鐵需求客戶；三期設(shè)計吞吐量 300 萬噸，立足山東，面向華東、華北地區(qū)，確立物流交易中心在中國北部的領(lǐng)先地位，同時進(jìn)行球團(tuán)項(xiàng)目的建設(shè)投資。 項(xiàng)目一期進(jìn)度計劃表 序號 項(xiàng)目內(nèi)容 第一期工程（ 2020年） 第二期工程（ 2020年） 1季度 2季度 3季度 4季度 1季度 2季度 3季度 4 季度 1 可行性研究報告編制 ★ ★ ★ 2 土地征用 ★ 3 工程勘察設(shè)計 ★ ★ 4 資金到位 ★ ★ 5 土建工程 ★ ★ 6 專用線鋪設(shè) ★ ★ 青島瑞松鋼鐵物流園可行性研究報告 23 7 設(shè)備定貨 ★ ★ 8 設(shè)備安裝 ★ ★ 9 招商引資 ★ ★ ★ 10 市場啟動 ★ 11 市場全面開發(fā) ★ ★ 12 二期工程開發(fā) ★ ★ 六、財務(wù)分析 本項(xiàng)目的財務(wù)分析是建立在以下幾個假設(shè)條件之上的： （ 1）國內(nèi)物價保持基本穩(wěn)定，不發(fā)生較高通貨膨脹； （ 2）項(xiàng)目能夠按照計劃進(jìn)度按時完成項(xiàng)目建設(shè)； （ 3）市場需求與預(yù)測的情況不發(fā)生大的變動和項(xiàng)目的管理能夠跟上計劃發(fā)展的需要； （ 4）國內(nèi)的稅收政策不發(fā)生較大變化。 青島瑞松鋼鐵物流園可行性研究報告 25 資金籌措 新建市場投資 8600 萬元，擬申請銀行貸款 3400 萬元，企業(yè)自籌資金 4800 萬元，吸收外來資金 400 萬元。 收益分析 物流園建成后主 要經(jīng)營鋼材、煤炭、橡膠、廢鋼、焦炭、木材等項(xiàng)目， 預(yù)計各經(jīng)營項(xiàng)目的稅前利潤單價為 20 元， 具體各經(jīng)營項(xiàng)目每年的周轉(zhuǎn)量、單價、流動金額及預(yù)計毛利率如下表。其中， 土地使用費(fèi)投資一般在 50 年內(nèi)逐年進(jìn)行費(fèi)用攤銷，基礎(chǔ)建設(shè)投資在 50 年內(nèi)計提折舊，固定資產(chǎn)設(shè)備的使用年限一般為 10 年，在 10 年內(nèi)計提折舊。 具體費(fèi)用預(yù)測如下表。 項(xiàng)目財務(wù)指標(biāo)預(yù)測表 青島瑞松鋼鐵物流園可行性研究報告 28 第 一 年 第 二 年 第 三 年 第 四 年 第 五 年 第 六 年 第 七 年 第 八 年 第 九 年 第 十 年1 現(xiàn) 金 流 入 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 01 . 1 銷 售 收 入 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 0 2 6 7 6 0 02 現(xiàn) 金 流 出 3 5 0 0 5 1 0 0 2 6 4 2 9 9 2 6 4 2 9 9 2 6 4 2 9 9 2 6 4 2 9 9 2 6 4 2 9 9 2 6 4 2 9 9 2 6 4 2 9 9 2 6 4 2 9 92 . 1 總 成 本 2 4 9 1 4 4 2 4 9 1 4 4 2 4 9 1 4 4 2 4 9 1 4 4 2 4 9 1 4 4 2 4 9 1 4 4 2 4 9 1 4 4 2 4 9 1 4 42 . 2 總 費(fèi) 用 4 3 7 . 2 6 4 3 7 . 2 6 4 3 7 . 2 6 4 3 7 . 2 6 4 3 7 . 2 6 4 3 7 . 2 6 4 3 7 . 2 6 4 3 7 . 2 62 . 3營 業(yè) 稅 稅 金及 附 加1 4 7 1 8 1 4 7 1 8 1 4 7 1 8 1 4 7 1 8 1 4 7 1 8 1 4 7 1 8 1 4 7 1 8 1 4 7 1 83稅 前 凈 現(xiàn) 金流 量3 3 0 0 . 7 3 3 0 0 . 