【正文】 小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。(四)報銷1000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。第四條：差旅費報銷制度及流程。、住宿及交通工具等將不予報銷任何費用，但出差補貼正常支付。：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務(wù)部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。第五條：電話費報銷制度及流程(一)費用標(biāo)準(zhǔn)：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。(二)報銷流程公司人力資源部每年初（10月1日前）將本員工手機費執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)（含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)）交財務(wù)部，若次年沒有新標(biāo)準(zhǔn)出臺，一律按上一執(zhí)行。財務(wù)部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續(xù)。固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，若遇電話費異常變動情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報總經(jīng)理批示處理辦法。(二)報銷流程（含公交或地鐵票據(jù)、出租車票據(jù)），在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由部門經(jīng)理簽字確認(rèn)，按規(guī)定填好報銷單。（二）報銷流程1．購置申請：首先由部門經(jīng)理提出季度大方面的辦公用品采購需求，其它特殊少數(shù)辦公用品由需求人提出，部門經(jīng)理批準(zhǔn)。審批后的報銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財務(wù)部，按日常費用報銷流程付款。第二條：本辦法由公司財務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。費用報銷規(guī)章制度2為完善員工報銷制度,提高財務(wù)報表的準(zhǔn)確性，經(jīng)財務(wù)部與人事部共同制定,cfo審批通過,現(xiàn)對員工費用報銷做出如下規(guī)定：類別：個人日常費用報銷、公司費用報銷、加班餐費、加班交通費、交通費、移動通訊費、差旅費、業(yè)務(wù)招待費、市場活動費、招聘費等其他公司費用部門活動費報銷票據(jù)日期上月16日至本月15日，上月1日至上月末，出差期間，與提交報銷日期相隔不得超過一個月，與提交報銷日期相隔不得超過一個季度，系統(tǒng)內(nèi)提交截止日期本月15日(含)回京后14日內(nèi)，每月25日審批后報銷單遞交財務(wù)部截止日，本月15日后2個工作日內(nèi)，審批后2個工作日內(nèi)，每月27日，每月報銷次數(shù)1次/人/月，按出差次數(shù)提交，隨時，報銷單提交注意事項: 個人日常費用和公司費用(包括勞務(wù)費，傭金等)須分開提交，以免因為個別費用問題造成相互影響,造成報銷的延遲；所有勞務(wù)費報銷，必須附該人員身份證復(fù)印件、匯入行信息(開戶行名稱、賬戶)。員工發(fā)生的手機費用應(yīng)通過報銷系統(tǒng)中“移動通訊費”科目提交；除了無線上網(wǎng)卡和公司行政部統(tǒng)一支付的辦公室電話費外,不得使用“辦公通訊費”科目；手機費報銷額度自動顯示在“報銷限額”中。加班交通費報銷限于平時工作日晚21：00后，及周末或國家法定節(jié)假日發(fā)生，其他時間一律不予報銷。加班餐費標(biāo)準(zhǔn)為每人每次20元，超過標(biāo)準(zhǔn)不予報銷。費用發(fā)票應(yīng)開具公司全稱(見下附加信息)，如未填寫發(fā)票客戶名稱或填寫錯誤的，請返回原開票處辦理補填或重開手續(xù)。如果發(fā)現(xiàn)員工有意報銷不正規(guī)發(fā)票的.，財務(wù)部將通知其部門總監(jiān)及vp。對于未按規(guī)定時間提交的個人日常費用，將減按80%報銷，且財務(wù)部不能保證在承諾時間內(nèi)付款。例如：出差不能及時提交等特定情況。出差報銷單不要提交餐費補助項目，只需填寫出差天數(shù)項目，出差天數(shù)計算方法：回京日期減去出京日期(日期以飛機票，車票所標(biāo)計時間為準(zhǔn))，餐費補助會和工資一起合并發(fā)放。