中國銀行銀行承兌匯票管理規(guī)定-在線瀏覽
2024-10-28 23:19本頁面
【正文】 票嚴(yán)格控制在到期支付能力的范圍內(nèi)，其承兌金額限制在本行資金承受能力及對企業(yè)貸款額度內(nèi)。一般情況下，每張匯票承兌金額最高不得超過５００萬元。對不符合規(guī)定的一律不予辦理。如承兌申請人在我行開立臨時存款帳戶，并已交存足額票款保證金，經(jīng)信貸部門按有關(guān)規(guī)定審查同意，并加蓋公章后，將承兌協(xié)議及匯票交帳務(wù)部門，憑以簽發(fā)銀行承兌匯票。同時按承兌協(xié)議規(guī)定承兌人收取手續(xù)費。７．銀行承兌和貼現(xiàn)的商業(yè)匯票，必須內(nèi)容完整，不得承兌和貼現(xiàn)空白或內(nèi)容不完整的匯票。８．辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)時，除了認(rèn)真審核票據(jù)外，還應(yīng)加強與承兌行的聯(lián)系，并查驗發(fā)運單證，避免套取銀行資金。９．收款人開戶銀行如收到承兌銀行對已承兌的匯票不應(yīng)貼現(xiàn)的通知，不得對貼現(xiàn)申請人辦理貼現(xiàn)。承兌申請人帳戶無款或不足支付時，應(yīng)轉(zhuǎn)入該承兌申請人的逾期貸款戶，每日按規(guī)定計收罰息。對于持票人用欺騙手段取得票據(jù)的，承兌銀行可予以抗辯，但對經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓匯票的其他債權(quán)人的追索不得提出抗辯。造成資金損失的，應(yīng)按照各自的責(zé)任承擔(dān)損失。涉及與其他專業(yè)銀行的糾紛，應(yīng)上報人民銀行請求仲裁。以上各點，請遵照執(zhí)行。針對近來發(fā)生的社會上不法分子“克隆”銀行承兌匯票進(jìn)行詐騙的新情況，會計部在98年9月份寧波召開的“會計工作例會”和12月7日年終決算工作會議上多次反復(fù)強調(diào)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的重要性，再三要求各單位對銀行承兌匯票的查詢查復(fù)工作必須慎重對待并作了具體布置，12月31日又下發(fā)了《關(guān)于銀行承兌匯票查詢查復(fù)有關(guān)事項的緊急通知》。是在我行開立基本賬戶的法人和其他組織；與我行具有真實的委托付款關(guān)系；承兌申請人資信狀況良好，具有支付匯票金額的可靠來源；提供購銷合同和增值稅發(fā)票及復(fù)印件；提供相應(yīng)的擔(dān)?；虼嫒氡ＷC金；上述5點由信貸部門審查把關(guān)；會計部門應(yīng)做好對承兌申請人有關(guān)資料的復(fù)審幫助把關(guān)，對不符上述要求的銀行承兌匯票不得簽章。審核匯票水印、顏色、熒光反應(yīng)、熒光暗記是否真實。審核匯票未經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓和無限制性條款。由信貸部門負(fù)責(zé)審查貼現(xiàn)申請人與簽發(fā)人或其直接前手之間的經(jīng)濟(jì)合同，審查貼現(xiàn)申請人與簽發(fā)人或其直接前手之間的增值稅發(fā)票和發(fā)運單據(jù)復(fù)印件。三、規(guī)范辦理銀行承兌匯票的查詢查復(fù)。(2)各單位收到他行查詢銀行承兌匯票的傳真件時，要審核各項要素與留存的銀行承兌匯票卡片聯(lián)（第一聯(lián)）是否相符，要特別認(rèn)真仔細(xì)地比對書寫筆跡，確認(rèn)無誤后在傳真件上批注“根據(jù)你行傳真件的各項要素與留底卡片一致”回復(fù)查詢銀行。(2)受理對方銀行的“K”類報或查詢書時，應(yīng)根據(jù)查詢的各項要素認(rèn)真核對留存的銀行承兌匯票卡片聯(lián)（第一聯(lián)），核對無誤后回復(fù)“你行查詢的xxxxxx號匯票要素與留底卡片一致”。發(fā)出或收到的查詢/查復(fù)書要妥善保管，傳真件要復(fù)印后保管。四、樹立防范金融風(fēng)險意識。對此，各單位要有充分認(rèn)識，提高警惕性，發(fā)現(xiàn)疑點必須一查到底，切不可掉以輕心；要加強內(nèi)部管理規(guī)范操作，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和識假水平，防范金融風(fēng)險和結(jié)算風(fēng)險。以上各點請各單位轉(zhuǎn)知轄屬單位，務(wù)必遵照執(zhí)行。在具體執(zhí)行上，由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人簽發(fā)，經(jīng)銀行承兌，在指定日期無條件支付給收款人或持票人明確的金額。期限規(guī)定⑴銀行承兌匯票付款期限，最長不得超過6個月，銀行承兌匯票提示付款期限，自到期日前10日。⑵銀行承兌匯票出票人應(yīng)于匯票到期前將票款足額交存其開戶銀行。⑶承兌銀行存在合法抗辯事項拒絕支付的，應(yīng)自接到銀行匯票的次日起3日內(nèi)，作成拒絕證明，連同銀行承兌匯票郵寄持票人開戶銀行轉(zhuǎn)交持票人。⑸持票人委托的收款銀行的責(zé)任，限于按照匯票上記載事項將匯票金額轉(zhuǎn)入持票人帳戶。⑹持票人獲得付款的，應(yīng)當(dāng)在匯票上簽收，并將匯票交給付款人。⑺付款人及其代理付款人付款時，應(yīng)當(dāng)審查匯票背書的連續(xù)，并審查提示付款人的合法身份證明或者有效證件。⑻付款人依法足額付款后，全體匯票債務(wù)人的責(zé)任解除。安全性在企業(yè)各種結(jié)算中，銀行承兌匯票安全性排第四，僅次于支票、匯兌、銀行匯票，資金具較高安全性。二、辦理過程中應(yīng)注意的問題在辦理銀行承兌匯票的時候，首先要考慮接收銀承的企業(yè)是否有能力，如果供應(yīng)商沒有能力接受承兌匯票，就不能采用這種方式進(jìn)行交易。要對本企業(yè)在銀行的信用狀況進(jìn)行詳細(xì)的評估，充分利用企業(yè)自身在銀行的信用度辦理承兌匯票，或者利用企業(yè)的一些流動資產(chǎn)進(jìn)行抵押辦理承兌匯票。一些大中型企業(yè)要利用各大銀行相互競爭的現(xiàn)狀，與銀行進(jìn)行條件交
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