【正文】 所有業(yè)務(wù)活動中嚴(yán)守誠信的原則，公開溝通，開誠布公地表達(dá)自己的觀點(diǎn)。 誠信，使 XXXX 特鋼與用戶結(jié)成戰(zhàn)略合作伙伴；誠信，使 XXXX 特鋼走向世界；誠信，使 XXXX 特鋼贏來了和諧相處 的生存發(fā)展空間環(huán)境。 公司高層領(lǐng)導(dǎo)的道德責(zé)任是通過制定了廉政建設(shè)規(guī)定來監(jiān)管的 。 按照《公司法》、《企業(yè)會計制度》和《會計準(zhǔn)則》的規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，組織擬訂公司財務(wù)管理辦法 ，并報請董事會批準(zhǔn)。 c)每年聘請國際審計事務(wù)所 —— 如香港羅賓咸會計事務(wù)所兩次對經(jīng)營生產(chǎn)情況進(jìn)行審計，確保審計的獨(dú)立性、權(quán)威性和企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)作良性循環(huán)。 審計部圍繞董事會目標(biāo)要求及總經(jīng)理部生產(chǎn)戰(zhàn)略，編制年度審計計劃，分季分月實(shí)施。XXXX鋼鐵有限公司 25 對審計的內(nèi)容和結(jié)論均以書面報告管理層。 組織績效的評審 公司從以下方面評審企業(yè)的績效和能力，并通過評審來評價企業(yè)的成就，與競爭對手和標(biāo)桿績效的比較，長、短期目標(biāo)的進(jìn)展；以及通過評審來評價企業(yè)的預(yù)警和應(yīng)變能力。 b）高層領(lǐng)導(dǎo) 通過管理評審 定期評審企業(yè)的關(guān)鍵績效指標(biāo)，如經(jīng)營收入，市場占有率，顧客滿意度等，通過評審，及時發(fā)現(xiàn)問題及時調(diào)整工作布局。 c）公司還根據(jù)績效評審結(jié)果，有針對性地改進(jìn)關(guān)鍵業(yè)務(wù)的優(yōu)先次序，組織有關(guān)部門和人員落實(shí)改進(jìn)措施，并識別創(chuàng)新的機(jī)會，適當(dāng)時，將這些優(yōu)先次序和創(chuàng)新機(jī)會在供方或全體伙伴中實(shí)施，并保持協(xié)調(diào)一致。 XXXX鋼鐵有限公司 26 表 12 公司近三年關(guān)鍵績效指標(biāo)對照表 序號 指標(biāo)類別 指標(biāo)名稱（單位） 責(zé)任部門 2021年度 2021年度 2021年度 1 財務(wù)績效 銷售收入（ 億 元） 財務(wù)部 2 利潤總額（ 億 元） 3 稅收總額（ 億 元） 4 顧客與市場績效 顧客滿意度（ %） 綜合 部 5 市場占有率（ %） 25 25 30 6 內(nèi)部過程績效 產(chǎn)品一次檢驗(yàn)合格率 質(zhì)量 部 8 原材料進(jìn)貨合格率 % 9 學(xué)習(xí)與成長績效 教育培訓(xùn)投入（萬元） 人事部、工會 39． 9 41． 67 58． 41 員工收入增長率（ %） 員工滿意度指數(shù)（ %） 80． 12 80． 54 74． 68 10 社會績效 公益支出、 慈善及弱勢群體扶持 （萬元） 工會 155 255 355 公共責(zé)任 公司十分重視生產(chǎn)經(jīng)營過程中給社會帶來的環(huán)境保護(hù)、能源消耗、資源綜合利用、安全生產(chǎn)、產(chǎn)品安全、公共衛(wèi)生等方面的影響，把履行公共責(zé)任視為公司的義務(wù)。 