【正文】 ，促進(jìn)了**市小微企業(yè)的迅猛發(fā)展。一、小微企業(yè)發(fā)展及融資現(xiàn)狀小微企業(yè)是經(jīng)濟社會的基本細(xì)胞，在穩(wěn)增長、促就業(yè)等方面具有不可替代的作用。（一）**市小微企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個體工商戶的統(tǒng)稱，是由著名經(jīng)濟學(xué)家郎咸平教授首先提出的。時任國務(wù)院總理溫家寶2011年10月主持召開國務(wù)院常務(wù)會議，對發(fā)展小微企業(yè)的重要意義做出指示，他指出小微企業(yè)在促進(jìn)經(jīng)濟增長、增加就業(yè)、科技創(chuàng)新與社會和諧穩(wěn)定等方面具有不可替代的作用。%GDP占比52%%稅收占比54%小微企業(yè)主要指標(biāo)占比 小微企業(yè)小微企業(yè)主要指標(biāo)占比 經(jīng)濟總量圖表1 一是城鎮(zhèn)就業(yè)的主渠道。二是培養(yǎng)企業(yè)家的搖籃。最近五年，**市規(guī)模以上企業(yè)增加***家，增幅***%，這其中，小微企業(yè)做出了主要貢獻(xiàn)。大企業(yè)創(chuàng)新風(fēng)險大，一般把別人的成果買過來用，小微企業(yè)資金不足，能創(chuàng)出來就選擇自己干。四是增加稅收的重要來源?？傮w看，小微企業(yè)在促進(jìn)經(jīng)濟增長、增加農(nóng)民收入、轉(zhuǎn)移農(nóng)村富余勞動力等方面發(fā)揮了越來越重要的作用。小微企業(yè)由于底子薄、自有資金少，民間融資渠道成本高、風(fēng)險大，因此資金的主要來源仍然是金融機構(gòu)，但各地有所差別。像***等區(qū)域近幾年由于區(qū)位變化的契機，小微企業(yè)發(fā)展速度較快，但由于區(qū)域資金基礎(chǔ)比較弱，自有資金的比重較低，城鄉(xiāng)居民收入水平不高，社會閑散資金也比較少，對金融機構(gòu)的依賴程度較大。但就目前總體情況看，明顯呈現(xiàn)出資源錯配和價值倒掛，與小微企業(yè)的總體價值嚴(yán)重失衡，按全國人大代表郭廣昌先生在2012年全國“兩會”期間提出的數(shù)據(jù)，盡管近些年來對小微企業(yè)的貸款權(quán)重持續(xù)加大，但能夠從銀行獲得貸款的小微企業(yè)仍然只占約1%，%。**市2013年1月金融聯(lián)席會的數(shù)據(jù)顯示，全市前30戶貸款大戶，貸款余額占到了全市工業(yè)貸款余額的32%以上，由此看出，**市工業(yè)貸款余額主要流向了規(guī)模以上企業(yè)，小微企業(yè)獲得的金融支持是跟小微企業(yè)的貢獻(xiàn)不相稱的。為深入了解當(dāng)前小微企業(yè)的融資狀況，研究推動其健康發(fā)展的可行性對策建議，從2012年10月至12月，結(jié)合人民銀行**分行的相關(guān)數(shù)據(jù)，我辦對區(qū)域內(nèi)100戶小微企業(yè)（不包括個體工商戶）進(jìn)行了較為詳盡的走訪調(diào)查。民間融資在企業(yè)融資中占有重要比。企業(yè)融資以短期、超短期融資為主。融資成本率增幅較快。受市場持續(xù)疲軟的影響,實體經(jīng)濟特別是小微企業(yè)受到較大程度的打擊,企業(yè)的生存問題受到極大的考驗,**市傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的鍛鑄、汽車配套、塔機等行業(yè)的營業(yè)收入下滑30%至50%不等，除卻市場規(guī)律的因素外，融資問題依然是突出而長久的問題。然而，當(dāng)前小微企業(yè)面臨著“錢荒”、“電荒”、“用工荒”和高成本、高稅費所構(gòu)成的“三荒兩高”困境，還有“六把刀一根繩子”架在小微企業(yè)的脖子上，小微企業(yè)發(fā)展舉步維艱。