請先到應(yīng)付帳款會計處(見下附加信息)確認(rèn)是否已有個人借款，如未清理，則不予借支；除備用金外，如提交人尚有借款未還，遇個人費用報銷時將直接從前期借款中直接扣除，請在備注中注明“沖抵借款”字樣。1打印報銷單或借款單時，需要包括“審批信息”(在費用報表的靠下的位置，內(nèi)容包括報銷單所有審批人及審批時間)，并確保提交的費用報銷為“已審批”狀態(tài)(在費用主頁下顯示本張報銷單的審狀態(tài)為等待應(yīng)付款管理系統(tǒng)審批)。費用明細(xì)不可打印英文版或者erp自動發(fā)送的部門領(lǐng)導(dǎo)審批郵件。1如對報銷制度有疑問，可點擊頁面右上角“報銷制度”查詢。其中，原始單據(jù)應(yīng)逐類、逐張按照費用提交時間順序粘貼，請不要用裝訂機整撂裝訂；按照提交費用報銷的單據(jù)號分別裝訂，切勿將不同編號一齊裝訂，以免造成漏報；從erp系統(tǒng)中打印出來的單據(jù)應(yīng)該縱向打印，如遇特殊情況請單獨注明。餐費補足湖南省內(nèi)為50元/人/天；湖南省外為60元/人/天。住宿市內(nèi)原則上不提供住宿，若是會議有要求則按文件執(zhí)行；省內(nèi)的原則上不超過150元/天，超出部分由個人自己承擔(dān)；省外的39。未盡事宜請?zhí)峁┮庖姾徒ㄗh。費用報銷規(guī)章制度4第一章：總則第一條：為了規(guī)范公司財務(wù)會計行為，更好地發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督職能，達(dá)到強化內(nèi)部財務(wù)管理，加強成本費用控制，保證資金合理使用的目的，讓各項成本費用開支在預(yù)算范圍內(nèi)做到必要、合理、節(jié)約、有效，使財務(wù)會計工作更好地服務(wù)于公司管理，依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司具體情況制定本辦法。第三條：發(fā)生各類費用、支出事項，應(yīng)當(dāng)及時辦理會計手續(xù)，取得或填制真實、合法、完整的原始憑證，并及時送交財務(wù)部。各部門在預(yù)算范圍內(nèi)的費用、支出事項須由經(jīng)辦人員報總經(jīng)理批準(zhǔn)后才能辦理或執(zhí)行。第三章：費用報銷、支出審批程序第五條：經(jīng)濟合同付款審批程序。（一）在預(yù)算內(nèi)，根據(jù)合同履行情況，需付款時，由經(jīng)辦人員如實填制“公司合同付款申請書”，并附上與之相關(guān)的合同、驗收等相關(guān)資料，分別送業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)主管副總審核，并簽署意見；（二）將業(yè)務(wù)部門和主管副總核準(zhǔn)同意支付的“公司合同付款申請書”送財務(wù)部審核，財務(wù)部應(yīng)對照合同資料審核后簽署同意付款意見，然后將上述文件連同對方出具的本次付款的有效正式發(fā)票一并報總經(jīng)理審批；（三）經(jīng)總經(jīng)理審批后，由財務(wù)部相關(guān)人員填制記帳憑證、出納人員根據(jù)審核無誤的記帳憑證在5個工作日內(nèi)付款。各部門按核定的預(yù)算分解報月預(yù)算，經(jīng)審核后所發(fā)生的各項費用應(yīng)在預(yù)算內(nèi)控制使用。二、有關(guān)規(guī)定（一）費用發(fā)生時，應(yīng)取得合法、有效的原始憑證作為報銷依據(jù)；規(guī)定稅務(wù)監(jiān)章的有效發(fā)票的臺頭、時間、摘要等項目要填寫齊全，大小寫要相符，并加蓋財務(wù)專用章或發(fā)票專用章，并注意印制發(fā)票的有效時效。規(guī)定稅務(wù)監(jiān)章的定額發(fā)票要同時加蓋使用單位財務(wù)專用章或發(fā)票專用章，白條和無財政監(jiān)章的收據(jù)不作為報銷依據(jù)，否則財務(wù)初審時即剔除。（三）員工因公借款且在借款期發(fā)生費用報銷時應(yīng)先沖借款，直至沖完借款為止。每年1月、7月為財務(wù)中報、年報編制時間，當(dāng)月1日至10日原則上不辦理報帳收單手續(xù)，其他月份的1日至5日為月報編制時間，原則上不辦理報帳收單手續(xù)。（一）員工工資的發(fā)放時間定于次月8日（遇節(jié)假日提前），各部門負(fù)責(zé)收集當(dāng)月各部門員工“工資變動情況表”、“出勤情況統(tǒng)計表”、“代扣保險費明細(xì)表”報送財務(wù)部；（二）財務(wù)部將復(fù)核無誤的工資表送總經(jīng)理審核；（三）根據(jù)核準(zhǔn)發(fā)放的工資額撥款到銀行開設(shè)的工資專戶。如果借款人的以前欠款已清償完畢，準(zhǔn)予借款，堅持“前不清，后不借”。