公司每一位員工都知道，產(chǎn)品的質(zhì)量、安全會給顧客帶來人身財產(chǎn)的威脅，特別是特種鋼經(jīng)再加工后，成為汽車零部件、油田的抽油管、固定海洋石油鉆井平臺的系泊鏈等，其任何一部分的質(zhì)量好壞，都有可能導(dǎo)致關(guān)天人命或上萬、幾千萬元、甚至上億元的財產(chǎn)損失，所以 XXXX 公司視產(chǎn)品質(zhì)量如生命，生產(chǎn)經(jīng)營全過程全部實(shí)行零缺陷管理，按質(zhì)量一流、服務(wù)一流的原則進(jìn)行售前、售中、售后服務(wù)，堅決杜絕不合格品流向下道工序或出廠。公司每個人都參與其中，每個人都堅持按標(biāo)準(zhǔn)做，堅持第一次就做對，不讓缺陷發(fā)生或流至下道工序，保證每一項(xiàng)工作都正確順利無誤的完成。一次性通過了生產(chǎn)線質(zhì)量體系現(xiàn)場評審，這在全國特鋼行業(yè)是第一家。 公司重視環(huán)境保護(hù)，努力從“禁煙無煙工廠” 到“清潔生產(chǎn)工廠”， 通過GB/T24001 環(huán)境管理體系 ；公司為了確保員工職業(yè)健康和安全， 通過 了 GB/T28001職業(yè)健康安全管理體系。 公司制定了 ISO14001 環(huán)境管理手冊， 各級領(lǐng)導(dǎo)通過培訓(xùn)，廣泛宣傳、認(rèn)真貫徹，各處室對主管的職責(zé)堅持檢查、從嚴(yán)考核，使各項(xiàng)管理和要求真正落實(shí)到實(shí)處，使之持續(xù)、穩(wěn)定地實(shí)現(xiàn)控制。 各部門 負(fù)責(zé)將相關(guān)的法律和其他要求傳達(dá)到本部門員工，確保其知曉并督促自覺遵守 全體員工 自覺遵守法律法規(guī)和其他要求 公司還將發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)作為 XXXX 特鋼的崇高目標(biāo)和不懈追求的目標(biāo)。隨著公司高爐、轉(zhuǎn)爐的投產(chǎn)，公司在全國率先進(jìn)行以低熱值的高爐煤氣替代重油進(jìn)行軋鋼加熱，以轉(zhuǎn)爐煤氣替代重油進(jìn)行煉鋼烘烤鋼包。 （ 2）節(jié)約用水項(xiàng)目 鋼鐵企業(yè)用水 95%以上用于工藝?yán)鋮s降溫，大量耗水不僅是能源和資源的浪費(fèi)，而且會產(chǎn)生二次污染。生產(chǎn)過程中冷卻水不外排，經(jīng)處理后循環(huán)利用，水的循環(huán)利用率達(dá) 96%以上，達(dá)到國家清潔生產(chǎn)一級標(biāo)準(zhǔn)，噸鋼新水耗僅為4 噸，為全國領(lǐng)先水平。 （ 4）低溫低壓余熱發(fā)電 2021 年，經(jīng)省經(jīng)貿(mào)委核準(zhǔn)，我們實(shí)施了低溫低壓蒸汽余熱發(fā)電項(xiàng)目，充分利用軋鋼加熱爐煙道余熱、電爐轉(zhuǎn)爐煙道余熱，轉(zhuǎn)換成低溫低壓飽和蒸汽，集中收集后驅(qū)動 萬千瓦機(jī)組發(fā)電成功，不消耗新的能源，每天發(fā)電 20 萬度，年發(fā)電 7000 萬度。公司實(shí)現(xiàn)了廢氣處理率 100%，廢水處理率 100%，污染物綜合排放合格率 100%，廢渣利用率 100%。 2021 年初，央視大型紀(jì)錄片《再說長江》節(jié)目攝制組專程前來采訪。公司連續(xù)三年被江陰市環(huán)境保護(hù)局評為綠色企業(yè)，現(xiàn)為省級園林化單位。高層領(lǐng)導(dǎo)更是以身作則，起 模范帶頭作用。并制定了 干部行為準(zhǔn)則：嚴(yán)肅高效、公正負(fù)責(zé)。 公司和有關(guān)人員簽署誠信和反腐敗的承諾并進(jìn)行監(jiān)督考核，并作詳細(xì)規(guī)定，讓每一位員工有章可循，有法可依。 公益支持 伸出援助之手，資助身邊希望工程 ，公司工會想方設(shè)法籌集資金與身邊貧困員工的家庭結(jié)隊(duì)助學(xué)，先后共結(jié)成八對，幫助貧困員工的孩子完成學(xué)業(yè)。 2．