小裝修公司財(cái)務(wù)制度-在線(xiàn)瀏覽
2025-07-16 14:23本頁(yè)面
【正文】 步審核同意 →總 經(jīng)理簽字同意 →會(huì)計(jì)制憑證 →出納付款或會(huì)計(jì)制憑證沖帳。 報(bào)銷(xiāo)金額，不能有任何 涂改，涂改后的報(bào)銷(xiāo)憑證，不能報(bào)銷(xiāo)。 備用金借支程序：借款人申請(qǐng) →會(huì)計(jì)審核簽署意見(jiàn) →總 經(jīng)理簽字同意 →會(huì)計(jì)出憑證 →出納付款。 借款人必須在每年年底、或離職、工程竣工前報(bào)銷(xiāo)沖帳，對(duì)借款人未及時(shí)償還的借支，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)扣工資償還。 備用金使用過(guò)程中， 1000 元以?xún)?nèi)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)可由 各 部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字負(fù)責(zé)， 1000 元以上的必須由 總 經(jīng)理同意，否則不給予報(bào)帳。 第五條 支票領(lǐng)用管理 支票由出納管理， 出納開(kāi)具支票，應(yīng) 由會(huì)計(jì)審核 。 支票領(lǐng)用人對(duì)所領(lǐng)用的支票的大小寫(xiě)金額、收款人名稱(chēng)等全部?jī)?nèi)容可能發(fā)生的差錯(cuò)負(fù)全責(zé)。 因辦理經(jīng)理部相關(guān)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，發(fā)生的誤餐費(fèi)，可以報(bào)銷(xiāo)。 業(yè)務(wù)招待費(fèi)原則上由部門(mén)負(fù)責(zé)人以上報(bào)銷(xiāo)，但發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)前應(yīng)告知 總 經(jīng)理。 業(yè)務(wù)招待過(guò)程中發(fā)生的無(wú)票支出，由 總 經(jīng)理同意后，財(cái)務(wù)統(tǒng)一辦理。 第七條 差旅費(fèi)的報(bào)銷(xiāo) 因?yàn)?需出公差，項(xiàng)目部主要 人員 和 負(fù)責(zé)人，由 總 經(jīng)理根據(jù)事由緩急，可自行安排乘坐飛機(jī)、 火車(chē)或汽車(chē)，票務(wù)費(fèi)用，按實(shí)報(bào)銷(xiāo) 。 未經(jīng)同意的飛機(jī)票，只能按照火車(chē)（硬臥）票報(bào)銷(xiāo)，差價(jià)由經(jīng)辦人自行承擔(dān)。 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)只能包括車(chē)船費(fèi)和住宿費(fèi)，出差期間發(fā)生的其他費(fèi)用，要單獨(dú)報(bào)銷(xiāo)。 第 八 條 、 工程款項(xiàng)管理 公司工程項(xiàng)目在簽訂施工合同時(shí)必須注明工程款項(xiàng) 匯入公司 的 銀行賬戶(hù) 名稱(chēng) 。各項(xiàng)目部應(yīng)及時(shí)提供材料發(fā)票，如果在公司 劃撥工程款時(shí)不能及時(shí)提供材料發(fā)票的，應(yīng)由項(xiàng)目經(jīng)理寫(xiě)借條，借條交給公司財(cái)務(wù)處，原件留委 會(huì)計(jì)處，到時(shí)用材料發(fā)票兌換借條。 項(xiàng)目從建設(shè)單位收取的所有款項(xiàng)（包括借款、甲方供料），一律作為工程款收入， 項(xiàng)目資金必須確保用于項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，專(zhuān)款專(zhuān)用，不得挪作他用。 第 九 條 計(jì)價(jià)單的開(kāi)具 項(xiàng)目 部發(fā)生的相關(guān)工程成本費(fèi)用支出，收款單位（或個(gè)人）憑部門(mén)開(kāi)具的《工程計(jì)價(jià)領(lǐng)款書(shū)》到財(cái)務(wù)部結(jié)帳。財(cái)務(wù)部審核只對(duì)金額正確與否負(fù)責(zé)，不對(duì)原始單據(jù)的正確性負(fù)責(zé)。交項(xiàng)目經(jīng)理簽字同意后，方
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