【正文】 無霜期 254 d 年平均降雨量 1600mm 年平均蒸發(fā)量 mm 年平均相對濕度 80% 年平均風(fēng)速 全年地面主導(dǎo)風(fēng)向 ENE，占 24% 靜風(fēng)頻率 % 全年主要大氣穩(wěn)定度 D（頻率 %） 水文特征 衢州市大部分江河屬錢塘江流域的衢江水系，流域面積為 平方公里，占市域面積的 %，部分屬與閩、贛交界的樂安江和信江水系，流域面積為 平方公里。 交通運輸條 件 廠區(qū)門前即為通往衢州市的公路。 社會條件 本項目建設(shè)地政府部門十分重視本項目實施，在政策和具體條件方面充分給予支持和優(yōu)惠。銀行系統(tǒng)在資金籌措方面也給 34 予了積極配合。 項目條件 本項目實施有充分的技術(shù)保證。工程技術(shù)人員較多，本項目年產(chǎn) 600 噸山茶油項目，工藝成熟、技術(shù)先進(jìn)，項目實施在技術(shù)方面有充分把握。 設(shè)計依據(jù) （ 1）國務(wù)院發(fā)［ 1996］ 31 號文《關(guān)于環(huán)境若干問題的決定》； （ 2）《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（ GB3095－ 1996），執(zhí)行Ⅱ級標(biāo)準(zhǔn)； （ 3）《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（ GHZB1－ 1999），執(zhí)行Ⅲ類標(biāo)準(zhǔn)； （ 4）《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB8978－ 96），執(zhí)行一級標(biāo)準(zhǔn)； （ 5）《城市區(qū)域 環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（ GB3096－ 93），執(zhí)行 4 類標(biāo)準(zhǔn)。 （ 6）《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB13271－ 91） 設(shè)計原則 （ 1）執(zhí)行防治污染及其它公害的設(shè)施與主體工程同時設(shè)計、同時施工和同時投產(chǎn)的“三同時”原則。 （ 3）環(huán)保工程設(shè)計應(yīng)體現(xiàn)技術(shù)先進(jìn)與經(jīng)濟(jì)合理，切實可行，處理后的污染物排放，應(yīng)符合國 家或地方排放標(biāo)準(zhǔn)。 污染分析 本項目的污染源主要有以下幾個部份： 廢水 冷卻水洗刷車間和生活廢水，日排放量約 50 噸，廢水中含有泥土和沖洗車間廢水中的少量油脂。 固廢及生活垃圾 該項目所產(chǎn)生的固廢比較少，主要是生活垃圾量約 50t/年。 污染治理措施 廢水治理 車間沖刷地面廢水，只是每天下班時沖洗流出，該廢水流入油水分離池中后排放，每天不足 10 噸。 噪音防治 項目只要機(jī)器設(shè)備安裝緊固加防震墊，防止震動發(fā)出的雜聲。 環(huán)境管理 建議企業(yè)有專職或兼職的環(huán)境管理人員，對全廠的環(huán)境衛(wèi)生監(jiān)督管理。廠內(nèi)主干道12 米，次干道 8 米，道路布置成混合式，道路內(nèi)緣轉(zhuǎn)彎半徑大于 9 米，滿足消防及運輸安全的要求。 38 建筑構(gòu)造選用符合規(guī)范規(guī)定。設(shè)計生產(chǎn)和儲存的火災(zāi)危險性屬丙、丁類建筑物耐火等級為 2 級。利用自來水管網(wǎng)用直徑 100mm 水管接入廠區(qū)。 建筑滅火器設(shè)置 車間、辦公樓等單體按《建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范》設(shè)置磷酸胺鹽干粉滅火器。 生產(chǎn)污水處理工藝 ： 車間排放污水是清洗車間用水有少量的脂經(jīng)油水分離池分離后可達(dá)標(biāo)排放。 