戰(zhàn)略 戰(zhàn)略制定的主要步驟 戰(zhàn)略制定的主要步驟見圖 21“ 戰(zhàn)略制定流程圖 ” 。 b）公司內(nèi)外部環(huán)境分析 企業(yè)在戰(zhàn)略制定過程中盡可能收集并利用了相關(guān)來自企業(yè)內(nèi)外部的信息資料，通過對其有效性、重要性進(jìn)行分析、篩選其對影響戰(zhàn)略決策的關(guān)鍵因素，然后對這些關(guān)鍵因素采取 SWOT（ S— 優(yōu)勢、 W— 劣勢、 O— 機(jī)會、 T— 威脅）分析法進(jìn)行分析，找出企業(yè)的優(yōu)勢、劣勢及挑戰(zhàn)和機(jī)遇。如對主導(dǎo)產(chǎn)品的總產(chǎn)量、銷售收入、利潤、市場占有率等戰(zhàn)略目標(biāo) 的規(guī)劃。 e）戰(zhàn)略方案評估 戰(zhàn)略方案在實(shí)施前， 公司組織人員 評估其可行性，戰(zhàn)略方案在實(shí)施過程中，公司 適時進(jìn)行評估，以便及時對戰(zhàn)略方案進(jìn)行調(diào)整，以達(dá)到實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的目的。 b）職能 部門主要管理人員：總經(jīng)辦、 企管部、 采購部、 銷售部、質(zhì)量 部、 開發(fā)部、技術(shù)部、 財務(wù)部、 綜合 部、生產(chǎn)部、 發(fā) 展部等部門負(fù)責(zé)人。 通過以上各類成員的征求意見，做到集思廣益，形成較為可行的戰(zhàn)略規(guī)劃。 戰(zhàn)略制定的關(guān)鍵因素 戰(zhàn)略制定應(yīng)考慮的關(guān)鍵因素 公司領(lǐng)導(dǎo)親自主持開展年度經(jīng)營發(fā)展、售后服 務(wù)方面的市場調(diào)查、預(yù)測，針對主要競爭對手組織開展市場競爭調(diào)查，形成調(diào)查分析報告，作為營銷、服務(wù)策略制定的基礎(chǔ)，具體考慮下列因素，并收集、分析下列有關(guān)數(shù)據(jù)和信息。 b）企業(yè)是否有新產(chǎn)品上市，是否有重大技術(shù)改造和創(chuàng)新 ， 市場中是否有新的XXXX鋼鐵有限公司 33 競爭對手加入。 d）人力資源和其他資源方面的優(yōu)勢和劣勢。 f）可持續(xù)發(fā)展的要求和相關(guān)因素。 b）信息收集渠道 內(nèi)部信息可以采用多種方法進(jìn)行收集，外部信息的收集可通過互聯(lián)網(wǎng)，國內(nèi)外權(quán)威雜志報道，行業(yè)統(tǒng)計分析、專業(yè)研討會、與供應(yīng)商溝通、技術(shù) 交流 學(xué)習(xí)班、顧客 抱怨等途徑。 d）圍繞信息進(jìn)行深度分析 在戰(zhàn)略制定過程中收集并利用了大量來自內(nèi)外部的信息，通過對其有效性、重要性進(jìn)行分析、篩選發(fā)現(xiàn)影響戰(zhàn)略的關(guān)鍵因素，然后對這些關(guān)鍵因素運(yùn)用 SWOT分析法進(jìn)行分析，找出企業(yè)的優(yōu)勢、劣勢及挑戰(zhàn)和機(jī)遇。 優(yōu)特鋼 國內(nèi)市場占有率居前列。 建立和運(yùn)行 ISO/TS1694 ISO900 ISO1400OHSAS18001質(zhì)量和環(huán)境管理體系按卓越績效的體系組織生產(chǎn)，滿足客戶的不同質(zhì)量要求。 獲得中國名牌產(chǎn)品、 江蘇名牌產(chǎn)品、江蘇省質(zhì)量 卓越管理獎等殊榮，具有很強(qiáng)的品牌優(yōu)勢。 培養(yǎng)和鍛煉了一大批技術(shù)、管理、營銷人 才，各類專業(yè)技術(shù)人才占有較高的比例。 O（機(jī)會） T（挑戰(zhàn)） 對國內(nèi)市場熟悉， 自產(chǎn)生鐵水 、 原料 供應(yīng)、成本具有優(yōu)勢，規(guī)?