【正文】 術管理部門委派 ,具有同類工程相關專業(yè)知識 ,全面參公 司 總 部 分 管 項目負責人 (袁衛(wèi)軍 ) 道橋 :袁衛(wèi)軍 道橋 :孫思新 安裝 :孫茂峰 資料 :孫茂峰 綠化 :孫思新 審核 (荊惠英 ) 山東新 求是工程造價咨詢有限公司 東營市廣南水庫改造提升龍島工程 公司地址：濟南市文化東路 24 號普利文東花園 A 座 1— 601 聯(lián)系電話： 0531— 88526558 傳真： 0531— 88526504 2 與結算審查業(yè)務 ,對結算審查成果文件進行全面復核 。山東新 求是工程造價咨詢有限公司 東營市廣南水庫改造提升龍島工程 公司地址：濟南市文化東路 24 號普利文東花園 A 座 1— 601 聯(lián)系電話： 0531— 88526558 傳真： 0531— 88526504 1 東營市廣南水庫改造提升龍島 工程跟蹤審計實施方案 第一章 項目管理機構配備情況 項目管理機構組織方案 項目負責人 :具有同類工程相關專業(yè)知識及經(jīng)驗 ,負責結算審查咨詢合同的履行 ,主持結算審查業(yè)務工作 ,最終簽發(fā)結算審查成果文件和相關咨詢成果文件。 專業(yè)負責人 :根據(jù)結算審查業(yè)務崗位職責分工和項目負責人的安排 ,具有同類工程、同類專業(yè)知識及經(jīng)驗，負責實施某一專業(yè)或某一方面的結算審查工作 ,簽發(fā)相應結算審查成果文件。 第二章 審計 實施 方案 ●項目基本情況 本 工程是與西城區(qū)建設配套的 7路工程的跟蹤審計。 ●審計 服務內容 本工程的跟蹤審計服務內容為：（ 1）工程結算審計：包括工程結算審核及提供造價管理以及相關的法律、法規(guī)、政策的咨詢；（ 2）參與現(xiàn)場的變更、簽證工作，并對變更、簽證資料進行收集、整理；（ 3）參與現(xiàn)場的隱蔽驗收，并收集、整理驗收結果的現(xiàn)場記錄； （ 4）參與業(yè)主、項目管理公司對材料、設備等的市場詢價、定價工作。通過監(jiān)督各項制度的嚴格執(zhí)行，保證工程項目嚴格遵循安全、質量、功能、工期、成本“五統(tǒng)一”原則，體現(xiàn) 工程的一流管理水平。 ●人員配備及具體分工 我們 公司根據(jù)本工程的特點及工作量情況委派四名工程師，組成了 具有從業(yè)資格 、實踐經(jīng)驗豐富、責任心強、專業(yè)齊全 的 咨詢隊伍， 在主要負責人的組織下，按審批的審計方案和計劃實施審計工作。施工中補增的材料價差結算辦法； (4)涉及新材料、新工藝的工程項目 ，應提供由建設單位、施工單位、監(jiān)理單位在現(xiàn)場共同測定兩次以上單位 人工、材料、機 械臺班消耗量 ,報當?shù)卦靸r管理部門審批新增的補充定額及相關原始簽證資料； (５ )隱蔽驗收簽證、設計修改變更通知單。 ●審計程序 成立項目審計小組→編寫項目審計方案并報業(yè)主 審批 → 初步收集相關信息→ 簽訂委托審計協(xié)議書。 整理并歸還審計資料 → 撤離審計現(xiàn)場 → 整理審計檔案 。 ● 跟蹤審計實施方案 我們將從 事前、事中、事后三個方面進行全過程跟蹤審計。 主要審查以下內容： （ 1）項目建議書、可行性研究報告、環(huán)境影響評估報告的申報和審批情況； （ 2）設計方案的論證、概算的編制和審批等情況； （ 3）建設用地規(guī)劃許可證、建設工程 規(guī)劃許可證、建設工程施工 許可證 、 （ 4）建設資金來源和落實情況； （ 5）項目建設組織管理情況 ,項目法人責任制、招標投標制、合同制和工程監(jiān)理制實施情況； （ 6）與建設項目基本建設程序有關的其它情況。重點從規(guī)范、公平、公正的角度進行監(jiān)督。 主要審計以下內容： （ 1）內部控制制度的建立和執(zhí)行情 ； （ 2） 設計變更、 現(xiàn)場簽證、隱蔽工程驗收記錄 的現(xiàn)場勘察與確認 ； （ 3）主要設備材料訂購、保管、使用等管理情況； （ 4）材料、設備 的市場考察和審計確認 ； 山東新 求是工程造價咨詢有限公司 東營市廣南水庫改造提升龍島工程 公司地址：濟南市文化東路 24 號普利文東花園 A 座 1— 601 聯(lián)系電話： 0531— 88526558 傳真： 0531— 88526504 6 （ 5） 會同建設單位、項目管理公司、監(jiān)理人員和施工單位相關人員對施工中采用 的新設備、新材料、新工藝、新技術進行確認； （ 6） 利用豐富的跟蹤審計工作經(jīng)驗，審核及處理各項施工索賠中與資金有關的事宜； （ 7）與項目施工期間管理有關的其它情況。所有設計變更和現(xiàn)場簽證項目，應按照合同約定給予的監(jiān)理權限和相關程序辦理手續(xù)并 依據(jù)設計概算，對變更費用進行宏觀控制。檢查建設單位對用量大或價格高的設備、材料、實施招標程序的規(guī)范性。 其工作重點是： a. 重大變更事前進行投資分析論證； b. 變更生效時對原已施工的工作量督促辦理有效手續(xù)，變更的原因和各方應承擔的責任是否清楚，可重復利用的材料是否進行收量； c. 材料、設備代換手續(xù)是否齊全； d. 經(jīng)濟簽證索賠原因和各方應承擔的責任是否清楚，費用計算是否準確； 2186。 主要材料及設備的定價 的工作重點： a. 參與材料、設備的采購招標，及其定價； b. 非招標采購的材料、設備須建設方定價，咨詢方工作重點是配合好建設方搞好市場調研，為建設方?jīng)Q策部門或決策人提供定價咨詢建議； 2186。 竣工結算審計主要包括下列內容： 建設方咨詢方確定材料及 設備采購方案 供應商提供材料及設備 清單報價 建設方供應商定價商務談判 建設方咨詢方定價草案 建設方咨詢方等考察調研 建設方供應商確定材料 及設備價格 施工方提供材料及設備 需求清單 山東新 求是工程造價咨詢有限公司 東營市廣南水庫改造提升龍島工程 公司地址：濟南市文化東路 24 號普利文東花園 A 座 1— 601 聯(lián)系電話： 0531— 885265