【正文】 關(guān)知識(shí)。 3）熟悉會(huì)計(jì)操作、會(huì)計(jì)核算及審計(jì)的圈套流程與管理。 5）具有較強(qiáng)的人際交往能力和協(xié)作精神、溝通能力。 7）較強(qiáng)的執(zhí)行力。編制會(huì)計(jì)報(bào)表前，必須進(jìn)行總帳與明細(xì)帳的核對(duì)工作，帳帳相符后，方可編制會(huì)計(jì)報(bào)表。 稽查制度 一、根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》及單位的具體情況制定本制度。 三、稽核的范圍：稽核人員應(yīng)負(fù)責(zé)各種報(bào)銷的原始憑證、記帳憑證、帳簿的審核工作。 對(duì)記載不準(zhǔn)確又不完整的原始憑證，予以退回，要求補(bǔ)充、更正。 對(duì)違反規(guī)定不納入單位統(tǒng)一核算的財(cái)務(wù)收支，稽核人員有權(quán)監(jiān)督，并予以制止和糾正。 五、會(huì)計(jì)憑證的審核方法： 原始憑證記載經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否正常，是否符合有關(guān)政策、法令制度、是否符合審批權(quán)限和手續(xù)，開支是否符合節(jié)約的原則，憑證所載內(nèi)容是否完整，有關(guān)內(nèi)容填寫是否正確。 六、審核帳簿的方法： 帳證核對(duì)。 帳帳核對(duì)。包括：總帳與總帳有關(guān)帳戶余額的核對(duì)，總帳與各明細(xì)帳的核對(duì)。核對(duì)會(huì)計(jì)帳簿記錄與財(cái)產(chǎn)物資實(shí)有數(shù)額是否相符。 七、會(huì)計(jì)報(bào)表的審核方法： 會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)根據(jù)登記完整、核對(duì)無(wú)誤的會(huì)計(jì)帳簿記錄和其他資料直接填列或計(jì) 算填列。 會(huì)計(jì)報(bào)表的各項(xiàng)應(yīng)填寫完整正確，表外補(bǔ)充項(xiàng)目也是報(bào)表使用者了解企業(yè)財(cái)務(wù)情況和經(jīng)營(yíng)成果的重要信息，因此也應(yīng)認(rèn)真正確的填寫。 二、會(huì)計(jì)人員對(duì)發(fā)生的每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，都必須取得或填合法的原始憑證。 單位取 得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章，從個(gè)人取得的原始憑證必須有填制人員的簽名或蓋章，自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導(dǎo)人或指定的人員簽名或蓋章，對(duì)外開出的原始憑證必須加蓋本單位公章。購(gòu)買實(shí)物的原始憑證必須有驗(yàn)收證明、支付款項(xiàng)的原始憑證。作廢時(shí)應(yīng)加蓋“作廢戳記，連同存根聯(lián)一起保存，不得撕毀。 上級(jí) 部門批準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)文件作為原始憑證的附件。 四、原始憑證不得涂改、挖補(bǔ)，發(fā)現(xiàn)原始憑證有錯(cuò)誤，應(yīng)當(dāng)由開出單位重開或者更正，更正應(yīng)加蓋開出單位公章。報(bào)銷差旅費(fèi)用須填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單，單據(jù)報(bào)銷封面內(nèi)容完整、金額無(wú)缺。這是保證會(huì)計(jì)記錄真實(shí)、正確、充分發(fā)揮會(huì)計(jì)監(jiān)管作用的重要環(huán)節(jié)。 財(cái)產(chǎn)清查制度 一、為了真實(shí)、正確、全面的反擊公司的財(cái)務(wù)狀況，保證財(cái)產(chǎn)物資的安全完整，必須定期或不定期對(duì)財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行清查。 