；?jīng)營逐步形成， 特鋼 生產(chǎn)面臨良好的發(fā)展機(jī)遇。 勞動力成本低。 公司綜合競爭力與國外先進(jìn)企業(yè)尚 有差距 ，仍需要經(jīng)過相當(dāng)常一段時間的發(fā)展、突破 。 國際化經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)不足。 公司的戰(zhàn)略分短期（ 12 年）和中長期（ 38 年）。 XXXX鋼鐵有限公司 35 第一階段（ 20212021 年） 到 2021 年公司產(chǎn)鋼材 500 萬噸，銷售收入 400 億元，利潤 30 億元。 第二階段（ 20212021 年） 到 2021 年全公司形成主業(yè)生產(chǎn) 550 萬噸優(yōu)特鋼，銷售收入達(dá) 450 億元，利潤 35 億元。 第三階段（ 20212021 年） 到 2021 年全公司形成主業(yè)生產(chǎn) 1000 萬噸優(yōu)特鋼 , 銷售收入達(dá) 750 億元，利潤 50 億元。 制定戰(zhàn)略目標(biāo)時，應(yīng)均衡考慮相關(guān)方利益 公司多年來的穩(wěn)定發(fā)展及今后的持續(xù)健康發(fā)展與相關(guān)方密不可分，今后幾年，公司將持續(xù)保持國內(nèi)市場占有率的同時，積極開拓國外市場，以期取得企業(yè)發(fā)展新突破。 b）隨著企業(yè)規(guī)模日益擴(kuò)大，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益提高，進(jìn)一步提高員工工資及福利待遇，滿足員工日益增長的物質(zhì)需求，提高員工的滿意度和工作熱情。 d）公司良好的經(jīng)營績效為推進(jìn)國家 特鋼 行業(yè)發(fā)展做出了貢獻(xiàn)，同時增加國家稅收、地區(qū)財政、周邊環(huán)境改善和社會各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展。 戰(zhàn)略規(guī)劃的制定與部署 戰(zhàn)略部署的步驟 將公司的戰(zhàn)略目標(biāo)轉(zhuǎn)化為各經(jīng)營層次和各職能部門的行動計劃，并配置相應(yīng)的資源，以確保戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，戰(zhàn)略部署的主要步驟有： a）根據(jù)戰(zhàn)略目標(biāo)制定戰(zhàn)略規(guī)劃，將戰(zhàn)略目標(biāo)轉(zhuǎn)化為可實(shí)施的具體方案。 c）進(jìn)行戰(zhàn)略實(shí)施的溝通，讓全體員工 了解、支持公司的戰(zhàn)略意圖，讓顧客、股東、供應(yīng)商了解公司的戰(zhàn)略規(guī)劃及發(fā)展方向。 e）對戰(zhàn)略目標(biāo)的經(jīng)營績效進(jìn)行測量，根據(jù)測量結(jié)果適時調(diào)整戰(zhàn)略。 圖 22 戰(zhàn)略部署步驟 戰(zhàn)略規(guī)劃制定的方法 戰(zhàn)略目標(biāo)轉(zhuǎn)化為戰(zhàn)略規(guī)劃 根據(jù)各職能部門對戰(zhàn)略目標(biāo)影響的重要程度和優(yōu)先次序進(jìn)行資源配置 進(jìn)行戰(zhàn)略實(shí)施的 溝通 確立各項(xiàng)戰(zhàn)略規(guī)劃的測量指標(biāo)，建立組織的測量體系 與競爭對手和標(biāo)桿組織進(jìn)行比較，關(guān)注市場變化，做好預(yù)防措施 XXXX鋼鐵有限公司 37 a） 為了確保戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，公司從橫向（職能層次）、縱向（時間層次）兩個方面展開制定相應(yīng)的戰(zhàn)略規(guī)劃， 通過三個時間段分步實(shí)施和組織相應(yīng)的戰(zhàn)略部署。 