【正文】 向商業(yè)銀行借貸 2020 萬元，其余亦由項(xiàng)目單位自籌。所得稅按 25%計(jì)，貼現(xiàn)率采用 10%， 財(cái) 務(wù)分析期12 年。 二、銷售收入和銷售稅金及附加估算 銷售收入 產(chǎn)品銷售收入按 2020 年現(xiàn)行出廠價(jià)估算，每套產(chǎn)品 880 元， 30萬套產(chǎn)品銷售收入為 26400 萬元。 三、總成本及經(jīng)營成本估算 項(xiàng)目總成本 （ 1）項(xiàng)目定員 150 人，考慮到所用工人 均為技術(shù)工人，人員工資福利平均按每月按 1500 元計(jì)算，考慮到福利、獎(jiǎng)金等年成本 萬元。 （ 4）本項(xiàng)目修理費(fèi)按房屋和設(shè)備折舊費(fèi)的 40%提取，年需修理費(fèi)用 萬元； （ 5）銷售費(fèi)用：考慮到新產(chǎn)品的推廣需要大量廣告，產(chǎn)品銷售費(fèi)用按 銷售收入的 6%提取，則年需銷售費(fèi)用 1584 萬元。（詳見總成本費(fèi)用估算表） 經(jīng)營成本估算 本項(xiàng)目經(jīng)營成本是指總成本扣除固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)和財(cái)務(wù)費(fèi)用后的成本費(fèi)用，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，年經(jīng)營成本費(fèi)用為 萬元。 投資回收期＝（累計(jì)現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）－ 1＋ {上年累計(jì)現(xiàn)金凈流量的絕對值 /當(dāng)年凈現(xiàn)金流量 } 經(jīng)計(jì)算本項(xiàng)目投資回收期為 年（含建設(shè)期）。為了進(jìn)一步確定項(xiàng)目的可行性，需對不確定性因素對經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)的影響作進(jìn)一步分析，具體分析如下： 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析是一種特殊形式的臨界點(diǎn)分析。本項(xiàng)目采用生產(chǎn)能力利用率來表示，所使用的測算公式為： 盈 虧 平 衡 點(diǎn) B E P =年 固 定 總 成 本 年 銷 售 收 入 年 可 變 成 本 年 營 業(yè) 稅 金 及 附 加 1 0 0 % ＝ % 可見，項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 %，就可保本，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較 強(qiáng)。本項(xiàng)目確定變化幅度為 5%，并選擇投資利潤率、投資利稅率、稅后內(nèi)部收益率 作為影響變動(dòng)的結(jié)果。當(dāng)銷售收入增加 5%時(shí)，其內(nèi)部收益率增加 %，當(dāng)銷售收入減少 5%時(shí)，其內(nèi)部收益率減少 %，但變動(dòng)后的內(nèi)部收益率仍大于 10%的基準(zhǔn)收益率，項(xiàng)目具有很好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 25 第九章 環(huán)境影響評價(jià) 一、環(huán)境影響 施工期環(huán)境影響簡要分析 （ 1）大氣環(huán)境影響分析 施工期混凝土的攪拌，砂石、水泥運(yùn)輸裝卸等產(chǎn)生的粉塵污染，影響范圍極為有限，可通過定期灑水、料場上覆蓋防塵網(wǎng)、運(yùn)輸過程中覆蓋雨布、合理的施工降低其影響，施工期環(huán)境影響隨施工的結(jié)束而結(jié)束。 （ 3）噪聲環(huán)境影響分析 施工期階段挖土機(jī)、打樁機(jī)、攪拌機(jī)、震搗棒、電鋸等產(chǎn)生的噪聲強(qiáng)度在 90（ A）左右，通過距離衰減和采取消音減振措施，合理安排施工時(shí)間，避開居民區(qū)。 （ 4）固體廢棄物 施工期產(chǎn)生的建筑垃圾會對環(huán)境造成一定的影響，應(yīng)及時(shí)清理外運(yùn)，以免對周圍環(huán)境造成不利影響。