【正文】 司月度現(xiàn)金流量預(yù)算管理工作流程（試行）》（黑電財(cái)【2011】1678號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，制訂本辦法。第三條資金集中支付業(yè)務(wù)管理的原則是：(一)強(qiáng)化預(yù)算管控，增強(qiáng)資金保障能力；(二)優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，減少資金支付環(huán)節(jié)；1(三)加強(qiáng)安全管理，防范支付業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；（四）集中資金資源，提高資金運(yùn)作效益。第五條 公司本部各部門及分公司、分支機(jī)構(gòu)，為公司本部相關(guān)業(yè)務(wù)預(yù)算的編制及執(zhí)行部門（單位），稱為預(yù)算責(zé)任部門（單位）；財(cái)務(wù)資產(chǎn)部是公司本部預(yù)算資金對(duì)外支付部門，稱為資金支付部門。二是內(nèi)部核算單位單筆支付金額超過(guò)50萬(wàn)元的損益性資金，具體包括材料費(fèi)、外包檢修費(fèi)、研究開發(fā)費(fèi)以及其他生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性資金（以下簡(jiǎn)稱二類資金）。四是農(nóng)網(wǎng)改造工程省公司集中招標(biāo)采購(gòu)物資款以及金額超過(guò)50萬(wàn)元的物資款、施工費(fèi)、其他費(fèi)用等（以下簡(jiǎn)稱四類資金）。第七條 預(yù)算責(zé)任單位以下資金暫不納入集中支付范圍：各類稅金、工資、福利費(fèi)、離退休人員費(fèi)用、屬地化管理的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。第二章 職責(zé)分工第九條 公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部是本部資金集中支付歸口管理部門，履行以下職責(zé)：（一）制定公司本部資金集中支付管理辦法、實(shí)施細(xì)則并組織實(shí)施；（二）審核、匯總編制、上報(bào)和下達(dá)集中支付現(xiàn)金流量預(yù)算；（三）審核資金支付申請(qǐng)，對(duì)外支付和向其他資金支付部門（單位）撥付款項(xiàng)；（四）負(fù)責(zé)處理款項(xiàng)支付業(yè)務(wù)結(jié)果，編制會(huì)計(jì)憑證，并將款項(xiàng)支付信息傳遞各單位進(jìn)行銷賬處理；（五）負(fù)責(zé)稽核各單位集中支付結(jié)算手續(xù)、會(huì)計(jì)資料的合規(guī)性、完整性和準(zhǔn)確性。第十條 公司本部預(yù)算責(zé)任部門履行以下職責(zé)：（一）本部各預(yù)算責(zé)任部門按照預(yù)算，將集中支付的項(xiàng)目（成本）計(jì)劃下達(dá)至公司本部；（二）編制和提交月度現(xiàn)金流量預(yù)算和資金支付申請(qǐng)；（三）收集并向財(cái)務(wù)資產(chǎn)部提供資金結(jié)算的原始單據(jù)，并對(duì)原始單據(jù)的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)；（四）按分管業(yè)務(wù)范圍負(fù)責(zé)審核各預(yù)算責(zé)任單位月度現(xiàn)金流量預(yù)算；（五）建立部門資金支付管理的常態(tài)機(jī)制，設(shè)專人管理本部門現(xiàn)金流量預(yù)算及資金支付的日常工作。第十二條 預(yù)算責(zé)任單位專業(yè)部門的主要職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)向省公司專業(yè)部門及本單位財(cái)務(wù)部門提報(bào)現(xiàn)金流量預(yù)算（含集中支付部分和自行支付部分）；（二）負(fù)責(zé)資金集中支付預(yù)算執(zhí)行情況分析，減少執(zhí)行偏差，對(duì)預(yù)算執(zhí)行偏差較大的要出具書面分析材料；（三）負(fù)責(zé)收集整理合同、協(xié)議、發(fā)票等必要的原始憑證，并對(duì)原始憑證的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)；負(fù)責(zé)向本單位財(cái)務(wù)部門發(fā)起資金支付申請(qǐng)。（二）營(yíng)銷部負(fù)責(zé)計(jì)量裝置維護(hù)費(fèi)、終端采集設(shè)備維護(hù)費(fèi)、信息化設(shè)備維護(hù)費(fèi)、廣告費(fèi)等營(yíng)銷專項(xiàng)費(fèi)用集中支付流量預(yù)算編制及支付申請(qǐng)；負(fù)責(zé)內(nèi)部核算單位營(yíng)銷技改項(xiàng)目現(xiàn)金流量預(yù)算審核。（四）發(fā)展策劃部負(fù)責(zé)計(jì)劃規(guī)劃費(fèi)集中支付流量預(yù)算編制及支付申請(qǐng)；負(fù)責(zé)內(nèi)部核算單位小型基建項(xiàng)目現(xiàn)金流量預(yù)算審核。（六）基建部負(fù)責(zé)220千伏以上電網(wǎng)工程施工費(fèi)、其他費(fèi)用集中支付流量預(yù)算編制及支付申請(qǐng)；負(fù)責(zé)內(nèi)部核算單位電網(wǎng)項(xiàng)目現(xiàn)金流量預(yù)算審核。（八）運(yùn)維檢修部負(fù)責(zé)內(nèi)部核算單位生產(chǎn)技改項(xiàng)目現(xiàn)金流量預(yù)算審核。（十）對(duì)外聯(lián)絡(luò)部（新聞中心）負(fù)責(zé)對(duì)外捐贈(zèng)、標(biāo)識(shí)推廣費(fèi)用、戶外廣告費(fèi)用、報(bào)刊雜志及圖書資料費(fèi)集中支付流 量預(yù)算編制及支付申請(qǐng)。