【正文】 理7個(gè)評(píng)價(jià)子系統(tǒng)，包括26個(gè)評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)、137個(gè)評(píng)價(jià)點(diǎn)和5個(gè)否決點(diǎn)。業(yè)務(wù)印章明確保管、使用人員得6分，發(fā)現(xiàn)保管人與使用人不一致或保管人擅自將印章交他人使用的，不得分。柜員臨時(shí)離柜時(shí)業(yè)務(wù)印章人離章收，營業(yè)終了入庫保管得6分，否則不得分。否決點(diǎn)：發(fā)生印章丟失、被盜用扣除本評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)全部分值。會(huì)計(jì)檔案保管符合規(guī)定得5分，否則不得分。會(huì)計(jì)檔案移交符合規(guī)定得5分，否則不得分。否決點(diǎn)：發(fā)生會(huì)計(jì)檔案丟失、損毀扣除本環(huán)節(jié)全部分值。有價(jià)單證和重要空白憑證的領(lǐng)取和發(fā)放手續(xù)符合規(guī)定得5分，不合規(guī)一次扣1分，扣完為止。領(lǐng)用重要空白憑證按規(guī)定程序辦理，柜員間調(diào)劑當(dāng)面點(diǎn)清得4分，否則不得分?？蛻糍徺I重要空白憑證按規(guī)定辦理得4分，不合規(guī)一次扣1分，扣完為止。有價(jià)單證視同現(xiàn)金保管得5分，否則不得分。否決點(diǎn)：發(fā)生有價(jià)單證、重要空白憑證丟失扣除本環(huán)節(jié)全部分值。正確使用各種會(huì)計(jì)憑證，按規(guī)定審查憑證，憑證由內(nèi)部人員傳遞得5分，不合規(guī)一筆扣1分，扣完為止。各項(xiàng)登記簿按規(guī)定保管、使用、裝訂得4分，不合規(guī)一次扣1分，扣完為止。交接事項(xiàng)符合規(guī)定得4分，不合規(guī)一次扣2分，扣完為止。授權(quán)人員在授權(quán)時(shí)認(rèn)真審核原始憑證的真實(shí)性、合法合規(guī)性，并對(duì)柜員錄入信息與原始憑證、現(xiàn)金及實(shí)物認(rèn)真核對(duì)，得8分，違規(guī)一筆扣2分，扣完為止。授權(quán)業(yè)務(wù)需核對(duì)客戶身份證件的，授權(quán)人員再次進(jìn)行核對(duì)確認(rèn)，得7分，發(fā)現(xiàn)違規(guī)一筆扣2分，扣完為止。柜員卡權(quán)限與持卡人業(yè)務(wù)崗位、級(jí)別相匹配得4分，發(fā)現(xiàn)權(quán)限過大或權(quán)限不當(dāng)?shù)牟坏梅?。無非業(yè)務(wù)人員持有前臺(tái)柜員卡現(xiàn)象得4分，否則不得分。柜員卡遺失、毀損按規(guī)定及時(shí)辦理掛失，作廢卡及時(shí)交回手續(xù)得4分，否則不得分。內(nèi)部賬務(wù)定期核對(duì)，人行往來、同業(yè)往來等賬戶每月至少核對(duì)一次得4分，少一次扣1分，扣完為止。對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)及時(shí)查清處理得4分，否則不得分。第二十二條 特殊業(yè)務(wù)在業(yè)務(wù)操作子系統(tǒng)中占13分，包括3個(gè)評(píng)價(jià) 9 環(huán)節(jié)、14個(gè)評(píng)價(jià)點(diǎn)：（一）評(píng)價(jià)沖賬、抹賬、掛賬業(yè)務(wù)（30分）辦理沖賬、抹賬、掛賬業(yè)務(wù)時(shí)有權(quán)審批人調(diào)閱原記賬憑證進(jìn)行核實(shí)得8分，否則不得分。掛賬業(yè)務(wù)符合規(guī)定，無不合理掛賬并能及時(shí)銷賬得8分，否則不得分。（二）評(píng)價(jià)掛失業(yè)務(wù)（35分）掛失、解掛業(yè)務(wù)經(jīng)有權(quán)人審批簽章的得7分，否則不得分。密碼掛失為存款人本人辦理得7分，否則不得分。