【正文】 約束的高度統(tǒng)一。（二）培養(yǎng)合規(guī)興趣，激發(fā)合規(guī)內力興趣作為人的內在情緒的特殊表現(xiàn)形式，它是人對某種事物的一種行為偏好。所謂原發(fā)，是人對某種事物特有的潛質偏好，與外力影響沒有直接的因果關系，具有內生性。合規(guī)作為一種要求，其本身對多數(shù)人而言，很難具有強烈的吸引力，難以產生內生性行為偏好，往往是一種被動、機械地認同和執(zhí)行，難以像上網(wǎng)、看足球那樣激發(fā)眾多人抑制不住的興趣。要培養(yǎng)合規(guī)興趣，無外乎兩種途徑：一個是自我培養(yǎng)。另一個是外部推動培養(yǎng)。只有具備了合規(guī)興趣，才能有對合規(guī)的孜孜以求，才能從心靈中滋生我要合規(guī)的心理需求，才能有合規(guī)作為的原動力。（三）創(chuàng)造合規(guī)環(huán)境，輔助合規(guī)作為環(huán)境作為人的活動空間，是不可或缺的外部條件。不同的環(huán)境，對人會有不同的影響。這里所講的合規(guī)環(huán)境，是指員工履職的硬環(huán)境和軟環(huán)境、大環(huán)境和小環(huán)境。二是配足配好必備的工作設施，具有與嚴格執(zhí)行規(guī)章制度相適應的工作平臺和技術支撐。四是規(guī)章制度的信息物理傳導渠道必須具備順暢的條件。就創(chuàng)造合規(guī)的軟環(huán)境講，一是規(guī)章制度信息接收和規(guī)章制度信息反饋鏈條不能中斷梗塞，確保相關信息正常及時傳導。三是理順員工思想情緒，不斷激發(fā)員工合規(guī)作為的自覺性和主動性。五是始終如一地營造一種違犯規(guī)章制度者受到嚴懲、嚴格執(zhí)行規(guī)章制度者得到獎賞的扶正祛邪的氛圍。就創(chuàng)造合規(guī)的小環(huán)境講，就是在組織體系內部，能為每一個具體單位、部門、專業(yè)、崗位提供一個合規(guī)作為的良好平臺，把影響合規(guī)作為的問題及時消除在萌芽狀態(tài)，為員工鋪平合規(guī)的跑道。員工的履職行為能否達到合規(guī)要求，不僅取決于員工的主動意愿和客觀環(huán)境條件，同時更取決于對規(guī)章制度的了解、認知、理解、深通程度。在履職過程中，要達到熟知合規(guī)要求，懂得什么能為，什么不能為，取決于四個主要方面，一是取決于自我學習、探討和實踐。二是取決于培訓和持續(xù)輔導。三是取決于規(guī)章制度不能突破員工可以接收、認知、理解、掌握的極限，既不能不顧客觀條件而要求掌握的太多、太深，更不能因規(guī)章制度相互掣肘而無所適從。四是取決于員工對熟知規(guī)章制度的利弊和與此相反的危害的深刻感悟。至于明知不該為而為之，陷入庸俗、自私、卑劣、個人主義的怪圈，那完全屬道德錯軌的范疇，屬另當別論的問題。（五）踐行合規(guī)意念，做到合規(guī)辦事合規(guī)意念作為一種念頭和想法，一旦在心中萌生并扎根，就要一門心思，義無反顧地踐行之，把合規(guī)做事落實到每一個環(huán)節(jié)、每一個流程、每一個履職的舉動之中。各項業(yè)績的創(chuàng)造，必須建立在規(guī)則約束的基礎之上，做到合規(guī)的業(yè)績殫精竭慮地去創(chuàng)造，不合規(guī)的業(yè)績堅決不要。服從領導，必須界定在規(guī)則許可的框架之內，在規(guī)則許可的框架內，沒有任何借口，必須做到服從加執(zhí)行。作為下屬，要善于敏銳地明辨領導決策指揮行為的規(guī)則許可程度，一旦超越規(guī)則許可的底線，要毫無顧及地予以堅決抵制，做到本能地予以自我保護。要正確處理好名利與規(guī)則約束的關系。要正確處理好工作效率與規(guī)則約束的關系。違犯規(guī)則的效率堅決不要，寧可工作效率低一點，也不能有違規(guī)的行為存在。每個人的血脈里都流淌著親情、友情，歸集到一起就是情感。突破規(guī)則的約束，為了所謂的情感和面子，讓對方付出違規(guī)的代價，那就根本無情感可言，只能是一種情感傷害，只能是將情感滿足強加在別人痛苦之上的行為表現(xiàn)，是對道德的褻瀆。要正確處理好信任與規(guī)則約束的關系。