局部清查：對(duì)固定資產(chǎn)、低值易耗品等金額不大的財(cái)產(chǎn)，除年終清查外，還應(yīng)在年度內(nèi)不定期抽查；對(duì)于現(xiàn)金，每日終了由出納 人員盤點(diǎn)一次；對(duì)銀行存款，至少每月同銀行對(duì)帳單核對(duì)一次；對(duì)應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)，根據(jù)實(shí)際情況也可隨時(shí)進(jìn)行核查。 根據(jù)單位的具體實(shí)際情況，還可進(jìn)行臨時(shí)清查。 四、對(duì)清查問題的處理辦法：對(duì)財(cái)產(chǎn)清查中發(fā)生的盤盈、盤虧、毀損以及報(bào)廢的資產(chǎn)須查明原因。 盤盈的物品（固定資產(chǎn)除 外）沖減管理費(fèi)用，盤虧或報(bào)廢的物品，扣除過(guò)失人或保險(xiǎn)公司賠款和殘值后計(jì)入存理費(fèi)用，屬于非正常損失部分，扣除保險(xiǎn)公司賠款和殘值后，計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出。 應(yīng)收帳款出現(xiàn)呆帳、壞帳、經(jīng)確認(rèn)報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后，作為壞帳損失處理。 二、接替人員應(yīng)認(rèn)真接管移交工作，并繼續(xù)辦理移交的未了事項(xiàng)。 尚未登記的帳簿，應(yīng)當(dāng)?shù)怯浲戤?，并在最后一筆余額后加蓋經(jīng)辦人員印章。 編制移交清冊(cè)，列明應(yīng)當(dāng)移交的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、印章、現(xiàn)金、有價(jià)證券、支票簿、發(fā)票、文件、其他會(huì)計(jì)資料和物品等內(nèi)容。在交接時(shí)，對(duì)各項(xiàng)資料一定要核對(duì)清楚，包 括物品和帳簿等會(huì)計(jì)資料。移交清冊(cè)應(yīng)填制一式三份，交接雙方各持一份，存檔一份。 六、移交人員對(duì)所移交后的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他有關(guān)資料的合法性、真實(shí)性承擔(dān)法律責(zé)任。 二、會(huì)計(jì)檔案的立卷，在一個(gè)會(huì)計(jì)期間終了，必須把形成的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿和會(huì)計(jì)報(bào)表等按目裝訂成冊(cè)，會(huì)計(jì)帳簿在年度終了后裝訂成冊(cè)。不得隨意銷毀，嚴(yán)防損毀、散失和泄密。向外單位提供借閱時(shí)，檔案原件不得借出。 五、會(huì)計(jì)檔案的銷毀， 會(huì)計(jì)檔案期滿需要銷毀時(shí)，由負(fù)責(zé)管理檔案的部門提出銷毀意見，并會(huì)同財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人對(duì)需要銷毀的檔案共同鑒定，嚴(yán)格審查，編制會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)，并經(jīng)上級(jí)主管部門批準(zhǔn)后予以銷毀。 七、公司的其他檔案由綜合部負(fù)責(zé)按內(nèi)容分門別類進(jìn)行整理和保管。 2．具體負(fù)責(zé)所有常規(guī)線路產(chǎn)品的制定、發(fā)布和維護(hù)，正常操作； 3．負(fù)責(zé)定期業(yè)務(wù)部門提供線路產(chǎn) 品成本，及時(shí)反映最新價(jià)格變動(dòng)； 4．根據(jù)市場(chǎng)反饋，對(duì)特殊線路在第一時(shí)間做出反應(yīng)； 5．協(xié)助處理游客投訴，提供相關(guān)資料； 6．