“一根繩”是指銀行信貸收緊，在小微企業(yè)發(fā)展中遭遇的所有問題中，銀行信貸這根“繩子”是最要小微企業(yè)命的。實際上，其他困難幾乎都可以用資本化解，最典型的，支付高工資就能夠在相當(dāng)程度上化解招工難題。在競爭激烈化并高度資本化的今天，融資難題不予解決，無可避免要嚴(yán)重制約小微企業(yè)的發(fā)展壯大。融資難、融資貴，致小微企業(yè)于窒息境地，究其原因主要表現(xiàn)在以下幾個方面：(一)從小微企業(yè)自身層面分析資本永遠(yuǎn)是逐利的，哪里有利潤，資本就流向哪里。融資的可行性是建立在企業(yè)的基本面和競爭力基礎(chǔ)之上的,由于上游原材料供應(yīng)價格飆升,下游行業(yè)需求持續(xù)疲軟且產(chǎn)品價格滯漲,直接導(dǎo)致企業(yè)效益大幅度下滑,導(dǎo)致小微企業(yè)本來就很困難的融資雪上加霜。二是企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)水平落后，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一且科技含量低，容易受到宏觀調(diào)控形勢、行業(yè)周期、單一客戶訂單等影響，在經(jīng)濟下行、市場衰退期很容易陷入危機。美國小微企業(yè)管理局估計,%的小微企業(yè)在2年內(nèi)破產(chǎn)，%的小微企業(yè)在4年內(nèi)退出市場，我國小微企業(yè)的情況也大致如此。信息不健全問題突出，受企業(yè)主個人影響大 一是小微企業(yè)大部分由個人或家族創(chuàng)建，其經(jīng)營風(fēng)格受企業(yè)主的影響明顯，多數(shù)企業(yè)未建立現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)或有名無實，大量經(jīng)營決策根據(jù)企業(yè)主的主觀判斷做出，缺乏足夠的客觀性。三是個別小微企業(yè)管理不善，拖欠賬款、空殼經(jīng)營、懸空銀行債權(quán)，造成信貸資金流失，嚴(yán)重?fù)p害了小微企業(yè)的整體信用水平，影響了銀行對小微企業(yè)的資金投入。小微企業(yè)貸款成本高，金融單位短時間內(nèi)難以做到“收益覆蓋風(fēng)險”全市來看，小微企業(yè)貸款“金額小、范圍廣、期限短、工作量大”，造成金融機構(gòu)管理成本高。（二）從金融機構(gòu)層面分析層面我國儲蓄率居世界首位，外匯儲備也全球第一。但小微企業(yè)的價值并未得到相應(yīng)的資本配臵，一方面金融機構(gòu)的貸款額度為了確保呆壞賬率低，貸款大都給了抵押物充足、還款來源穩(wěn)定、合作長久的大中型企業(yè)；一方面資本被大量轉(zhuǎn)移甚至透支到投機領(lǐng)域。銀行出于控制風(fēng)險等考慮，寧愿“錦上添花”，將資金圖表4： 中小企業(yè)在各類商業(yè)銀行貸款占比借給實力雄厚的大企業(yè)，也不愿意“雪中送炭”向中小微企業(yè)放貸。而且因為小微企業(yè)單體規(guī)模小，根本不具備對金融機構(gòu)的議價能力，很難進(jìn)入銀行的“法眼”，根本踏不進(jìn)這些銀行基本的準(zhǔn)入門檻。當(dāng)前的金融市場不僅未能如實反映小微企業(yè)的總體價值，而且也不能及時發(fā)現(xiàn)有價值的小微企業(yè)。美國之所以能夠在高科技產(chǎn)業(yè)上長期領(lǐng)先，重要原因之一就是金融和資本市場能夠及時發(fā)現(xiàn)“養(yǎng)在深閨人未識”的創(chuàng)業(yè)期高科技企業(yè)。