該加工項(xiàng)目對環(huán)境的影響主要來自于以下兩個(gè)方面： 噪聲污染。 廢水污染。 二、環(huán)境保護(hù)與治理措施 廢水處理：該項(xiàng)目廢水中的污染物主要以無機(jī)固體顆粒為主，廢水可以沉淀、凈化、循環(huán)使用的方法來處理，以節(jié)約用水，凈化環(huán)境。 綠化：綠化在防止環(huán)境污染，保護(hù)和改善環(huán)境衛(wèi)生方面起著特殊的作用，具有較好的調(diào)溫、調(diào)濕、吸塵、凈化空氣、減弱噪聲和改善小氣候等功能。 項(xiàng)目運(yùn)營期，設(shè)備運(yùn)行產(chǎn)生的噪聲經(jīng)房間層隔聲、消聲、減振，其噪聲的排放能夠達(dá)到 GB12523—90 的要求。項(xiàng)目的營運(yùn)對周圍環(huán)境影響較小。 27 第十章 社會效果評價(jià) 一、 社會效益： 該項(xiàng)目的實(shí)施對當(dāng)?shù)鼐用袷杖牒蜕钏降挠绊憽?本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，可以直接吸收 150 人就業(yè)，間接地增加當(dāng)?shù)鼐用窬蜆I(yè)，增加其經(jīng)濟(jì)收入來源，提高當(dāng)?shù)鼐用竦纳钏健? （ 2）間接影響 本項(xiàng)目的實(shí)施將帶動(dòng)當(dāng)?shù)剡\(yùn)輸、賓館、餐飲、交通電信等相關(guān)行業(yè)的成長，極大地促進(jìn)第三產(chǎn)業(yè)及地區(qū)經(jīng)濟(jì)的快速健康發(fā)展。 XX 縣 有一定機(jī)械生產(chǎn)歷史，當(dāng)?shù)赜薪票卷?xiàng)目專業(yè)技能的工人，適應(yīng)本項(xiàng)目發(fā)展。 企業(yè)可充分利用當(dāng)?shù)貏趧?dòng)力資源優(yōu)勢，降低生產(chǎn)成本，提高企業(yè)競爭能力和效益。該項(xiàng)目的建 設(shè)，還將有力地帶動(dòng)當(dāng)?shù)氐谌a(chǎn)業(yè)，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。 29 第十一章 項(xiàng)目建設(shè)管理 一、項(xiàng)目建設(shè) 本項(xiàng)目成立相應(yīng)的建設(shè)小組，由本公司一名副經(jīng)理主持項(xiàng)目建設(shè)工作，工程設(shè)計(jì)聘請上海工程設(shè)計(jì)院設(shè)計(jì)，主要設(shè)備采用目前國內(nèi)最先進(jìn)的設(shè)備，并充分考慮設(shè)備的互適性，項(xiàng)目建設(shè)采用招標(biāo)制，建設(shè)管理采用監(jiān)理制。 （ 2）項(xiàng)目的建筑工 程、安裝工程全部進(jìn)行招標(biāo)。 （ 4）工程所需設(shè)備采購活動(dòng)實(shí)行全部招標(biāo)。 （ 6）項(xiàng)目其他工程進(jìn)行部分招標(biāo)。 招標(biāo)方式 該建設(shè)項(xiàng)目的建筑工程、安裝工程、監(jiān)理、重要材料及設(shè)備的采購活動(dòng)采用公開招標(biāo)；工程地質(zhì)勘察、設(shè)計(jì)和其他采用邀請招標(biāo)。生產(chǎn)車間要配備質(zhì)檢技術(shù)人員，對在產(chǎn)品和產(chǎn)成品進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，引進(jìn) 長江精工電工機(jī)械制 30 造有限公司的管理方法， 按照 ISO9000 國際質(zhì)量管理體系實(shí)施管理。同時(shí)，財(cái)務(wù)科定期組織有關(guān)業(yè)務(wù)人員深入倉庫，清點(diǎn)帳物，做到倉儲品種、保管年限、數(shù)量與保管帳、核算賬、統(tǒng)計(jì)帳和防化報(bào)表一致，自上而下，相互銜接。 三 、銷售策略和營銷模式 以現(xiàn)代化的企業(yè)經(jīng)營 理念，組織專門的銷售隊(duì)伍；建立三級結(jié)構(gòu)的銷售網(wǎng)絡(luò)，一級為省級總代理、二級為地區(qū)級代理、三級為汽車銷售、維修網(wǎng)點(diǎn)。 