公司的產(chǎn)品和服務(wù)、顧客市場以及運(yùn)行方式可能存在的主要變化是： 產(chǎn)品隨著國際市場趨勢將向精品（高檔次軸承鋼、齒輪鋼）發(fā)展； 服務(wù)將與國際知名企業(yè)接軌，并發(fā)展成為以顧客為中心的服務(wù)模式； 產(chǎn)品的交付能力 100%； 市場走向：由國內(nèi)走向國際市場 ，從國內(nèi)的特鋼龍頭企業(yè)發(fā)展成為 世界最具競爭力的特鋼企業(yè) ，現(xiàn)已建立十三個國外分公司。 c）公司制定 KPI 指標(biāo)并詳細(xì)分解成眾多關(guān)鍵測量指標(biāo)：公司產(chǎn)量；公司銷售額；公司利潤；國家級省級新 品的鑒定；名優(yōu)產(chǎn)品的評定；各項(xiàng)技經(jīng)指標(biāo)在同行業(yè)排名；質(zhì)量體系和各產(chǎn)品認(rèn)可證書的年審，上級部門質(zhì)量監(jiān)督抽查的合格率等 。比如為配合公司戰(zhàn)略 規(guī)劃 的有效 實(shí)施 ，公司人力資源 進(jìn)行了合理配置：根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃對戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施的各階段所需的人力資源進(jìn)行預(yù)測，編制人力資源需求計劃 → 通過各種方式（培訓(xùn)、人才引進(jìn)）改變?nèi)肆Y源結(jié)構(gòu)，提高人員素質(zhì)，以滿足戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施過程中對人員需求及人員的能力 要求 → 對員工的職業(yè)生涯進(jìn)行規(guī)劃，為戰(zhàn)略規(guī)劃的實(shí)施提供源源不斷、符合要求的人才。 業(yè)績預(yù)測 我公司根據(jù)所確定的績效測量指標(biāo)，基于所收集的相關(guān)數(shù)據(jù)和信息， 采用相應(yīng)的統(tǒng)計、分析方法 對績效 目標(biāo) 進(jìn)行 測量 ， 以便發(fā)現(xiàn)戰(zhàn)略實(shí)施偏差時及時糾正，采取有 效的戰(zhàn)略控制手段減少偏差、降低風(fēng)險或?qū)?zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整，確保戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。 表 26 主要績效指標(biāo)長短期預(yù)測及趨勢 績效 類別 績效指數(shù) 以往績效 績效預(yù)測 2021年 2021年 2021 2021年 2021年 以顧客 為中心 顧 客滿意 度（分） 87． 67 88． 06 88． 31 88． 5 89 顧客 投訴處理及時率（ %） 100 100 100 100 100 產(chǎn)品 和服務(wù) 產(chǎn)品一次檢驗(yàn)合格率 （ %） 95． 47 96． 14 97． 36 98 報驗(yàn)產(chǎn)品返工率 （ %） 財務(wù) 和市場 年利潤總額 （ 億元 ） 20 25 稅收總額 (億元 ) 8 市場占有率（％） 25 25 30 30 30 銷售額 （ 億元 ） 200 300 XXXX鋼鐵有限公司 40 人力 資源 員工滿意度 （分） 81 83 全員勞動生產(chǎn)率／ （萬元／人） 85 90 過程 有效性 生產(chǎn)合格率（％） 鋼材 產(chǎn)量（ 萬 噸） 250 300 成本費(fèi)用利潤率 （ %） 6 8 9 10 12 設(shè)備利用率 （ %）