【正文】 立高效的破產(chǎn)制度，使債權(quán)人能夠低成本地實(shí)現(xiàn)擔(dān)保利益。解決小企業(yè)融資難的根本途徑是營(yíng)造社會(huì)信用環(huán)境、提升企業(yè)的信用意識(shí)和信用能力。（3）建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本金補(bǔ)充和多層次風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。在此過程中政府有關(guān)部門設(shè)立資本金補(bǔ)償機(jī)制、吸引社會(huì)資本加入等方式至關(guān)重要。解決中小企業(yè)融資難的問題，是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，需要政府、金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)三方共同努力，構(gòu)筑一個(gè)完善的適合中小企業(yè)發(fā)展要求的融資體系。”對(duì)已形成一定經(jīng)濟(jì)規(guī)模的中小企業(yè)來說，如何推動(dòng)技術(shù)革新、增強(qiáng)市場(chǎng)拓展、優(yōu)化自身管理是決定其能否進(jìn)一步發(fā)展關(guān)鍵性因素。一、中小企業(yè)業(yè)融資難的成因分析(1)中小企業(yè)信用度不高。(2)中小企業(yè)規(guī)模小，資金實(shí)力弱，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差。另外，中小企業(yè)組織關(guān)系簡(jiǎn)單，一般沒有上級(jí)主管部門，也沒有具有責(zé)任關(guān)系的行業(yè)組織，也就不可能有上級(jí)部門或其他責(zé)任單位為其承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，擔(dān)保責(zé)任難落實(shí)，影響了銀行貸款的積極性。只顧眼前利益，什么賺錢干什么，甚至仿造其他企業(yè)的產(chǎn)品，根本不考慮國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的要求，于是催生出大量的 “小而全”、重復(fù)建設(shè)、浪費(fèi)資源、污染環(huán)境的中小企業(yè)。(4)中小企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不健全，管理不夠科學(xué)。企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全，賬表數(shù)字不符，部分企業(yè)甚至為了逃稅而造假賬(一個(gè)企業(yè)兩套賬、三套賬）和進(jìn)行現(xiàn)金交易，導(dǎo)致銀行無法真實(shí)考核企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況和貸款項(xiàng)目，只好采取消極態(tài)度，不向其發(fā)放貸款。中小企業(yè)對(duì)銀行貸款高度依賴，其直接融資幾乎是空白。目前以存單、票據(jù)質(zhì)押貸款居多，不能滿足其融資需求。金融機(jī)構(gòu)作為資金的提供者并不親自參加企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，它與資金的使用者之間的信息不對(duì)稱就帶來了矛盾和問題。由于中小企業(yè)與大企業(yè)在經(jīng)營(yíng)透明度和抵押條件上的差別，以及單位貸款處理成本隨貸款規(guī)模的上升而下降等原因。對(duì)于國(guó)有商業(yè)銀行來說，給中小企業(yè)貸款確實(shí)存在著形成不了“規(guī)模效益”的問題，中小企業(yè)要求的每筆貸款數(shù)額不大，頻率高，但每筆貸款的發(fā)放程序、經(jīng)辦環(huán)節(jié)，如調(diào)查、評(píng)估、監(jiān)督等都大致相同，結(jié)果銀行的貸款單位經(jīng)營(yíng)成本及監(jiān)督費(fèi)用上升。銀行從節(jié)約經(jīng)營(yíng)成本和監(jiān)督費(fèi)用的“經(jīng)濟(jì)性”出發(fā)，也不愿與中小企業(yè)打交道。在搞活中小企業(yè)的問題上，雖然政府近年來逐步重視，卻由于市場(chǎng)尚不完善等原因，各種配套措施的契合度不夠。政府對(duì)于創(chuàng)新的財(cái)政、稅收和金融政策支持還不夠。我國(guó)的中小企業(yè)所有制構(gòu)成比較復(fù)雜，而我國(guó)的企業(yè)立法和有關(guān)政策又主要是按照所有制性質(zhì)來制定的，這就使得不同所有制性質(zhì)的中小企業(yè)處在不同競(jìng)爭(zhēng)起跑線上，不利于中小企業(yè)的更快發(fā)展。:不斷修煉自我(1)推進(jìn)中小企業(yè)信用制度建設(shè)，建立和完善信用擔(dān)保體系。同時(shí)銀行應(yīng)完善信用評(píng)級(jí)制度，調(diào)整對(duì)中小企事業(yè)信用等級(jí)評(píng)定方法和信貸掌握標(biāo)準(zhǔn)。改革不適應(yīng)市場(chǎng)要求的制度，規(guī)范財(cái)務(wù)制度。其次、推動(dòng)中小企業(yè)制度多元化和社會(huì)化，實(shí)現(xiàn)治理結(jié)構(gòu)合理化。(3)強(qiáng)化中小企業(yè)內(nèi)部積累，實(shí)現(xiàn)內(nèi)源融資和外源融資的有效結(jié)合。:相關(guān)的政策扶持(1)考慮制定并實(shí)施中小企業(yè)特殊財(cái)稅優(yōu)惠政策。