7 3 3 0 0 . 7 3 3 0 0 . 7 3 3 0 0 . 7 3 3 0 0 . 7 3 3 0 0 . 7 3 3 0 0 . 73 . 1 所 得 稅 1 0 8 9 . 2 1 0 8 9 . 2 1 0 8 9 . 2 1 0 8 9 . 2 1 0 8 9 . 2 1 0 8 9 . 2 1 0 8 9 . 2 1 0 8 9 . 24稅 后 凈 現(xiàn) 金流 量 3 5 0 0 5 1 0 0 2 2 1 1 . 5 2 2 1 1 . 5 2 2 1 1 . 5 2 2 1 1 . 5 2 2 1 1 . 5 2 2 1 1 . 5 2 2 1 1 . 5 2 2 1 1 . 54 . 1累 計 稅 后 進(jìn)現(xiàn) 金 流 量 3 5 0 0 8 6 0 0 6 3 8 9 4 1 7 7 1 9 6 6 2 4 6 2 4 5 7 4 6 6 9 6 8 8 0 9 0 9 24 . 2社 會 折 現(xiàn) 系數(shù)1 . 0 0 0 0 . 9 0 0 0 . 8 1 0 0 . 7 2 9 0 . 6 5 6 0 . 5 9 0 0 . 5 3 1 0 . 4 7 8 0 . 4 3 0 0 . 3 8 75凈 現(xiàn) 金 流 量現(xiàn) 值 3 5 0 0 4 5 9 0 1 7 9 1 1 6 1 2 1 4 5 1 1 3 0 6 1 1 7 5 1 0 5 8 9 5 2 8 5 75 . 1累 計 凈 現(xiàn) 金流 量 現(xiàn) 值 3 5 0 0 8 0 9 0 6 2 9 9 4 6 8 7 3 2 3 6 1 9 3 0 7 5 4 3 0 3 1 2 5 5 2 1 1 2序號項(xiàng) 目建 設(shè) 期 運(yùn) 營 期 從 上表中可以看出，項(xiàng)目在交納所得稅后，項(xiàng)目的累積現(xiàn)金流量在整個項(xiàng)目的第6 年，即正常運(yùn)營的第 4 年出現(xiàn)正數(shù)，這表明項(xiàng)目的投資可以在正常運(yùn)營后 4 年內(nèi)收回。 2%作為變化率，見表 45）。 盈虧平衡分析 在運(yùn)營期的第一年內(nèi)，當(dāng)項(xiàng)目利潤為零時的營業(yè)收入為 264107 萬元 ，也就是說，在運(yùn)營期內(nèi)，第一年?duì)I業(yè)收入為 264107 萬元 時，項(xiàng)目正好 處于 盈虧平衡點(diǎn)上。但是，通過分析可以看出其風(fēng)險主要在以下方面： 第一，項(xiàng)目的市場 經(jīng)營 風(fēng)險。 從上面的財務(wù)分析可以看出，本項(xiàng)目的營業(yè)收入的變化對項(xiàng)目能否盈利影響巨大，這就要求企業(yè)在發(fā)展過程中要時刻注意市場的變化， 從各方面增強(qiáng)自身的抗風(fēng)險能力。 本項(xiàng)目的關(guān) 鍵之處在于如何提高單位時間內(nèi)的貨物流量，在經(jīng)營場所、人員和設(shè)備等一定的情況下，提高項(xiàng)目管理的水平，提高運(yùn)作效率，增加貨物的流動速度是本項(xiàng)目 盈利與否 的關(guān)鍵所在。從財務(wù)分析中得出這樣的結(jié)論，鋼鐵交易中心貨物進(jìn)貨的價格對企業(yè)盈利能力影響甚至比貨物的出中心的價格更大，加強(qiáng) 進(jìn)貨控制室項(xiàng)目成敗的關(guān)鍵。 鑒定專家組成員名單： 青島瑞松鋼鐵物流園可行性研究報告 31 李 立 專家組組長，青島科技大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院院長、教授、博士生導(dǎo)師。 李成貴 中國社會科學(xué)院發(fā)展研究所研究員、博士。 樸永日 青島大學(xué)國際貿(mào)易系系主任、教授、博士。 楊德才 青島紫文企業(yè)策劃有限公司總經(jīng)理 、博士。 楊青泉 青島紫文企業(yè)策劃有限公司部門經(jīng)