四、技術(shù)培訓(xùn) 加大對職工的業(yè)務(wù)、崗位技能、操作技術(shù)、市場營銷、企業(yè)管理等知識的培訓(xùn)力度，提高綜合素質(zhì)。 定期輪訓(xùn)，選送人員到高校或大企業(yè)培訓(xùn)，請專家教授及大公司的高級管理人員來公司授課，經(jīng)常組織有針對性技術(shù)人員外出參觀，用新鮮經(jīng)驗(yàn)、新思維武裝一批業(yè)務(wù)骨干。即采取請進(jìn)來、走出去培養(yǎng)骨干、帶動(dòng)整體的培訓(xùn)方法，另一方面在引進(jìn)人才的同時(shí)，引進(jìn)技術(shù)和管理方法、并組織骨干對管理新技術(shù)、新方法進(jìn)行消化吸收。 對危險(xiǎn)部位和危險(xiǎn)作業(yè)提出安全防護(hù)措施方案。 對危險(xiǎn)場所，按勞動(dòng)安全規(guī)范，提出合理的生產(chǎn)工藝方案和設(shè)置安全間距。 根據(jù)各工段的性質(zhì)狀況設(shè)置安全通道出口，配置事故照明應(yīng)急 及疏散指示標(biāo)志，以利于安全疏散和處理緊急事故。如定期對相關(guān)人員進(jìn)行健康體檢和療養(yǎng)等。 對高溫、噪聲、振動(dòng)等工作環(huán)境，采用保護(hù)性防護(hù)措施。對本工程主要聲源等，在設(shè)計(jì)中將部分主要聲源設(shè)備隔離在單獨(dú)房間，墻面使用隔聲，吸聲材料，對振動(dòng)大的設(shè)備采取減振處理措施，并定期對設(shè)備進(jìn)行性能測試。 設(shè)備電器的安裝、維修均嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定的程序進(jìn)行，設(shè)置觸電保護(hù)裝置；為確保防高溫、防燙傷，對于高溫管、容器采用保溫材料包裹外表面，用醒目顏色標(biāo)出高溫管道。 個(gè)人防護(hù) 個(gè)人防護(hù)采取送風(fēng)、空調(diào)、降溫等措施。生產(chǎn)人員按規(guī)定穿戴鞋帽、工作服、口罩、手套等，方可進(jìn)入工房工位操作。 三、消防設(shè)施 火災(zāi)隱患分析 34 本項(xiàng)目 所涉及到的部分原料、輔料、半成品為可燃、易燃物品，而且在生產(chǎn)工藝過程本身也存在著一定的火災(zāi)隱患，因此本項(xiàng)目大部分原輔材料、產(chǎn)成品的儲存及生產(chǎn)都是消防的重點(diǎn)。新建建筑物的耐火等級為一、二級。根據(jù)項(xiàng)目的火災(zāi)隱患部位及應(yīng)采取的消防等級，結(jié)合項(xiàng)目廠址周圍的消防設(shè)施狀況，提出消防監(jiān)控報(bào)警系統(tǒng)和消防設(shè)施配 置方案。 （ 2）廠內(nèi)采用環(huán)狀的供水管網(wǎng)，根據(jù)規(guī)定，在建筑物內(nèi)外均設(shè)置一定數(shù)量的室內(nèi)外消火栓，并配置一定數(shù)量的消防器材。當(dāng)采用自灌式引水啟動(dòng)確有困難時(shí)，可采用真空泵或水射器等形式。 （ 4）室外消火栓的選擇應(yīng)符合使用方便、標(biāo)記明顯的要求，盡量選用地上式消火栓。 （ 5）消防用電 設(shè)備采用單獨(dú)的供電回路，并考慮有備用電源或其它動(dòng)力。 35 （ 7）充分利用本項(xiàng)目產(chǎn)品，一是提高安全性，同時(shí)也是展示項(xiàng)目產(chǎn)品的好形式。 二、問題與建議 施工期間，合理安排施工順序，在盡量縮短施工期的同時(shí)，運(yùn)輸水泥砂石材料時(shí)應(yīng)用防護(hù)蓬布覆蓋，定期灑水，盡量減少粉塵飛揚(yáng)，使施工期間的大氣、水、噪聲、固體廢棄物等污染物達(dá)標(biāo)排放。在設(shè)計(jì)和施工中，積極吸取國內(nèi)外的相關(guān)建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，采用合理、可行、有效的技術(shù)手段，確保工程萬無一失。同時(shí)建議有關(guān)部門積極支 37 持項(xiàng)目實(shí)施，協(xié)助搞好項(xiàng)目建設(shè)工作，促使項(xiàng)目早日