第四章：具體費用報銷細(xì)則第九條：業(yè)務(wù)招待費報銷規(guī)定規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)：公司總經(jīng)理業(yè)務(wù)招待費每月不超過8000元，公司副總經(jīng)理業(yè)務(wù)招待費每月不超過3000元，技術(shù)總監(jiān)、部門經(jīng)理業(yè)務(wù)招待費為每月不超過1000元，全部招待費憑票報銷。經(jīng)公司審定的各部門業(yè)務(wù)招待費的開支額度按部門歸屬總經(jīng)理統(tǒng)一掌握、統(tǒng)一審批。（二）各部門正、副經(jīng)理有業(yè)務(wù)招待費使用資格，其他人員一律不得隨意發(fā)生業(yè)務(wù)招待費。（三）在業(yè)務(wù)發(fā)生后一周內(nèi)應(yīng)填寫“業(yè)務(wù)招待費說明表”，注明被請客戶名稱、人數(shù)，事由及應(yīng)酬方式、金額等，并填寫“費用報銷支款單”附上相應(yīng)發(fā)票，按照第六條日常費用報銷程序的要求進(jìn)行報銷。（四）公司財務(wù)部對各部門的業(yè)務(wù)招待費開支實施適時控制，并建立預(yù)警制度，對費用的不正常執(zhí)行予以適時警告，對超預(yù)算開支適時予以終止執(zhí)行。第十條：通訊費報銷規(guī)定公司手機費用是公司為從事經(jīng)營管理及業(yè)務(wù)活動中必須采取通訊等手段開展業(yè)務(wù)的職員提供的工作支持。（一）在各部門預(yù)算范圍內(nèi)享受公司手機費補貼的員工，必須做到平時8：00―23：00開機，節(jié)假日9：00―22：00開機。（三）公司副總經(jīng)理、技術(shù)總監(jiān)：手機費每月定額500元（憑票報銷）。（五）公司主要負(fù)責(zé)對外工作聯(lián)系的管理人員手機費每月定額100元（憑票報銷）。（七）凡在公司報銷手機費的員工出差，不再報銷異地長話費。（八）公司各部門確因業(yè)務(wù)需要，致使部份職員手機費用超標(biāo)時，由使用人以書面形式詳細(xì)說明事由，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)并報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，可在該部門當(dāng)月手機預(yù)算費用內(nèi)調(diào)劑報銷，但不得超過部門該項預(yù)算總額。（一）公司員工出差借款，經(jīng)批準(zhǔn)應(yīng)提前填寫“出差申請表”。遇特殊情況臨時需要出差的，應(yīng)事先征得本部門分管副總同意，再報總經(jīng)理批準(zhǔn)。（三）部門級以下員工出差，乘坐汽車、火車或輪船在24小時內(nèi)能到達(dá)出差目的地的，原則上乘坐上述交通工具。（四）差旅費報銷額度如下：（1）總經(jīng)理出差住宿標(biāo)準(zhǔn)不作限制。因公發(fā)生費用實報實銷。（3）部門經(jīng)理級以下干部出差，每日住宿標(biāo)準(zhǔn)不超過150元，每日交通費及伙食補貼50元，不再報銷市內(nèi)交通費。（4）差旅費報銷應(yīng)填寫“差旅費報銷單”，注明出差地點、事由、起止日期、往返天數(shù)、附件張數(shù)并計算金額，住宿費須憑發(fā)票和電腦清單在規(guī)定的限額內(nèi)報銷，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，按第六條規(guī)定報銷。（五）市內(nèi)交通費一般情況不予報銷，若遇特殊情況乘坐出租車需事先征得部門經(jīng)理同意事后方可報銷出租車費。市場人員可憑票報銷月票，每月定額50元/人。（二）紙張、磁盤、墨盒等計算機復(fù)印機耗材，其他辦公設(shè)備的維修、保養(yǎng)費用等，總經(jīng)費按每人每月15元計算。（五）各部門購買的專業(yè)書籍資料必須在辦公室指定的專管員處辦理入庫登記手續(xù)后憑“資料入庫單”方可報銷。第十三條：公司辦公場地所發(fā)生的租賃費、水電費、維修費、清潔費、綠化費、消防費等由公司辦公室統(tǒng)一管理，辦公室按合同、協(xié)議據(jù)實報銷。規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)：總經(jīng)理20xx元/月；副總經(jīng)理、技術(shù)總監(jiān)、部門負(fù)責(zé)人1000元/月。（二）汽車包干使用費的報銷，原則上當(dāng)月發(fā)生當(dāng)月報銷，按照第六條日常費用報銷程序的要求辦理。（四）自駕車因公長途出差須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。成都周邊地區(qū)出差發(fā)生的汽車費用則在汽車包干使用費標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報銷。適用范圍公司員工費用報銷管理。