【正文】 原因。從而使銀行對該企業(yè)的財務狀況及負債能力等作出不真實的判斷。企業(yè)融資要具備“5C”，即品德、能力、資本、擔保和經(jīng)營環(huán)境，而我國大部分小微企業(yè)采取業(yè)主制和合伙制，規(guī)模較小且難以持續(xù)發(fā)展。缺乏完善的財務制度，勢必造成資金管理較為混亂，大大降低了自身的信用度，嚴重削弱了其融資能力。而小微企業(yè)的性質決定其資產(chǎn)負債表中固定資產(chǎn)占比偏低，尤其是科技型小微企業(yè)，以知識產(chǎn)權為主的無形資產(chǎn)占有比較高的比例。而小微企業(yè)通過擔保機構尋求擔保時，由于多數(shù)擔保貸款的期限較短，最長不超過一年，且基本上只對短期的流動資金貸款而不對設備投資等長期性的貸款提供擔保，增加了小微企業(yè)的融資難度。三、從政府層面因素分析（一）國家對小微企業(yè)融資的支持不夠盡管從中央到地方的各級政府都提出各類方案支持小微企業(yè)的發(fā)展，但是迄今為止我國還未出臺一部完整的有關小微企業(yè)的法律，在法律上的空白導致小微企業(yè)在法律和權利上的不平等，這種制度上的缺失是小微企業(yè)融資問題的又一重要原因。由于目前整個社會的信用及環(huán)境不佳，民間資本市場發(fā)育不健全，民間融資渠道資金有限，難以滿足小微企業(yè)規(guī)模擴張，并且還處于非法與合法的灰色地帶，承擔的法律成本較高。（一）小微企業(yè)要強素質、練內(nèi)功、講誠信。二是要建立規(guī)范的內(nèi)部會計管理制度，增加其財務報表真實性、可靠性和透明度。要杜絕資金的浪費和損失，加強存貨的管理，避免過多的資金占用在存貨上，加強應收賬款的管理，保證企業(yè)擁有足夠的流動資金。要重視人才培養(yǎng)，為企業(yè)員工提供全面發(fā)展的條件和機會，以此來吸引優(yōu)秀人才，增強企業(yè)管理團隊水平。（二）小微企業(yè)增強轉型升級目前，小微企業(yè)主要從事傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)品相似性高，技術含量低，新形勢下普遍面臨著成本上升、產(chǎn)能過剩、利潤下滑等困難，轉型升級是解決困難的根本途徑。(三)擴大小微企業(yè)的融資渠道擺脫小微企業(yè)長期依靠外部資金尤其是銀行信貸資金的被動局面，通過加強自身的管理，特別是財務管理和企業(yè)信用等方面，對企 業(yè)自身的發(fā)展進行長期規(guī)劃。同時企業(yè)也可通過其企業(yè)內(nèi)部來籌集資金，如籌集企業(yè)員工個人存款。小微企業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈上的中型或大型企業(yè)一般擁有良好的資產(chǎn)、信用和形象，易獲銀行青睞。因此，小微企業(yè)自身與上下游合作企業(yè)形成信譽互動，一定程度上緩解小微企業(yè)信用貸款中的信息不對稱問題。我國經(jīng)濟迅速發(fā)展小微企業(yè)可以說是功不可沒，在我國，小微企業(yè)數(shù)目多，而且很有活力，有些小微企業(yè)還具有高新科技，目前小微企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀其優(yōu)勢主要表現(xiàn)在投資少，見效快，周期短，可以提供大量就業(yè)機會，這對于經(jīng)濟增長和擴大就業(yè)有很大貢獻，使其逐漸發(fā)展并成為市場經(jīng)濟舞臺的重要角色。一、小微企業(yè)融資存在的問題(一)內(nèi)部融資程度不足。有數(shù)據(jù)表明我國私企通過內(nèi)部融資來獲取資金的大約占 26%，而其中小微企業(yè)所占比例更高。據(jù)統(tǒng)計，大多數(shù)小微企業(yè)都是靠內(nèi)部融資來解決資金問題的，只有不到 20%是通過銀行貸款而獲得資金的。雖然現(xiàn)在證券市場為小微企業(yè)開創(chuàng)了上市的條件，但是成本和門檻過高讓許多小微企業(yè)望而卻步。(三)融資成本過高。其中貸款利息包含基本利息和浮動利息，而利息的浮動幅度在 20%以上。二、小微企業(yè)融資難的原因(一)內(nèi)部原因。