生產(chǎn)廢水經(jīng)處理后可達(dá)一級排放標(biāo)準(zhǔn)。 39 廢氣粉塵治理 項目無廢氣無粉塵排放符合環(huán)保要求。 應(yīng)急照明 在車間、辦公樓、倉庫等各主要出入口上方設(shè)出口指示燈，在走道墻上設(shè)疏散方向指示燈，在通道 處設(shè)疏散照明燈，上述燈具均自帶應(yīng)急電源。 應(yīng)急電源。 節(jié)能措施 能耗指標(biāo)及分析 本項目采用國內(nèi)先進(jìn)設(shè)備，生產(chǎn)工藝先進(jìn)，生產(chǎn)中主要能耗為電、柴油、水。 本項目 建成后，正常年份生產(chǎn)能力為 600 噸山茶油，產(chǎn) 40 值為 5000 萬元，年綜合能耗折合標(biāo)準(zhǔn)煤 104 噸，每萬元產(chǎn)值耗用標(biāo)準(zhǔn)煤 噸，這個能耗指標(biāo)達(dá)到同行先進(jìn)水平。 （ 2）車間照明采用節(jié)能型燈具，以節(jié)約用電。最大限度的節(jié)約能源。對電傷、機(jī)傷等不安全因素，根據(jù)“安全第一、預(yù)防為主”的方針，積極采取有效措施，為企業(yè)創(chuàng)造一個安全、文明的生產(chǎn)環(huán)境。 （ 2）電氣安全 所有建筑物按國家規(guī)定應(yīng)設(shè)置避雷系統(tǒng)。要求電氣設(shè)備 和線路絕緣良好。 （ 4）防塵防毒防噪音。完善吸塵設(shè)施。 （ 5）防暑降溫 做好車間周邊的綠化工作，操作位置通風(fēng)點，車間內(nèi)設(shè)置一定數(shù)量的通風(fēng)設(shè)施，增加室內(nèi)的換氣次數(shù)。 總經(jīng)理 工程師 行政副經(jīng)理 生產(chǎn)副經(jīng)理 辦公室 財務(wù)科 供銷科 技術(shù)科 質(zhì) 保 科 鍋爐房 包裝車間 生產(chǎn) 車間 原材料庫 成品庫 化驗室 43 表 9－ 1 崗位定員表 序號 崗位名稱 班次 總?cè)藬?shù) 1 廠部管理人員 1 5 2 技術(shù)人員 1 2 3 供應(yīng)、銷售人員 13 4 保衛(wèi)、后勤人員 1 5 5 車間管理人員 1 3 6 車間 3 21 7 車間 3 21 8 包裝 1 6 9 電工 1 1 10 機(jī)修人員 1 1 11 分析人員 1 1 12 倉庫保管員 1 1 合計 80 人員來源和培訓(xùn) 聘用一批管理及技術(shù)人員，他們既是員工上崗前培訓(xùn)的老師，又是上崗后管理者。 第十章 項目實施計劃 44 進(jìn)度計劃 本項目的建設(shè)單位已組建了項目領(lǐng)導(dǎo)班子，在廠主要領(lǐng)導(dǎo)的親自參與下，具體負(fù)責(zé)和領(lǐng)導(dǎo)本項目的實施。為了加快項目建設(shè)進(jìn) 度，各項工作可以交叉進(jìn)行，具體實施進(jìn)度詳見表 10－ 1。項目建設(shè)投資主要涉及生產(chǎn)設(shè)備、運輸車輛、廠房及公用工程等。 （ 2）設(shè)備及工程費用分別參照客商近期報價和企業(yè)類似工程的概算估列。 （ 3）項目征地 13 畝，合計征地費用 萬元（ 萬元 /畝）。 （ 5）前期工作費按工程費用 20 計取。 （ 7）預(yù)備費用僅計算基本預(yù)備費，按工程費用的 %；項目建設(shè)期為八個月，考慮漲價預(yù)備費 40 萬元。 固定資產(chǎn)投資估算 46 新增固定資產(chǎn)投資估算為 萬元，詳見表附表 1。 估算結(jié)果 根據(jù)流動資金額和流動負(fù)債額得到本項目所需流動資金估算結(jié)果為 1000 萬元。 （ 1）固定資產(chǎn)投資 萬元，全部由企業(yè)自籌。 本項目投資計劃和資金籌措詳見表附表 2。 （ 2）本項目山茶油、醫(yī)用山茶油及軟膠囊生產(chǎn)，主要原料油菜籽、油菜粕、茶籽粕生產(chǎn)線下來的輔料同樣隨市場價出售，可調(diào)節(jié)一定比例的產(chǎn)品成本。 （ 4）工程費用：土建 萬元，設(shè)備 406 萬元、其它 60萬元，合計 。 （ 6）財務(wù) 費用為貸款利息。 （ 8）產(chǎn)品總成本費用由制造成本（原材料、燃料、水、電、工資及附加費、車間經(jīng)費、折舊和攤銷費）管理費用、財務(wù)費，財務(wù)費用和銷售費用組成。 （ 10）工資及附加費、折舊、攤銷費、管理費用構(gòu)成固定成本；原材料、燃料、水、電、財務(wù)費用和銷售費用構(gòu)成 48 可變成本。 財務(wù)分析 （ 1）食用山茶油每噸售價 萬元，年產(chǎn) 600 噸年銷售額為 1500萬元。 （ 3）山茶油軟膠囊每噸售價 100 萬元，年產(chǎn) 30 噸，年銷售額為 3000萬元。 利潤總額＝銷售收入－總成本費用－銷售稅金及附加稅后利潤＝利潤總額－所得稅 應(yīng)付利潤＝稅后利潤－公積金－公益金 本項目產(chǎn)品應(yīng)交的增值稅稅率為 17%，生產(chǎn)成本中原、輔材料已交的增值稅稅率為 17%，燃料、動力增值稅稅率14%。 、公積金和公益金 所得稅為利潤總額的 33%。 本項目的損益和利潤估算詳見表 7。 表 12－ 10 現(xiàn)金流量評價指標(biāo) 序號 指標(biāo)名稱 單位 計算值 備 注 1 靜態(tài)投資回收期 年 含建設(shè)期 2 動態(tài) (I=12%)投資回收期 年 含建設(shè)期 3 累計凈現(xiàn)金流量 萬元 8420 稅后 4 財務(wù)凈現(xiàn)值 (I=12%) 萬元 7160 稅后 5 全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR % 稅后 本項目財務(wù)平衡（資金來源和運用）、資產(chǎn)負(fù)債率情況分別見表 12－ 11 和表 12－ 12。根據(jù)表 12－ 12 可知，本項目資產(chǎn)負(fù)債率逐年降低，最高時為 66%，最低時為 0%。銷售價格保持在 %，就可以保本不虧。 本報告對固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本和銷售價格的變化引起的全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率、靜態(tài)投資回收期、動態(tài)投資回收期的影響作了分析計算，結(jié)果詳見表 12－ 13和圖 12－ 1。當(dāng)銷售價格下降 5%或經(jīng)營成本提高 5%時，財務(wù)內(nèi)部收益明顯下降，較基本方案減小5%以上，但在基準(zhǔn)值附近；投資回收期和貸款償還期都明顯延長；相反，當(dāng)銷售價格提高 5%或經(jīng)營成本下降 5%時，財務(wù)內(nèi) 部收益率明顯提高，投資回收期和貸款償還期都明顯縮短。 54 第十三章 可行性研究的結(jié)論及建議 可行性研究結(jié)論 本項目主要經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)如下： （ 1）總投資 5000萬元 其中 固定資產(chǎn)投資 流動資金 1000萬元 （ 2）正常年份銷售收入 5000萬元 （ 3）正常年份利潤總額 1257萬元 （ 4）正常年份銷 售稅金及附加 330 萬元 （ 5）投資利潤率 % （ 6）投資利稅率 % （ 7）銷售利潤率 % （ 8）銷售利稅率 % （ 9）靜態(tài)投資回收期 年 （ 10）動態(tài)（ｉ＝ 12%）投資回收期 年 （ 11）財務(wù)內(nèi)部收益率 % （ 12）盈虧平衡點生產(chǎn)能力利用率 % 從以上各項經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)來看，本項目有較高的投資利潤率和投資利稅率，財務(wù)內(nèi)部收益率也較高， 貸款償還期和投資回收期較短，資產(chǎn)負(fù)債率、流動比、速動比適中，盈虧平衡點 ,生產(chǎn)能力利用率較低，在項目全部計算期內(nèi)經(jīng)濟(jì)運行和財務(wù)狀況良好，產(chǎn)品市場潛力大。本項目的建設(shè)成給農(nóng)民增加了銷路 ,是十分必要的，也是切實可行的。