第十四條 中國(guó)電力財(cái)務(wù)公司黑龍江業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)保障資金頭寸，防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；負(fù)責(zé)建立和完善資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)平臺(tái)，保證省公司集中支付指令的暢通，確保資金集中支付安全；負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)集中支付中與承辦銀行的結(jié)算合作關(guān)系，查詢并向財(cái)務(wù)部反饋每筆資金的結(jié)算狀態(tài)，保證資金的結(jié)算效率。第十六條 預(yù)算責(zé)任部門（單位）應(yīng)以預(yù)算為基礎(chǔ)編制集中支付資金的月度支出預(yù)算，完成必要的審批流程后，于每月末5個(gè)工作日前報(bào)公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部。第十八條 公司本部購(gòu)電費(fèi)支出預(yù)算，根據(jù)暫估電費(fèi)編制。第十九條 集中支付月度流量預(yù)算經(jīng)審批后，原則上不予調(diào)整。預(yù)算外的資金支出，應(yīng)按規(guī)定先履行預(yù)算調(diào)整程序，再履行月度流量預(yù)算調(diào)整程序。第四章 資金支付管理第二十一條 對(duì)于一類資金的集中支付，由預(yù)算責(zé)任部門根據(jù)批復(fù)的月度現(xiàn)金流量預(yù)算，按實(shí)際付款進(jìn)度逐筆提出資金支付申請(qǐng)，經(jīng)本部門領(lǐng)導(dǎo)審批后，提交財(cái)務(wù)資產(chǎn)部辦理資金支付手續(xù)，并對(duì)各項(xiàng)資金支出及提交原始單證的真實(shí)性、合法性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。預(yù)算外資金，履行預(yù)算調(diào)整流程后，向公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部提報(bào)支付申請(qǐng)指令。第二十四條 以上二類至五類資金支付，預(yù)算責(zé)任單位均需履行本單位必要的發(fā)起、復(fù)核、審核、審批流程，相關(guān)的合同（協(xié)議）、計(jì)劃、項(xiàng)目驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、發(fā)票等原始單證由預(yù)算單位作為會(huì)計(jì)檔案自行保管，并對(duì)各類原始單證的真實(shí)性、合法性、完整性負(fù)責(zé)。本部電網(wǎng)電力交易中心應(yīng)于每月初5個(gè)工作日內(nèi)向財(cái)務(wù)資產(chǎn)部提供各電廠的正式購(gòu)電量，每月初10個(gè)工作日內(nèi)向財(cái)務(wù)資產(chǎn)部提供網(wǎng)（省）間正式購(gòu)電量，財(cái)務(wù)資產(chǎn)部依據(jù)賬面金額及發(fā)票編制資金支付計(jì)劃。預(yù)算責(zé)任單位確認(rèn)財(cái)務(wù)資產(chǎn)部的協(xié)同業(yè)務(wù)，與對(duì)應(yīng)的付款原始憑證和審批手續(xù)一并作為記賬依據(jù)，進(jìn)行集中支付資金的銷賬處理。第五章 資金電子支付第二十八條 月度現(xiàn)金流量預(yù)算和資金支付申請(qǐng)必須通過(guò)財(cái)務(wù)管控模塊編制、審核、報(bào)送、提交。第二十九條 一類資金的集中電子支付，由預(yù)算責(zé)任部門發(fā)起申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部履行電子支付內(nèi)部審批手續(xù)后支付。第三十一條 因付款信息有誤，支付成功后出現(xiàn)退款的，由財(cái)務(wù)部在財(cái)務(wù)管控模塊中進(jìn)行手工退款操作，沖銷預(yù)算執(zhí)行數(shù)，由財(cái)務(wù)部聯(lián)系各預(yù)算責(zé)任單位及部門，由各預(yù)算責(zé)任單位及部門提供付款信息有誤的書面說(shuō)明后，核實(shí)并修改付款信息表單，財(cái)務(wù)部重新執(zhí)行電子支付手續(xù)。第三十三條 本辦法自四月二十日起執(zhí)行，原《黑龍江省電力有限公司資金集中支付實(shí)施細(xì)則（試行）》（黑電財(cái)〔2010〕278號(hào)）同時(shí)廢止。第二條 本辦法所稱邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金，是指中央財(cái)政設(shè)立，主要用于邊境和海洋事務(wù)管理、改善邊境沿海地區(qū)民生、促進(jìn)邊境貿(mào)易發(fā)展的一般性轉(zhuǎn)移支付資金。第二章 資金分配和下達(dá)第四條 中央財(cái)政在預(yù)算中安排邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金，其中用于支持邊境貿(mào)易發(fā)展和邊境小額貿(mào)易企業(yè)能力建設(shè)的轉(zhuǎn)移支付資金實(shí)行與口岸過(guò)貨量等因素掛鉤的適度增長(zhǎng)機(jī)制。邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金不要求縣級(jí)財(cái)政配套。第七條 財(cái)政部按照陸地邊境線長(zhǎng)度、邊境縣個(gè)數(shù)、邊境縣總?cè)丝?、行政村個(gè)數(shù)、邊境一類口岸人員