內(nèi)容：，財務(wù)核實，但最終批核權(quán)由總經(jīng)理審批。以上兩種情況，財務(wù)部出納必須待總經(jīng)理回來時，再將有關(guān)單據(jù)交給補簽。，才能實施。：，受款人必須在三天內(nèi)填寫有關(guān)的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財務(wù)審核，超出三天的費用不予報銷，責(zé)任自負(fù)。如有異議時，財務(wù)應(yīng)當(dāng)拒絕受理，并退回當(dāng)事人重新辦理。，經(jīng)財務(wù)審核無誤的單據(jù)，應(yīng)由財務(wù)送給總經(jīng)理審批。，在收款時，應(yīng)當(dāng)面點清款項。，當(dāng)日借款金額在300元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核。，應(yīng)及時辦理報銷手續(xù)，盡快與財務(wù)結(jié)算清楚。，財務(wù)有權(quán)從薪資中抵扣。，每月1日至最后一日為一個月周期，每月25日后入職當(dāng)月不發(fā)放薪資，計入下一個月薪資內(nèi)。，將所有員工的工資計算完畢，并交總經(jīng)理簽批。如發(fā)生額在200元以上/餐次的，必須先獲總經(jīng)理的批準(zhǔn)。（2）交通工具均以公交車、專線、小巴、BRT為主；，但特殊原因需打出租車時，應(yīng)事先經(jīng)部門經(jīng)理同意方可?！百M用報銷憑證”準(zhǔn)確、如實地填寫，具體要求如下：：，字體要清楚。，必須憑“發(fā)票”或“收據(jù)”為原始憑證，如確實無法取得原始票據(jù)的，須以“支付證明單”代替，并必須注明未能取得票據(jù)的原因。，如發(fā)現(xiàn)作弊時，財務(wù)將按票面金額的兩倍處罰當(dāng)事人。，填寫“借款單”，到財務(wù)借備用金采購。，要求事先申請到客服部備案，由客服部負(fù)責(zé)，請專人維修及購置維修所需物件，各部門無權(quán)自行處理。費用報銷管理制度2第一節(jié)總則第一條為了加強通訊管理，保證公司通信暢通，業(yè)務(wù)正常運行，確保信息的及時傳遞，提高工作效率、減少失誤，制定本制度。第三條各單位/部門須設(shè)專職或兼職手機管理員負(fù)責(zé)本單位/部門手機管理工作。第五條公司銷售系統(tǒng)的手機、手機號與各銷售區(qū)域綁定，不隨人員變更而更換號碼；公司人力資源部指定的非銷售系統(tǒng)崗位號碼與崗位綁定，不隨人員變更而更換號碼。第七條公司手機、手機卡自領(lǐng)用之日起由個人保管，若丟失或損壞的應(yīng)及時匯報人力資源部辦理，并由本人負(fù)責(zé)相關(guān)費用。第九條公司手機、手機卡自領(lǐng)用起使用人必須保持24小時開機，在手機發(fā)生故障（沒電、被停機、手機丟失等）暫時不能使用時，可自行安排使用其他手機，并設(shè)置呼叫轉(zhuǎn)接，同時通知公司。第十一條使用公司手機、手機卡的人員，離職時需辦理公司手機、手機卡交接手續(xù)，若出現(xiàn)損壞或欠費的由本人照價賠償后方可辦理離職。第十三條公司手機、手機卡相互綁定，不可機卡分離使用，如違規(guī)按次計算，首次扣當(dāng)月25%的話費補助，第二次扣當(dāng)月50%話費補助，第三次扣當(dāng)月所有話費補助。第十五條凡違反本管理制度的，由人力資源部下發(fā)罰單，每月進(jìn)行統(tǒng)計提交財務(wù)管理中心，由財務(wù)管理中心扣除話費補助。第四節(jié)手機話費補貼第十七條話費補貼為每人200元/月。財務(wù)費用報銷管理制度4為了使各項財務(wù)支出有章可循，各級人員對各種開支的審批及權(quán)限心中有數(shù)，同時為了加強公司的`財務(wù)預(yù)算管理，并做到各項收支嚴(yán)格遵循財務(wù)制度，特制定以下規(guī)定：一、費用支出的前提及審批權(quán)限費用支出的前提是該費用必須是實際支出并列入預(yù)算，對未列入預(yù)算的費用，由公司總經(jīng)理提出調(diào)整預(yù)算，經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)后執(zhí)行。固定資產(chǎn)購置、員工出國考察、進(jìn)修學(xué)習(xí)等費用在一萬元以上由董事會研究審批。未經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核、簽字的單據(jù)，不得報銷。二、各種費用列支規(guī)定普通辦公用品根據(jù)本公司一個月需要量購入，由經(jīng)手人和驗收人簽字后報批。為減少資金占用，在可能情況下力爭零庫存。計劃生育等費用，由計生員簽具意見后再報批。資料檔案室購置資料情報書籍，年初需列出購置預(yù)算，報技術(shù)發(fā)展部審定，總經(jīng)理審批后實施。職工因工作需要配置