但信任不等于沒有監(jiān)督，不等于要失去制約，不等于任其所為，不等于可以將規(guī)則約束置于九霄云外。要處理好意志與規(guī)則約束的關系。但不能因此就心灰意冷、回心轉意，要用意志戰(zhàn)勝困難，要用毅力長期與合規(guī)作為相伴，做到永無息止，直到失去履職的機會和能力。這里特指的習慣，是適應于不受規(guī)則約束的行為，是一種陋習。因此，習慣必須根植于規(guī)則約束之中，堅持讓習慣給規(guī)則約束騰位，讓規(guī)則約束改變陋習，讓習慣順應規(guī)則約束。習慣合規(guī)作為，就是視接受規(guī)則約束而作為義不容辭的責任和義務，完全適應了規(guī)則的約束，將合規(guī)作為變成內在的自覺行為，是合規(guī)文化的本質要求?；谶@些標志，要真正達到合規(guī)作為，除上述提及的要端正合規(guī)心態(tài)、培養(yǎng)合規(guī)興趣、適應合規(guī)環(huán)境、熟知合規(guī)要求、努力踐行合規(guī)意愿之外，要把合規(guī)作為一種精神愉悅，作為一種價值體現(xiàn)，作為一種人生享受，作為一種道德修養(yǎng)，作為一種福利接納，作為一種本領歷練。對待合規(guī)要求，要以鍥而不舍的恒心，反復實踐，反復磨煉，始終堅持，達到持久成習，使合規(guī)行為宛如自然。最終呈現(xiàn)在人們面前的是合規(guī)的升華，是合規(guī)文化的形成。但除了建立“硬件”規(guī)章制度的保護外，還要注重“軟件”——從人性化管理的角度去挖掘員工的潛能，改變員工 的心智模式，從源頭上激發(fā)員工積極性、主動性和創(chuàng)造性，建設“以人為本”的企業(yè)文化。把企業(yè)文化建設與經營管理機制的塑造很好地結合起來，用先進的文化和思想培養(yǎng)員工的人生觀、價值觀，并以有效的機制確保員工人生觀和價值觀的實現(xiàn)。首先是領導班子率先垂范，嚴格按照規(guī)章制度辦事，做員工的楷模，帶動和影響全體員工。再就是經常性地開展法制教育和法律、法規(guī)、行規(guī)的學習活動，把學習與考核、評價相結合，強化提高合規(guī)教育學習效果。員工的一個微笑值多少錢，員工之間的相互幫助值多少錢，誰能進行量化？關鍵是內容的設計上要能夠體現(xiàn)企業(yè)精神。總之，信用社合規(guī)文化教育應加強員工的行為管理，從員工的人生觀和世界觀著手，端正態(tài)度和思想，把胡錦濤總書記提出的“八榮八恥”作為道德行為建設的標準，牢固樹立并自覺踐行社會主義榮辱觀，使員工真實做到以信用社為家，真實理解“社興我榮，社衰我恥”的價值理念，培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和行為操守，真正做到合法、合規(guī)經營，為農村信用社各項業(yè)務的健康發(fā)展做出自己更大的貢獻。合規(guī)文化建設則是農信社適應新的歷史形勢下而形成的具有農信社特色的教育方式和組織形式，通過借鑒國際先進的合規(guī)風險管理和經驗，廣東省銀監(jiān)局在轄區(qū)內金融機構開展“合規(guī)建設年”活動。下面結合我區(qū)實際簡要談談建設農村信用社合規(guī)文化建設的一些設想：一、加強職業(yè)道德教育是農信社合規(guī)文化建設的保證加強職業(yè)道德教育的意義和作用首先要引導職工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，加強反腐倡廉的教育，以指導自己的人生追求和價值取向，提高全體員工廉潔自律的思想。例如：某市信用社今年上半年發(fā)生一起內部員工利用當班期間盜竊庫款的案件，案件的發(fā)生進一步暴露目前農信社在現(xiàn)金管理工作中存在的嚴重問題，以及個別員工的職業(yè)道德教育不到位等問題。其次在新的歷史形勢下要更新觀念，開闊視野，突破陳舊落后的服務思維。要樹立“客戶至上”、“敬業(yè)愛崗”的服務理念，以滿足客戶需求為目標，協(xié)調、調動各方面資源，建立以客戶為中心的服務體系。還有要建立一套完善的監(jiān)督機制，通過發(fā)動全社會特別是客戶予以監(jiān)督，利用設置意見箱、監(jiān)督崗、舉報投訴電話和網(wǎng)站，讓廣大群眾、客戶參與評價從業(yè)人員的職業(yè)道德情況。