負(fù)責(zé)供應(yīng)商的資料的收集、資質(zhì)的評(píng)定以及日常合作的記錄、評(píng)價(jià)，提交給公司審核，使其公開、透明、降低成本，確保日常團(tuán)隊(duì)的接待質(zhì)量，同時(shí)爭(zhēng)取團(tuán)隊(duì)利潤(rùn)的最大化。 8．控制采購(gòu)成本，保持行業(yè)內(nèi)成本領(lǐng)先，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。 11．負(fù)責(zé)出境游產(chǎn)品的同行銷售及同行客戶開發(fā)維護(hù)工作。 3. 部門內(nèi)部員工考核的權(quán)力。 5. 部門內(nèi)部工作開展的自主權(quán)。 7．領(lǐng)隊(duì)派遣的建議權(quán)。 、酒店、景點(diǎn)、用車單位、等供應(yīng)商的接洽，資源整合并進(jìn)行合格供 應(yīng)商的評(píng)審，并定期進(jìn)行資質(zhì)評(píng)估；負(fù)責(zé)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、各營(yíng)業(yè)門店、及時(shí)提供合格供應(yīng)商名單、最新價(jià)格信息，包括地接成本和指導(dǎo)價(jià)格，定期提供綜合性供應(yīng)商質(zhì)量信息和產(chǎn)品信息。 ；負(fù)責(zé)有關(guān)地接安排和地接導(dǎo)游服務(wù)質(zhì)量問題造成的質(zhì)量問題和游客投訴情況下和供應(yīng)商的協(xié)調(diào)和處理工作，并做出糾正及預(yù)防措施。 。 工作權(quán)限： ； 選擇合作供應(yīng)商建議權(quán)； 、發(fā)布權(quán)； 、獎(jiǎng)懲、獎(jiǎng)金分配權(quán)利。 外部：政府主管部門、地接社、景區(qū)、酒店、媒體及相關(guān)合作伙伴。 專業(yè)：旅游、經(jīng)濟(jì)或相關(guān)管理專業(yè)。 技能：掌握企業(yè)管理知識(shí)、市場(chǎng)營(yíng)銷知識(shí)及業(yè)務(wù)拓展相關(guān)知識(shí)。 4. 各業(yè)務(wù)部門對(duì)產(chǎn)品處工作的滿意度及本部門內(nèi)部員工的滿意度 5. 厲行節(jié)約執(zhí)行情況；采購(gòu)成本控制能力和部門費(fèi)用的控制情況。 ，交公司審核； ，協(xié)助經(jīng)理總監(jiān)作好產(chǎn)品的開發(fā)； /車隊(duì)、地接、車站等負(fù)責(zé)人的關(guān)系； 7. 提前制定每月及黃金周期間的線路安排，并落實(shí)各段交通、地接等； 工作權(quán)限： 工作聯(lián)系 ： 內(nèi)部：公司各部門 外部：政府主管部門、地接社、景點(diǎn)、酒店及相關(guān)合作伙伴 任職資格： ：大專以上文化程度 ：旅游、經(jīng)濟(jì)或相關(guān)專業(yè) ： 2 年以上工作經(jīng)驗(yàn) ：掌握相關(guān)供應(yīng)商質(zhì)量狀況及工作銜接流程 ：較強(qiáng)判斷力，溝通能力、較強(qiáng)的計(jì)劃及執(zhí)行力，細(xì)心、踏實(shí)、有責(zé)任心 考核指標(biāo)： ，部門成本控制力 證 照 專 員 崗位名稱：證照專員 直接上級(jí)：出境旅游中心總監(jiān) 崗位職責(zé)： 、通行證的領(lǐng)取、登記和保管 ，安排護(hù)照的送簽 ，旅游局蓋章 ，處理證照單項(xiàng)委托業(yè)務(wù) 、用車、機(jī)票等單項(xiàng)服務(wù)的操作 工作權(quán)限： 、簽證所需資料的索取權(quán) 工作聯(lián)系： 內(nèi)部：公司各部門 外部：公安機(jī)關(guān)外事部門、旅游管理部門、同行旅行社、各簽證提供單位、各地接社、訂房中心、票務(wù)中心 任職資格 ：中專以上文化程度。 ： 2 年以上工作經(jīng)驗(yàn)。 ：較強(qiáng)判斷力，溝通能力、較強(qiáng)的計(jì)劃及執(zhí)行力，細(xì)心、踏實(shí)、有責(zé)任心。 