**市**樹脂有限公司，有自主知識產(chǎn)權(quán)，是吸水性樹脂的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)起草單位，產(chǎn)品技術(shù)含量高、附加值高，201*年，在企業(yè)急需引進(jìn)信貸資金加快占領(lǐng)市場步伐的時候，卻因企業(yè)抵押物不足而不得已引進(jìn)了來自新加坡的風(fēng)險投資2000萬元，企業(yè)雖然失去了部分股份，卻抓住了發(fā)展時機，201*年，企業(yè)實現(xiàn)銷售收入**億元，利稅***萬元。三是小微企業(yè)資金需求差異化高，銀行缺乏適應(yīng)小微企業(yè)客戶的信貸產(chǎn)品，企業(yè)融資成本高。企業(yè)貸款額度雖小，但與大額貸款相比，貸款程序相差無幾，金融服務(wù)成本較高，造成融資困難。2012年6月，民生銀行**分行小微企業(yè)部在對**市范圍內(nèi)小微企業(yè)進(jìn)行問卷調(diào)查進(jìn)統(tǒng)計，數(shù)據(jù)顯示，有 1/4 的客戶反映了目前缺乏針對小微企業(yè)特點的信貸產(chǎn)品的意見，還有小微企業(yè)反映，即便享受到銀行的服務(wù)，實付利率也不低，有的甚至高達(dá)中國人民銀行規(guī)定的基準(zhǔn)利率的4倍。在局部地方，某種意義上講，民間借貸是明的高利貸，銀行融資是暗的高利貸。一是企業(yè)占有企業(yè)經(jīng)營、財務(wù)等內(nèi)部信息優(yōu)勢，但長期處于較低的透明度及完整性，銀行缺乏了解小微企業(yè)信息渠道，處于單向弱勢。三是信用等級評估難。近日，我們從**銀行**分行了解到，該銀行較大的客戶中，居然有***%，由此可見銀企信息不對稱情況之嚴(yán)重。政策性歧視依然存在相對于世界發(fā)達(dá)國家而言，我國國民經(jīng)濟化起步較晚，在發(fā)展過程中國家將有限的財力物力優(yōu)先投入到關(guān)系國計民生的行業(yè)，小微企業(yè)沒有享受到國家的政策扶持。二是小微企業(yè)大部分是非公有制企業(yè)，長期受到所有制上的歧視，沒有得到更多的稅收豁免，與享受政策優(yōu)惠的外資企業(yè)等相比差距較大。目前我國的證券市場集中于全國性的深圳和上海證券交易所，其所規(guī)定的市場準(zhǔn)入資格相對于小微企業(yè)而言，門檻太高，絕大多數(shù)小微企業(yè)很難通過股票市場籌集股權(quán)資金。這些導(dǎo)向性政策使得國民經(jīng)濟增長貢獻(xiàn)越來越大的小微企業(yè)面對巨大的融資困難，其增長與發(fā)展受到嚴(yán)重阻礙。一是無數(shù)小微企業(yè)寄予了厚望的擔(dān)保體系自身被諸多難點所困擾，信用擔(dān)保業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)建設(shè)滯后，擔(dān)保機構(gòu)規(guī)模小、缺乏風(fēng)險分散與補償機制，擔(dān)保機構(gòu)內(nèi)部業(yè)務(wù)操作程序不完善，風(fēng)險管控制度不健全。二是為小微企業(yè)服務(wù)的擔(dān)保公司等中介服務(wù)機構(gòu)發(fā)展緩慢，服務(wù)水平低。抵押問題突出，抵押登記評估的手續(xù)繁、環(huán)節(jié)多、費用高、隨意性大等方面，小微企業(yè)不堪重負(fù)，加大了小微企業(yè)的融資成本，限制了其健康發(fā)展。小微企業(yè)風(fēng)險補償機制有待加強，政策執(zhí)行落實需到位2009年3月，財政部下發(fā)《關(guān)于中小企業(yè)和涉農(nóng)不良貸款呆賬核銷有關(guān)問題的通知》規(guī)定，商業(yè)銀行發(fā)放的中小企業(yè)和涉農(nóng)類不良貸款中，單筆500萬元以下的呆賬，在經(jīng)過追索1年以上確實無法追回的可以在稅后自主核銷?？