小微企業(yè)之間競爭力弱，缺乏合理的經(jīng)營觀念，由此銀行很難長期對其進行持續(xù)投資。這些要求使得融資成本頗高。一個完善的金融體系必須有一個良好的社會信用體系，該體系不僅包含其必要的相應技術手段和中介服務機構，還需要對信用有正確的道德規(guī)范和理解，小微企業(yè)相對于大企業(yè)而言其財務制度不夠完善，等級很低，企業(yè)又沒有規(guī)范的財務治理制度，缺乏信用意識，信用觀念不強，經(jīng)常出現(xiàn)貸款拖欠、逃債、壞賬或者多頭開戶貸款等問題，使得銀行對于資金審查方面有很大困難，而且還會造成資金回籠困難，本來銀行對于小微企業(yè)就采取回避態(tài)度，如此一來小微企業(yè)融資就更難了。小微企業(yè)與銀行等金融機構之間信息不對稱，由于企業(yè)不健全的管理體制導致金融機構不能全面了解小微企業(yè)的經(jīng)營狀況，財務狀況透明度低就不能正確評估企業(yè)還款能力和承擔風險能力，所以銀行對于小微企業(yè)放貸方面更苛刻，而銀行的信貸監(jiān)管、政策和制度都是公開的，企業(yè)能很好的掌握。小微企業(yè)本身資金實力低規(guī)模又小，可以提供的抵押物很少，尤其是固定資產(chǎn)抵押物，這樣一來如果發(fā)生貸款拖欠等問題銀行將無法收回成本，這一點成為影響小微企業(yè)信貸發(fā)放的主要問題。很多小微企業(yè)由于過于自信，認為自己企業(yè)經(jīng)營效益不錯，雖然可以取得銀行貸款，但是由于風險問題，銀行放貸數(shù)額不會很大，所以基本不能滿足小企業(yè)資金的需求。(二)外部原因。面對小微企業(yè)進行投資的信貸資源和銀行數(shù)量都很少，而且他們的融資能力不強，通常都是一些小銀行，但是小銀行自身的結構就有待完善，所以從根本上不能給小微企業(yè)提供充足資金。證券市場門檻很高，雖然有上市的機會可是通過上市融資的控制嚴格程序繁多，小微企業(yè)很難達到要求。當下我國對于小微企業(yè)的信用擔保體系建設不完善，小微企業(yè)融資需求的擔?；鸬姆N類和數(shù)量都很難得到滿足，限制了小微企業(yè)的融資發(fā)展。2003 年我國出臺了 《中小企業(yè)促進 法》，但是該法在小微企業(yè)法律法規(guī)和管理體制的建立存在缺陷和局限性，不能很好的保護小微企業(yè)的利益和相關權益，對于法律實施和制定還需要國家的重視。優(yōu)惠政策少，小微企業(yè)對銀行的利潤貢獻不高，而且小微企業(yè)在貸款過程中的不良率高。在資本市場中小微企業(yè)的產(chǎn)權流動不能得到那些非國有的小微企業(yè)上市融資的可能性很小。該問題由多種原因形成，若想解決必須多管 齊下。(一)加大政府協(xié)調(diào)力度。幫助小微企業(yè)加強內(nèi)部管理的改善，按市場經(jīng)濟需求進行投產(chǎn)，完善人才培養(yǎng)和財務制度，還要支持銀行對小微企業(yè)的貸款行為，支持小微企業(yè)融資，增強稅收支持，增加稅收方面優(yōu)惠，這也有利于提升小銀行的盈利能力，同時也得發(fā)掘小微企業(yè)自身的實力，完善企業(yè)的經(jīng)營管理，建立應急互助基金，鼓勵小微企業(yè)相互扶持，共同進步，預防資金周轉出現(xiàn)問題，通過復合型的方式來幫助小微企業(yè)更好發(fā)展。推進信用擔保體系和社會信用體系建設。(二)完善融資市場體系。其實對于擔保品而言，應收賬款是很適合的一種，該方式能很好的環(huán)節(jié)小微企業(yè)融資難的問題。加強銀行通過創(chuàng)新的方式發(fā)展一些適合小微企業(yè)的信貸機制和產(chǎn)品，鼓勵銀行增強對小微企業(yè)的服務力度，應根據(jù)小微企業(yè)的需求和特點確定相應的融資方式、比例和扶持重點。應該對銀行的收費行為進行規(guī)范，嚴肅禁止收取咨詢費，承諾費等，降低融資成本。充分推進小微企業(yè)股份制改革，拓寬債券融資渠道，擴展小微企業(yè)融資規(guī)模，提升其管理水平和經(jīng)營理念，完善信息披露制度。給小微企業(yè)資金上的支持。