國(guó)內(nèi)旅游中心 一、部門職責(zé) 1．負(fù)責(zé)國(guó)內(nèi)旅游產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、采購(gòu)、計(jì)劃操作等。 8．控制采購(gòu)成本，保持行業(yè)內(nèi)成本領(lǐng)先，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。 二、部門權(quán)力 1．對(duì)產(chǎn)品設(shè)計(jì)、實(shí)施有自主權(quán)，對(duì)旅游線路推廣和項(xiàng)目開發(fā)建議權(quán) 2. 有權(quán)對(duì)違反操作規(guī)范和破壞公司形象的行為提請(qǐng)?zhí)幜P的權(quán)力。 4. 部門內(nèi)部員工聘任、解聘的建議權(quán)。 6. 要求相關(guān)部門配合相關(guān)工作的權(quán)力。 三、組織機(jī)構(gòu)圖： 國(guó)內(nèi)旅游中心總監(jiān) 崗位名稱：國(guó)內(nèi)旅游中心總監(jiān) 直接上級(jí)：總經(jīng)理 直接下級(jí)：計(jì)調(diào)操作、同行銷售 崗位職責(zé)： ，貫徹執(zhí)行公司制定的各項(xiàng)規(guī)章制度，完成總經(jīng)理布置的各項(xiàng)任務(wù)，不斷提升部門團(tuán)隊(duì)凝聚力和績(jī)效。 ，指導(dǎo)新線路產(chǎn)品開發(fā) 的論證及推廣，大型宣傳活動(dòng)的方案及 實(shí)施；負(fù)責(zé)同行業(yè)務(wù)及散拼業(yè)務(wù)計(jì)調(diào)操作的審核以及出團(tuán)過(guò)程的服務(wù)監(jiān)督指導(dǎo)；并監(jiān)督旅游產(chǎn)品的相關(guān)廣告宣傳、信息更新和發(fā)布。 ，維護(hù)和合作伙伴的關(guān)系。 。 工作權(quán)限： ； ； 、發(fā)布權(quán)； 、獎(jiǎng)懲、獎(jiǎng)金分配權(quán)利。 外部：政府主管部門、地接社、景區(qū)、酒店、媒體及相關(guān)合作伙伴。 專業(yè)：旅游、經(jīng)濟(jì)或相關(guān)管理專業(yè)。 技能：掌握企業(yè)管理知識(shí)、市場(chǎng)營(yíng)銷知識(shí)及業(yè)務(wù)拓展相關(guān)知識(shí)。 4. 各業(yè)務(wù)部門對(duì)產(chǎn)品處工作的滿意度及本部門內(nèi)部員工的滿意度 5. 厲行節(jié)約執(zhí)行情況；采購(gòu)成本控制能力和部門費(fèi)用的控制情況。 ，交公司審核； ，協(xié)助總監(jiān)作好產(chǎn)品的開發(fā)； /車隊(duì)、地接、車站等負(fù)責(zé)人的關(guān)系； 7. 提前制定每月及黃金周期間的線路安排，并落實(shí)各段交通、地接等； 工作權(quán)限： 工作聯(lián)系： 內(nèi)部：公司各部門 外部：政府主管部門、地接社、景點(diǎn)、酒店及相關(guān)合作伙伴 任職資格： ：大專以上文化程度 ：旅游、經(jīng)濟(jì)或相關(guān)專業(yè) ： 2 年以上工作經(jīng)驗(yàn) ：掌握相關(guān)供應(yīng)商質(zhì)量狀況及工作銜接流程 ：較強(qiáng)判斷力，溝通能力、較強(qiáng)的計(jì)劃及執(zhí)行力，細(xì)心、踏實(shí)、有責(zé)任心 考核指標(biāo)： ，部門成本控制力 的滿意度 同行操作中心 崗位名稱：同行操作中心 直接上級(jí)：總監(jiān) 本職工作：負(fù)責(zé)旅游產(chǎn)品對(duì)同業(yè)市場(chǎng)的推廣和銷售，并同時(shí)協(xié)助專題操作工作。 5．