按規(guī)定打印、裝訂《掛失登記簿》得7分，漏打、遲打一次扣2分，扣完為止。要求有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)行人員出示有效身份證件并予以登記得7分，否 10 則不得分?？蹌澘铐?xiàng)不支取現(xiàn)金且劃入有權(quán)機(jī)關(guān)指定賬戶得7分，否則不得分。第二十三條 核算管理在業(yè)務(wù)操作子系統(tǒng)中占16分，包括5個(gè)評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)、24個(gè)評(píng)價(jià)點(diǎn)：（一）評(píng)價(jià)存款業(yè)務(wù)（35分）辦理存取款業(yè)務(wù)流程合規(guī)得5分，不合規(guī)一筆扣1分，扣完為止。按規(guī)定辦理存款資信證明業(yè)務(wù)得5分，不合規(guī)一筆扣1分，扣完為止。應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款賬戶使用合規(guī)得5分，不合規(guī)一筆扣1分，扣完為止。辦理單位定期存款、通知存款、協(xié)定存款業(yè)務(wù)流程合規(guī)，不合規(guī)一筆扣1分，扣完為止。貸款業(yè)務(wù)入賬及時(shí)，科目使用正確得5分，否則不得分。認(rèn)真審核提示付款的到期票據(jù)及申請貼現(xiàn)票據(jù)的真?zhèn)尾⒈Ａ粲涗浀?分，否則不得分。按規(guī)定審核各項(xiàng)憑證要素，依據(jù)合法有效的原始憑證、記賬憑證進(jìn)行錄入得5分，發(fā)現(xiàn)一筆有誤扣1分，扣完為止。按規(guī)定時(shí)限及時(shí)辦理查詢查復(fù)得5分，違規(guī)一筆扣1分，扣完為止。（四）評(píng)價(jià)同城票據(jù)交換（10分）同城票據(jù)交換指定專人辦理得2分，否則不得分。提入憑證按清算機(jī)構(gòu)要求加蓋票據(jù)交換專用章或業(yè)務(wù)公章得2分，漏蓋一份扣1分，扣完為止。憑證傳遞有交接手續(xù)得2分，否則不得分。中間業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)符合規(guī)定得3分，不合規(guī)一筆扣1分，扣完為止。第二十四條 賬戶管理在業(yè)務(wù)操作子系統(tǒng)中占5分，包括4個(gè)評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)、22個(gè)評(píng)價(jià)點(diǎn)和1個(gè)否決點(diǎn)：（一）評(píng)價(jià)賬戶開立（25分）開立賬戶資料真實(shí)完整，預(yù)留印鑒與戶名一致得5分，發(fā)現(xiàn)一筆資料不全或預(yù)留印鑒與戶名不符扣1分，扣完為止。存款人法定代表人個(gè)人信息核查無誤，核查資料保存完整得5分，有誤一筆扣1分，核查資料保存不完整一筆扣1分，扣完為止。內(nèi)部賬開立合規(guī)得5分，不合規(guī)一筆扣2分，扣完為止。（二）評(píng)價(jià)賬戶使用（35分）賬戶開立三天后方可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)得5分，否則不得分。臨時(shí)存款賬戶延長期限按規(guī)定辦理展期手續(xù)得5分，否則不得分。內(nèi)部賬核算內(nèi)容合規(guī)得5分，發(fā)現(xiàn)不合規(guī)一筆扣1分，扣完為止。各種過渡性賬戶無不合規(guī)款項(xiàng)得5分，違規(guī)一筆扣1分，扣完為止。賬戶撤銷手續(xù)合規(guī)得5分，不合規(guī)一筆扣1分，扣完為止。預(yù)留印鑒掛失手續(xù)合規(guī)得5分，不合規(guī)一筆扣1分，扣完為止。（四）評(píng)價(jià)反洗錢業(yè)務(wù)（15分）制定并執(zhí)行反洗錢內(nèi)控制度得3分，否則不得分。按規(guī)定及時(shí)報(bào)送大額、可疑交易信息得3分，否則不得分。