提高小微企業(yè)不良貸款容忍度，若是想提高容忍度就需要政府出臺相關政策，如果銀行的評定標準不變，但是小微企業(yè)不良貸款容忍度又提高了，那么就會加大銀行的信貸風險，銀行就是這個風險的最終承擔者，所以，國家應該出臺一些相關措施，例如為避免大量累積不良貸款，可以對那些符合政策的不良小微企業(yè)貸款執(zhí)行及時核銷；或者為減少對銀行評級的影響降低小微企業(yè)貸款的風險權重等，銀行要想可持續(xù)的發(fā)展下去，那么只有在不良貸款能得到控制的前提下。政府有關部門和金融機構等相關的部門在解決小微企業(yè)融資難的問題時需要相互合作，這樣才能更好的解決這過程中所遇到的各種各樣的問題，需要一個完整的合作模式，采取多項措施和渠道，才能從根本上解決小微企業(yè)融資難的問題。還要著重開展創(chuàng)新，滿足市場變化和消費者需求，加強高科技技能儲備，強化創(chuàng)新意識。還要加強企業(yè)資金管理，實現(xiàn)資金高效率運用，良性循環(huán)，增強小微企業(yè)還貸能力。(四)完善法律體系和政策通過借鑒國外的這種經(jīng)驗，應適當對我國發(fā)布的 《中小企業(yè)促進法》 進行完善和修訂，各地有關部門應及時制定出相應的配套法規(guī)，最終形成健全的法律體系，在政策方面政府應該嚴格執(zhí)行 2012 年政府工作報告和“十二五”規(guī)劃以及國務院會議中經(jīng)常提到的為中小企業(yè)融資給予幫助，不僅要進行小微企業(yè)稅收減免優(yōu)惠政策，還要做好企業(yè)和銀行的中介，為溝通搭建一個良好平臺。利用招商加盟進行融資的方法，通過渠道發(fā)展溝通加盟商，形成間接融資，利用加盟商做銷售渠道不僅可以令企業(yè)打開銷售路徑，使貨款回流，還可以通過收取代理費等獲得資金支持，最主要的是可以通過加盟商擴展企業(yè)的覆蓋面和市場規(guī)模，但是這種方法擴大了民間投資途徑，促進了壟斷行業(yè)的改革并且使民間資本進入新興產(chǎn)業(yè)。推行 “草根金融”，就是從組織結構上解決小微企業(yè)融資難的問題，不應該去跟大企業(yè)進行同質化的爭奪，應該為小微企業(yè)提供發(fā)展和生存的空間。四、總結小微企業(yè)融資是個復雜的問題，它包含了太多的方面，所以解決小微企業(yè)融資難的這一問題需要一個長期的過程，它不僅需要小微企業(yè)自身的提高和努力的發(fā)展，還需要企業(yè)與政府和金融機構之間相互的協(xié)調(diào)和配合，但是，伴隨著經(jīng)濟的迅速發(fā)展，小微企業(yè)融資難這一復雜的問題一定可以得到很好的解決。小企業(yè)作為活躍市場的基本力量,容納了社會上大多數(shù)的就業(yè)人員,在促進經(jīng)濟增長及解決就業(yè)和再就業(yè)過程中,發(fā)揮著重要作用。融資難嚴重制約了我國小微企業(yè)的發(fā)展速度。然而近幾年來，技術方面的變化令人矚目，一些高新技術小微企業(yè)辦出了特色，技術含量大大提高。只有保持競爭才能避免過分集中，為經(jīng)濟繁榮不斷地注入新的活力。與大中型企業(yè)相比，小微企業(yè)同等數(shù)量的投資可以吸納更多從業(yè)人員。一般來說，經(jīng)濟出現(xiàn)蕭條時，大企業(yè)為轉嫁因蕭條而造成的損失，都采取裁員的做法。在經(jīng)濟繁榮時期，大量小微企業(yè)的存在和發(fā)展帶來了大的就業(yè)。在小微企業(yè)蓬勃發(fā)展的背后，小微企業(yè)融資難已經(jīng)成為一個世界性難題，在我國，由于受傳統(tǒng)體制的影響及制約，小微企業(yè)融資難的問題顯得更為突出，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：在我國，小微企業(yè)占企業(yè)總數(shù)的99% 以上。在穩(wěn)定民生方面有著舉足輕重的作用，是經(jīng)濟發(fā)展和社會健康發(fā)展的重要力量。外源融資時，由于金融市場直接融資的門檻太高，小微企業(yè)融資需求通過銀行業(yè)金融機構等正規(guī)金融渠道難以獲得滿足的情況下，更傾向求助于民間金融市場。在外源融資的直接融資方面，靠股權融資和債權融資來解決我國眾多民營企業(yè)融資不足尚不現(xiàn)實。但是, 對我國而言, 目前國內(nèi)尚未建成可供小微企業(yè)融資的完善的資本市