負(fù)責(zé)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、各計(jì)調(diào)及時(shí)反映市場(chǎng)信息，提出應(yīng)對(duì)意見 工作聯(lián)系： 內(nèi)部：公司各部門 外部：各同行市場(chǎng)、直客市場(chǎng) 任 職資格： ：大專以上文化程度 ：旅游、經(jīng)濟(jì)或相關(guān)專業(yè) ： 2 年以上工作經(jīng)驗(yàn) ：掌握相關(guān)供應(yīng)商質(zhì)量狀況及工作銜接流程 ：較強(qiáng)判斷力，溝通能力、較強(qiáng)的計(jì)劃及執(zhí)行力，細(xì)心、踏實(shí)、有責(zé)任心 考核指標(biāo)： 1. 銷售任務(wù)完成情況，市場(chǎng)反饋情況 2. 各同行合作單位的滿意度。 市場(chǎng)銷售中心 一、部門職責(zé)： 1. 部門內(nèi)部管理制度和操作規(guī)范的擬訂，經(jīng)批準(zhǔn)后實(shí)施。 3. 做好 單位、企業(yè)會(huì)議、展覽、旅游；單訂房、單訂車等業(yè)務(wù)，不斷維護(hù)并擴(kuò)大客戶群。 5. 與各地接社、航空公司、用車單位、酒店等供方的接洽，進(jìn)行合格供方的審定，并定期進(jìn)行資質(zhì)評(píng)估。 二、部門權(quán)力 、季度、月度銷售計(jì)劃和目標(biāo)的制定，并提出意見和建議。 力。 。 三、組織機(jī)構(gòu)圖 市場(chǎng)銷售中心總監(jiān) 崗位名稱：市場(chǎng)銷售中心總監(jiān) 直接上級(jí) : 總經(jīng)理 直接下級(jí) : 銷售協(xié)調(diào)，銷售經(jīng)理 崗位職責(zé)： 一、負(fù)責(zé)直銷中心發(fā)展戰(zhàn)略的制定和執(zhí)行 根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)管理考核方案，簽定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任書，執(zhí)行目標(biāo)實(shí)施。 負(fù)責(zé)對(duì)所有團(tuán)隊(duì)、散客計(jì)調(diào)操作的審核以及出團(tuán)過(guò)程的服務(wù)監(jiān)督。 負(fù)責(zé)及時(shí)了解協(xié)調(diào)各直接下級(jí)依據(jù)市場(chǎng)需求，及時(shí)組織的最新產(chǎn)品信息，包括地接成本和指導(dǎo)價(jià)格；定期提供綜合性產(chǎn)品信息，并定期向總經(jīng)理匯報(bào)工作進(jìn)度。收集、整理并及時(shí)提供產(chǎn)品信息，包括地接成本和指導(dǎo)價(jià)格；定期提供綜合性產(chǎn)品信息。 建立與各企、事業(yè)單位的良好關(guān)系聯(lián)系，為部門業(yè)務(wù)拓展發(fā)展打下良好基礎(chǔ)。 二、負(fù)責(zé)部門內(nèi)部管理工作，促進(jìn)管理規(guī)范化 組織制定完善的部門管理制度體系。 三、組織部門業(yè)務(wù)項(xiàng)目的拓展 會(huì)務(wù)旅游項(xiàng)目的拓展。 工作權(quán)限 對(duì)直銷中心工作程序和管理細(xì)則的解釋權(quán)； 對(duì)部門業(yè)務(wù)規(guī)劃的建議權(quán)及項(xiàng)目運(yùn)作的監(jiān)督檢查權(quán)； 對(duì)產(chǎn)品選擇、設(shè)計(jì)、開發(fā)的建議 權(quán)及推廣內(nèi)容的審核權(quán)； 對(duì)旅游產(chǎn)品采購(gòu)成本及供方的選擇具有建議權(quán)，并承擔(dān)日?？己说臋?quán)利； 對(duì)旅游產(chǎn)品質(zhì)量的監(jiān)督審核權(quán)； 對(duì)直接下級(jí)調(diào)配、獎(jiǎng)懲的建議權(quán)、工作爭(zhēng)議的裁決權(quán)、監(jiān)督檢查權(quán)； 負(fù)責(zé)本部門員工評(píng)估和考核工作。 工作聯(lián)系： 內(nèi)部：公司各部門。 素質(zhì)：較強(qiáng)的領(lǐng)導(dǎo)能力、判斷與決策能力、人際能力、溝通能力、影響力、計(jì)劃與執(zhí)行能力 考核指標(biāo)：