開展反洗錢宣傳、培訓(xùn)得3分，否則不得分。庫房（保險(xiǎn)柜）及ATM機(jī)正、副鑰匙按規(guī)定保管，副鑰匙啟用時(shí)手續(xù)齊全得5分，否則不得分。按規(guī)定堅(jiān)持領(lǐng)導(dǎo)查庫制度得5分，無故少查一次扣2分，扣完為止。代保管物品存取手續(xù)合規(guī)，認(rèn)真登記《代保管物品登記簿》且賬實(shí)相符得5分，否則不得分。柜員尾箱賬實(shí)相符得5分，否則不得分。柜員間現(xiàn)金調(diào)劑經(jīng)有權(quán)人簽批得5分，否則不得分?，F(xiàn)金調(diào)令、現(xiàn)金調(diào)撥單經(jīng)有權(quán)批準(zhǔn)人簽字5分，發(fā)現(xiàn)一筆未簽字扣2分，扣完為止。無營業(yè)機(jī)構(gòu)互相調(diào)劑現(xiàn)金現(xiàn)象得5分，否則不得分。假幣收繳處理合規(guī)得5分，不合規(guī)一筆扣1分，扣完為止?？钕洌ò┙唤邮掷m(xù)合規(guī)得5分，不合規(guī)一次扣2分，扣完為止。出納長、短款處理合規(guī)得5分，不合規(guī)一次扣2分，扣完為止。第二十六條 財(cái)務(wù)管理在業(yè)務(wù)操作子系統(tǒng)中占10分，包括3個(gè)評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)、16個(gè)評(píng)價(jià)點(diǎn)和2個(gè)否決點(diǎn)：（一）評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)制度管理（20分）編制年度財(cái)務(wù)計(jì)劃得6分，否則不得分。執(zhí)行財(cái)務(wù)管理審批、采購、保管和會(huì)計(jì)核算崗位相分離得8分，否則不得分。財(cái)務(wù)收支核算準(zhǔn)確、列賬合規(guī)得10分，發(fā)現(xiàn)一筆不合規(guī)扣1分，16 扣完為止。費(fèi)用借支手續(xù)合規(guī)得6分，發(fā)現(xiàn)一筆不合規(guī)扣1分，扣完為止。應(yīng)收應(yīng)付款掛賬合規(guī)得6分，發(fā)現(xiàn)一筆不合規(guī)扣1分，扣完為止。以前年度損益調(diào)整合規(guī)得6分，否則不得分。否決點(diǎn)：發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)收支不按規(guī)定納入當(dāng)期損益，人為調(diào)整經(jīng)營成果的，扣除本評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)全部分值。低值易耗品的購臵、使用、保管合規(guī)得5分，否則不得分。在建工程、無形資產(chǎn)、其他資產(chǎn)管理合規(guī)得5分，否則不得分。第二十七條 監(jiān)督管理在評(píng)價(jià)體系中占10%，在第一計(jì)分層次中占10分，設(shè)3個(gè)評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)、13個(gè)評(píng)價(jià)點(diǎn)和1個(gè)否決點(diǎn)：（一）評(píng)價(jià)勾挑核對(duì)（10分）指定專（兼）職人員負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)勾挑得2分，否則不得分。勾挑人員發(fā)現(xiàn)問題立即向主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告得3分，否則不得分。（二）評(píng)價(jià)委派會(huì)計(jì)履職情況（60分）堅(jiān)持坐班，進(jìn)行現(xiàn)場監(jiān)督且按規(guī)定登記《工作日志》得10分，發(fā)現(xiàn)未按規(guī)定監(jiān)督、審核或記錄不全一次扣1分，扣完為止。做好柜員交接的監(jiān)交工作，在相關(guān)登記