存貨盤點(diǎn)制度(doc)-其它制度表格-閱讀頁
2024-09-07 17:57本頁面
【正文】 中國最大的管理資源中心 第 5 頁 共 7 頁 9． 3 盤點(diǎn)前應(yīng)先將現(xiàn)金存放處封鎖，并于核對(duì)賬冊后開啟，由會(huì)點(diǎn)人員與經(jīng)管人員共同盤點(diǎn)。 9． 5 有價(jià)證券及各項(xiàng)所有權(quán)狀等應(yīng)確實(shí)核對(duì)認(rèn)定，會(huì)點(diǎn)人依實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)詳實(shí)填列 有價(jià)證券盤點(diǎn)報(bào)告表 一式四聯(lián)，經(jīng)雙方簽訂后呈核。 10． 0存貨盤點(diǎn)： 10． 1存貨的盤點(diǎn)，以當(dāng)月最末一日舉行為原則。 11． 0其他項(xiàng)目盤點(diǎn)： 11． 1 外協(xié)加工料品：由各外協(xié)加工料品經(jīng)辦人員，會(huì)同財(cái)務(wù)人員，共同赴外盤點(diǎn)，其 外協(xié)加工料品盤點(diǎn)表 一式二聯(lián)，應(yīng)由代加工廠商簽認(rèn)。 11． 2銷貨退回的成品，應(yīng)于盤點(diǎn)前辦妥退貨手續(xù)，含驗(yàn)收及列賬。 12． 0注意事項(xiàng)： 12． 1所有參加盤點(diǎn)工作的盤點(diǎn)人員，對(duì)于本身的工作職責(zé)及應(yīng)行準(zhǔn)備事項(xiàng)，必須深入了解。如有特殊事故而覓妥代理人應(yīng)經(jīng)事先報(bào)備核準(zhǔn)，否則以曠工論處。 12． 4 盤點(diǎn)使用的單據(jù)、報(bào)表內(nèi)所有欄位若遇修改處，均須經(jīng)盤點(diǎn)人員簽認(rèn)始能生效，否則應(yīng)查究其責(zé)。 12． 6盤點(diǎn)人員超時(shí)工作時(shí)間得報(bào)加班或經(jīng)主管核準(zhǔn)可以輪流編排補(bǔ)休。 12． 8盤點(diǎn)終了由各組復(fù)盤人向主盤人報(bào)告，經(jīng)核準(zhǔn)后始得離開崗位。 13． 2賬載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律由直接主管簽報(bào)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)議處。 中國最大的管理資源中心 第 7 頁 共 7 頁 15． 0解釋權(quán)：本制度有公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 17． 0附件： 17． 1存貨盤點(diǎn)單 17． 2存貨盤點(diǎn)與賬面調(diào)節(jié)表 17． 3盤存表 17． 4有價(jià)證券盤點(diǎn)報(bào)告 17． 5盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表 17． 6庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)報(bào)告表 17． 7盤點(diǎn)人員編組表
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