財(cái)政稅收政策主要用于支持新建企業(yè)和鼓勵(lì)中小企業(yè)技術(shù)制造。對(duì)設(shè)備投資可減免所得稅。增加政府在中小企業(yè)的采購等。必須抓緊制定《中小企業(yè)基本法》或《中小企業(yè)促進(jìn)法》等法律法規(guī)，使中小企業(yè)管理走上法律化軌道。在此基礎(chǔ)上，對(duì)中小企業(yè)銀行、基金等金融機(jī)構(gòu)專門立法，規(guī)范其職責(zé)、資金來源、運(yùn)作方式等。①應(yīng)大力創(chuàng)新金融產(chǎn)品，放松銀行業(yè)的準(zhǔn)入制度，建立一個(gè)以中小金融機(jī)構(gòu)為主體的金融體系。③有必要開辟資本市場(chǎng)，建立“二板市場(chǎng)”在創(chuàng)業(yè)板條件不成熟的條件下，可以開設(shè)科技板。④盡快組建促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的國(guó)家政策性銀行——國(guó)家中小企業(yè)銀行，用于扶持中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新，以及符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的中小企業(yè)的發(fā)展。(2)提高金融服務(wù)水平，試行改革，強(qiáng)化手段，促進(jìn)發(fā)展。強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，改進(jìn)內(nèi)部管理，重組業(yè)務(wù)流程，建立一套針對(duì)中小企業(yè)融資需求特點(diǎn)的零售業(yè)務(wù)運(yùn)作模式，簡(jiǎn)化貸款審批手續(xù)，拓展服務(wù)新領(lǐng)域，積極靈活地為中小企業(yè)提供結(jié)算、匯兌、轉(zhuǎn)賬和財(cái)務(wù)管理等多種金融服務(wù)。第三篇：縣域中小企業(yè)融資難的成因與對(duì)策縣域中小企業(yè)融資難的成因與對(duì)策近年來，以多種所有制形式為特征的中小企業(yè)迅猛發(fā)展，在縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮著越來越重要的作用。一、造成中小企業(yè)融資難的主要成因（一）企業(yè)方面1．中小企業(yè)缺乏科學(xué)論證，先天不足，后天乏力。其特點(diǎn)表現(xiàn)為“三多三少”：資源性粗加工產(chǎn)品多，高附加值產(chǎn)品少；大同產(chǎn)品多，優(yōu)特產(chǎn)品少；低檔產(chǎn)品多，高科技產(chǎn)品少。，信用觀念淡薄。家庭式管理情況普遍，未按照現(xiàn)代企業(yè)制度管理。同時(shí)，有部分企業(yè)趁改制之機(jī)，懸空銀行貸款。多數(shù)中小企業(yè)管理人員素質(zhì)不能適應(yīng)日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)需要。產(chǎn)品科技含量和附加值較低，缺少有發(fā)展?jié)摿Φ娜^產(chǎn)品，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和效益低下。，抵押擔(dān)保不符合貸款的條件。（二）政策方面1．一些地方貫徹國(guó)家促進(jìn)中小企業(yè)法律規(guī)章不到位，扶持政策不配套。部分領(lǐng)導(dǎo)對(duì)中小企業(yè)已成為縣域經(jīng)濟(jì)的主體還沒有充分的認(rèn)識(shí)，而是把目光放在引進(jìn)大資金、大項(xiàng)目和扶持大企業(yè)上，致使在政策導(dǎo)向、扶持措施上不利于中小企業(yè)的發(fā)展和融資。目前，我國(guó)中小企業(yè)很難通過發(fā)行股票和債券進(jìn)行融資。債券市場(chǎng)的準(zhǔn)入條件更是有過之而不及，符合發(fā)行債券條件的中小企業(yè)企業(yè)寥寥無幾，中小企業(yè)在我國(guó)資本市場(chǎng)上融資舉步維艱。一是中小企業(yè)貸款抵押的有效資產(chǎn)不足；二是抵押物評(píng)估登記部門分散、手續(xù)煩瑣、環(huán)節(jié)多、收費(fèi)高；三是資產(chǎn)評(píng)估中介服務(wù)不規(guī)范，不按市場(chǎng)準(zhǔn)確評(píng)估抵押物現(xiàn)象仍然存在。以廠房抵押為例，既要辦理房產(chǎn)登記，又要辦理土地登記，中間收費(fèi)水平一般在貸款金額的5—8%左右，企業(yè)的融資是雪上加霜。四大商業(yè)銀行的貸款管理制度制約中小企業(yè)貸款。商業(yè)銀行對(duì)貸款審批權(quán)限實(shí)行嚴(yán)格的分級(jí)管理，上收了基層機(jī)構(gòu)的審批權(quán)。在貸款微機(jī)操作過程中，如有一項(xiàng)不符合要求，就無法完成全部過程。據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2008年我國(guó)300多萬戶中小企業(yè)獲得銀行信貸支持的僅占16%左右。由于中小企業(yè)的財(cái)務(wù)不健全，信用等級(jí)低，因而貸款的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大。在商業(yè)銀行追求利潤(rùn)最大化與風(fēng)險(xiǎn)最小化的前提下，對(duì)中小企業(yè)貸款積極性不高。當(dāng)貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，對(duì)貸款第一責(zé)任人、簽批人的責(zé)