要把良好的職業(yè)道德作為領導聘用和員工上崗的必要條件。二、加強組織領導，抓好合規(guī)建設措施的落實開展合規(guī)文化教育活動是規(guī)范操作行為、遏制案件發(fā)生的需要，首先要提高各級領導加強合規(guī)文化教育的認識，使之成為合規(guī)建設的倡導者、策劃者和推動者；其次要提高全體員工對加強文化建設的認識。例如某基層信用社制定的具體措施包括：（一）成立合規(guī)建設和風險管理年活動領導小組（成員包括單位領導、各級業(yè)務主管）。（三）邀請法律法規(guī)方面的專家組織開展以合規(guī)建設為主題的教育培訓。（五）印發(fā)信用社案件專項治理實施方案，落實組織領導、工作安排和要求等等。（七）舉辦以“如何做合規(guī)員工”為主題的征文活動。通過各種各樣成效顯著的工作和活動，使全體員工準確把握企業(yè)合規(guī)文化建設的發(fā)展形勢，自覺地融入到企業(yè)的合規(guī)文化建設中去，進一步加強農信社合規(guī)文化建設措施的落實。農村信用社的建設和發(fā)展必須依靠全體員工的集體智慧和團隊力量，要激發(fā)出員工的工作積極性、創(chuàng)造性和團結協(xié)作精神，必須實行“以人為本”的合規(guī)文化教育管理。例如：利用每年中秋、國慶等傳統(tǒng)節(jié)日組織員工及家屬舉辦“中秋游園同樂日”和“職工趣味運動會”等活動，進一步豐富員工業(yè)余文化生活，增強員工凝聚力，營造健康活潑、積極向上的企業(yè)氛圍。通過各式各樣的活動加深員工對農信社的認同感和歸屬感，從而增強企業(yè)的凝聚力與向心力。要建立合規(guī)建設相應的長遠規(guī)劃和計劃，具體建設內容包括：企業(yè)精神、職業(yè)道德、價值觀念、經營目標、規(guī)章制度、企業(yè)形象、服務禮儀等內容，形成有自已特色的合規(guī)文化經營理念。例如：首先要從本單位實際情況出發(fā)，對易發(fā)案件的印章、密押、重要空白憑證、有價憑證等加強管理、相互制約，對現(xiàn)金的出庫、押運、入庫等環(huán)節(jié)制定嚴格的程序和制度；其次要規(guī)范和落實崗位輪換和強制休假制度，根據(jù)案件專項治理和內控管理的要求，為有效防范員工道德及業(yè)務風險，對敏感崗位和重點人員進行監(jiān)控管理，落實內部員工的交流和輪崗調動，消除內部人員犯案和內外勾結作案的隱患。合規(guī)是金融穩(wěn)健經營的一個基本內在要求和基礎，也是每一位員工的責任和義務，更是每一位員工最基礎的職業(yè)要求、崗位要求和道德要求。第三篇：農村信用社合規(guī)文化建設淺議（范文）近幾年，農村信用社在法人治理結構優(yōu)化、管理操作流程再造、服務和金融產品創(chuàng)新等方面取得了重大突破，但由于歷史積淀以及現(xiàn)實的各種因素影響，部分地區(qū)的農村信用社在合規(guī)管理體系建設方面仍然薄弱。加強合規(guī)管理體系建設，對于農村信用社提高經營管理水平、增強風險防范能力、加大支農服務力度以及全面實現(xiàn)改革發(fā)展戰(zhàn)略目標具有重要的意義。但是，許多人對“合規(guī)”概念的理解卻是表面化的，有的將“合規(guī)”理解為銀行及其分支機構的經營管理行為必須符合銀行(總行)制定的規(guī)章制度，有的將“合規(guī)”簡單地理解為就是符合規(guī)定，不符合規(guī)定就是違規(guī)。從巴塞爾銀行監(jiān)管委員會關于合規(guī)風險的界定來看，銀行的合規(guī)特指遵守法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則或標準?！渡虡I(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》對合規(guī)的含義也進行了如下明確：“是指使商業(yè)銀行的經營活動與法律、規(guī)則和準則相一致。此外，依據(jù)監(jiān)管部門或銀行自身采取的不同監(jiān)督管理模式，上述法律、規(guī)則及標準還可延伸至銀行經營范圍之外的法律、規(guī)則及準則，如勞動就業(yè)方面的法律法規(guī)及稅法等。合規(guī)風險與操作風險既有聯(lián)系又有區(qū)別。