經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作總結(jié)-在線瀏覽
2024-11-23 02:14本頁面
【正文】 )堅持原則，依法審計.各審計組嚴(yán)格按照《xx科技學(xué)院經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行辦法》、《xx科技學(xué)院經(jīng)費預(yù)決算管理辦法(修訂)》、《xx科技學(xué)院事業(yè)經(jīng)費二級財務(wù)預(yù)決算管理辦法(試行)》、《xx科技學(xué)院國有資產(chǎn)管理暫行辦法》等規(guī)定，本著客觀公正、實事求是的態(tài)度，嚴(yán)格執(zhí)行審計準(zhǔn)則、審計程序，采取查閱資料、走訪調(diào)查、調(diào)閱電子數(shù)據(jù)、統(tǒng)計核查、實地考查等方式進(jìn)行了審計，做到了審計程序、審計結(jié)果有法可依、有據(jù)可查。校撥黨建經(jīng)費、學(xué)生經(jīng)費管理使用情況。、教輔單位領(lǐng)導(dǎo)干部審計的重點。校撥經(jīng)費及其他經(jīng)費管理使用情況。本人遵守國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)制度、有無違規(guī)違紀(jì)情況等。依法履行經(jīng)濟(jì)管理職能情況。固定資產(chǎn)使用是否安全完整，使用效益情況如何。單位有無經(jīng)濟(jì)實體，其資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益和盈虧狀況如何。各項經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的完成情況，各項決策是否按規(guī)定程序進(jìn)行，效果如何，有無重大失誤。財務(wù)收支是否合法合規(guī)及資金使用的效益情況，會計賬目是否清楚正確，原始憑證保存是否完整、齊全，有無違規(guī)違紀(jì)和損失浪費現(xiàn)象等?？蒲薪?jīng)費及籌集的各種基金、資金、社會捐贈等的管理使用狀況。內(nèi)部控制制度是否健全、有效。本人遵守國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)制度、有無違規(guī)違紀(jì)情況等。根據(jù)被審計人員具體情況，認(rèn)真做好審前、審中調(diào)查，審后核查。審計后期，審計人員認(rèn)真撰寫審計報告征求意見稿，收到反饋意見后，對被審計人員提出的異議、問題再進(jìn)行核實，力求做到審計結(jié)果客觀、公正。主要有：一是被審計人員基本能夠執(zhí)行學(xué)校相關(guān)財務(wù)制度。二是經(jīng)費使用比較合理，大多數(shù)單位能夠按照學(xué)校年度綜合財務(wù)收支預(yù)算方案使用劃撥經(jīng)費，以提高辦公質(zhì)量效率和教學(xué)科研水平。隨著學(xué)校招生規(guī)模的擴大，發(fā)展步伐的加快，固定資產(chǎn)的購置逐年增加，總值顯著提高。圖書館藏書增加了
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