墒窃诰唧w的呆賬審核操作中，掌握政策的相關(guān)部門為考慮方方面面的原因，卻把認(rèn)定的小微企業(yè)及涉農(nóng)呆賬貸款，在批準(zhǔn)核銷后又作為利潤征收所得稅，這樣就挫傷了對小微企業(yè)及涉農(nóng)貸款投入的積極性。（一）練好內(nèi)功，提升企業(yè)管理水平當(dāng)前，小微企業(yè)的發(fā)展已經(jīng)過了低工資、低附加值，依靠消耗人口用工紅利的時代，小微企業(yè)要想有效利用各種融資方式獲得長期穩(wěn)定的發(fā)展，一是要建立有效的自我積累機制。而自我積累機制的建立要從建立自身資產(chǎn)信用開始，并且要建立守信的行為準(zhǔn)則。要做到這些，小微企業(yè)就要找到適合自己發(fā)展的管理模式，努力提高自己的企業(yè)管理水平。三是要堅持差異化戰(zhàn)略和品牌建設(shè)，堅持自主創(chuàng)新，培育自己的品牌，不斷優(yōu)化企業(yè)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。五是要充分了解、運用政府的各項各項優(yōu)惠服務(wù)，只有這樣，小微企業(yè)才能有效的應(yīng)對發(fā)展過程中的各種危機，做大做強。各區(qū)域內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)樹立“貸款立行”的觀念，創(chuàng)新信貸管理制度，科學(xué)合理設(shè)臵面向小微企業(yè)的信貸機構(gòu)，加大信貸投放。中小商業(yè)銀行及新興金融機構(gòu)要抓住當(dāng)前國家鼓勵支持小微企業(yè)契機，加大對小微企業(yè)的信貸支持力度，在區(qū)域內(nèi)小微企業(yè)做大做強的同時，同時促進(jìn)金融機構(gòu)自身的加快發(fā)展。三是加強銀行信貸登記咨詢管理制度，完善信貸人員考核制度，激勵與約束相平衡，調(diào)動信貸人員防范風(fēng)險和拓展業(yè)務(wù)的積極性?？蛻艚?jīng)理還要將企業(yè)財務(wù)信息自編財務(wù)報表，并根據(jù)其經(jīng)營規(guī)模，采取不同方式對各種信息進(jìn)行交叉檢驗。通過這番深入細(xì)致的了解，客戶經(jīng)理就能確定貸款。截至2012年6月，該行有貸款余額的小微企業(yè)達(dá)6萬多戶，%，%。今后工作中，要著力推動區(qū)域內(nèi)商業(yè)金融機構(gòu)配備一定數(shù)量的專業(yè)經(jīng)理人隊伍，在營業(yè)部等基層部門配備小微企業(yè)信貸人員，以適應(yīng)小微企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展需要。努力創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式金融創(chuàng)新理論研究始于上個世紀(jì)60 年代，其中以美國經(jīng)濟學(xué)家熊彼特的技術(shù)推進(jìn)理論最具影響力。小微企業(yè)數(shù)量多，行業(yè)分布廣、信貸周期短、貸款額度小、頻率高、不良貸款率相對高、擔(dān)保物和擔(dān)保方式貧乏、客戶信息采集困難。一是著力推進(jìn)動產(chǎn)、應(yīng)收賬款、倉單、股權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)、商標(biāo)使用權(quán)、農(nóng)民住房、土地承包經(jīng)營權(quán)、排污權(quán)等抵質(zhì)押方式。大力推廣“抱團增信”、“網(wǎng)絡(luò)聯(lián)?！薄ⅰ皹蛩砟Ｊ健?、“信貸工廠”等多種金融服務(wù)模式，更好地滿足小微企業(yè)多樣化資金需求?！伴L期互動”和“共同監(jiān)督”假說