操作風險與合規(guī)風險的主要區(qū)別是:劃分標準不同。風險引發(fā)因素不同。風險內涵不同。操作風險與合規(guī)風險也有一定的關聯(lián)性，主要是操作風險可以導致合規(guī)風險的發(fā)生，合規(guī)風險的背后必有操作風險，某個具體的操作風險可能直接轉為合規(guī)風險。董事會和高級管理層應采取一系列措施，推進銀行的組織文化建設，促使所有員工(包括高層管理人員)在開展銀行業(yè)務時都能遵守法律、規(guī)則和標準，推進以職業(yè)操守為基礎，建設蓬勃向上、富有活力的合規(guī)文化，從而促進形成高效的公司治理環(huán)境。狹義的合規(guī)管理部門是識別、評估、通報、監(jiān)控并報告銀行合規(guī)風險的一個獨立的職能部門。各業(yè)務條線和分支機構的負責人對本條線和本機構經營活動的合規(guī)性負首要責任，合規(guī)管理部門應根據(jù)合規(guī)管理程序主動識別和管理合規(guī)風險，按照合規(guī)風險的報告路線和報告要求及時報告。設立合規(guī)管理部門應遵循下列兩大原則：(1)合規(guī)管理部門的職責應當明確界定。二、提高三個認識(一）合規(guī)風險管理是切實加強風險防范和案件治理的基本前提。從近年曝光的一些金融機構違規(guī)案例來看，這些發(fā)案的機構，風險管理和內部控制等機制無不存在嚴重問題。因此，貶低、忽視、淡化合規(guī)經營和合規(guī)管理的重要性，風險防范措施就會落空，風險管控的制度和流程就會失靈，各種風險隱患就會滋生，甚至發(fā)生重大案件。（二）合規(guī)風險管理是主動適應金融發(fā)展和監(jiān)管要求的迫切需要。為加強對金融機構的監(jiān)管，提升合規(guī)管理能力，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會于2005年4月發(fā)布了《銀行合規(guī)和合規(guī)部門》，明確了商業(yè)銀行應遵循的合規(guī)管理的十項原則。農村信用社要取得長足發(fā)展，必須主動做好合規(guī)管理工作，以更好適應外部合規(guī)監(jiān)管的需要。目前，農村信用社改革已取得了階段性成果，組織形式改革基本完成，歷史包袱初步消化，風險狀況有所緩解。因此，合規(guī)風險管理是農村信用社實現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)健經營發(fā)展的內在要求。主要表現(xiàn)為：政出多門、合規(guī)風險管理職責分散，大多數(shù)農信社合規(guī)風險管理分散于稽核、審計、風險管理等不同部門，缺乏統(tǒng)一的組織協(xié)調，使得合規(guī)風險管理職能不能有效獨立于經營職能；多數(shù)農信社合規(guī)管理政策缺失、合規(guī)管理部門職責不明、各級合規(guī)管理人員缺乏、合規(guī)管理部門不獨立，缺乏對合規(guī)風險進行統(tǒng)籌管理，不能形成橫向到邊、縱向到底的全方位合規(guī)風險管理架構。某些地方的農村信用社，合規(guī)風險管理意識還沒有貫穿到全社全員，還沒有貫穿到業(yè)務拓展、經營管理的全過程；合規(guī)風險管理理念欠缺和不成熟，漠視風險的粗放經營觀念和行為慣性依然存在，不能正確處理業(yè)務發(fā)展與合規(guī)風險管理的關系。（三）合規(guī)風險管理機制缺失，影響合規(guī)的主動性和互動性。一些農信社績效考核機制中沒有體現(xiàn)合規(guī)的原則，使得激勵約束機制導向不正確，必然導致逆向選擇，滋生違規(guī)行為和道德風險，這樣使主動合規(guī)者得不到褒獎，違規(guī)行為得不到打擊，“合規(guī)”的主動性和互動性得不到發(fā)揮。農村信用社基層網(wǎng)點員工學歷水平普遍偏低，既懂金融專業(yè)知識又熟諳法律法規(guī)、風險意識的合規(guī)風險管理人才更少。四、抓好四項工作（一）加快構建合規(guī)風險管理組織，明確合規(guī)管理部門權利?？紤]目前農村信用社已經建立縣一級法人的事實，建議在縣聯(lián)社設立獨立的合規(guī)風險管理部門，在基層信用社及以下機構可設立合規(guī)聯(lián)絡員。合規(guī)