【正文】 3 538 968 05 12 2 號樓 685 60 964 05 13 3 號樓 1026 932 1316 07 14 4 號樓 1026 932 1356 07 15 綜合樓 1000 80 106 06 16 辦公樓 800 64 2256 08 17 值班室 50 2 含門衛(wèi) 18 鍋爐房 130 52 44 2 含洗衣房職工浴室 19 配電房 40 16 3 1 110 污水處理站 40 16 9 1 111 廁所 20 1 112 車庫 100 5 小計 5510 4606 956 78 564 二 室外工程 21 供電線及照明 10 22 熱力管網(wǎng) 5 23 給排水管網(wǎng) 15 24 污水處理水池 2 100 立方米 25 噴水池 3 300 立方米 26 道路 16 27 圍墻 6 28 消防 8 29 綠化 5 小計 27 30 13 70 三 其它 31 勘察設(shè)計費 15 32 建筑單位管理費 6 33 工程監(jiān)理費 5 34 員工培訓(xùn)費 3 35 基本預(yù)備費 20 小計 49 49 合計 4876956 378 62 683 四 流動資金 17 17 總投資 700 13 財務(wù)評價 131 財務(wù)評價依據(jù) 國家計委建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 第二版 1993 年 并參照《投資項目可行性研究指南》 2021 年 建設(shè)單位提供的有關(guān)數(shù)據(jù) 參加本項目研究的其他專業(yè)提供的數(shù)據(jù) 132 項目建設(shè)期經(jīng)營期計算期 項目擬 1 年建成 經(jīng)營期 14 年計算期 15 年從計算期第二年開始為滿負荷經(jīng)營 133 財務(wù)效益分析 成本估算 本項目為老年公寓對入住老人收取一定費用經(jīng)營單位負責(zé)入住老人的日常生活起居包括伙食及日用品支出 1 原輔材料費用估算 原輔材料費用估算詳見附表 22 2 燃料和動力費用 包括用水用煤和用電的費用詳見附表 23 3 折舊費 固定資產(chǎn)投資按年均折舊預(yù)提 5 殘值 4 人員工資及附加 本項目定員 20 人不包括臨時工人均月工資按 500 元估算 5 修理費 修理費按固定資產(chǎn)折舊費的 50 計算 6 財務(wù)費用 本項目不發(fā)生長期借款和流動資金借款不發(fā)生利息支出 7 其他 費用 其他費用是在制造費管理費用中扣除工資及附加折舊費修理費等的費用按當(dāng)年營業(yè)收入的 1 估算 詳見附表 2《總成本估算表》 財務(wù)分析 1 營業(yè)收入 本項目為老年公寓建設(shè)建成后在經(jīng)營期對入住老人實行收費按每位入住老人每月平均收費800 元計算年含稅營業(yè)收入 192 萬元 詳見附表 31 2 營業(yè)稅金及附加 1 營業(yè)稅 按營業(yè)收入扣除伙食費和日用品支出費用后的收入作為計稅營業(yè)額稅率 5 2 城鄉(xiāng)建設(shè)維護稅以營業(yè)稅稅額為基數(shù)取 5 3 教育費附加以營業(yè)稅稅額為基數(shù)取 3 詳見 附表 3 3 所得稅 所得稅稅率按 33 按稅后利潤的 10 計提盈余公積金按 5 計算公益金 詳見附表《損益表》 4 財務(wù)分析 1 損益表 年營業(yè)收入 192萬元 營業(yè)稅金及附加 6萬元總成本費用 148萬元利潤總額 38萬元投資利潤率為 543 投資利稅率為 629 2 現(xiàn)金流量表計算 根據(jù)逐年現(xiàn)金流入量和流出量編制了《現(xiàn)金流量表》 全部投資 計算結(jié)果為 所得稅前按折現(xiàn)率 i 6 計算的財務(wù)凈現(xiàn)值為 273 萬元內(nèi)部收益率為 652 靜態(tài)投資回收期包括建設(shè)期為1286 年不包括建設(shè)期為 1186 年 3 清償能力分析 本項目不發(fā)生中長期借款未對清償能力進行分析 4 盈虧平衡分析 根據(jù)正常年營業(yè)收入固定成本可變成本營業(yè)稅金及附加求得盈虧平衡點為 5422 5 敏感性分析 根據(jù)該項目的特點選取營業(yè)收入 經(jīng)營成本和固定資產(chǎn)投資三項為變動因素進行敏感性分析分別就全部投資的所得稅前的情況作出 13 種方案詳見附表《敏感性分析表》從表中可看到變化比較平穩(wěn)在177。 06′北緯 29176。 某地老年公寓養(yǎng)老院建設(shè)項目 可行性研究報告 1 總論 11 項目背景 稱 市某某縣養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施建設(shè)項目 某某縣老年公寓建設(shè)項目 位 某某縣老年公寓有限公司 法人代表 位概況 本項目承辦單位為老年公寓有限公司該公司實行市場化運作獨立核算自負盈虧原某某縣老年公寓位于某某縣縣城中心繁華地段占地面積 1887m2現(xiàn)有床位 25張供養(yǎng)各類老人 23 人管理人員 3 人該院由于投入不足建設(shè)規(guī)模小設(shè)施簡陋不能適應(yīng)社會需求急需遷擴建 老年公寓有限公司法人代表男中共黨員現(xiàn) 年 50 歲早年參軍退伍后先后任郭門村支部書記某某縣絲綢廠廠長 1998 年調(diào)任某某縣福利院院長有多年從事老年工作的經(jīng)驗 出背景和項目建設(shè)的必要性 改革開放以來我國人口出生率銳減由 1970 年的 334‰下降到 2021 年的 134‰總和生育率由1970 年的 58‰下降到 2021 年的 16‰加之城市化進程加快醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展人口壽命快速提高人口老齡化加速我國 60 歲以上老年人口比重從 1964 年的 608％上升到 1998 年的997％至 1999 年已達到 10％進入老年型社會 隨著我國經(jīng)濟快速增長人民生活水平迅速提高老年人口規(guī)模越 來越龐大 1982 年第三次全國人口普查時 60歲以上老年人口為 7664萬人 1990年全國第四次人口普查時為 9697萬人 2021年第五次人口普查時上升至 13 億人這一數(shù)字幾乎相當(dāng)于目前一個俄羅斯的人口兩個英國的人口或四個加拿大的人口若把這樣龐大的人口群體當(dāng)作一個國家的話它將是世界上人口數(shù)排行第十位的國家 從人口增長趨勢看根據(jù) 2021 年全國第五次人口普查資料 2021 年全國總?cè)丝?124261 萬人與 1990 年第四次人口普查相比總?cè)丝谠鲩L了 128％而 60 歲以上老年人口增加了 341％總?cè)丝谀昃鲩L速度只有 092％而老年人口 年均速度達到 297％大大快于總?cè)丝谠鲩L速度 60歲及其以上老年人口以年均 3％速度持續(xù)增長更為突出的是我國 80 歲以上老年人口已達 1100 萬并以年均 5％的驚人速度遞增 2021 年底 60 歲以上老年人口將達到 28 億占總?cè)丝?184％左右 2050年將達到 4億左右占總?cè)丝?25％以上表現(xiàn)出兩高兩大兩低特征即高速高齡基數(shù)大差異大社區(qū)養(yǎng)老水平低自我養(yǎng)老意識低我國人口老齡化發(fā)展的不同階段將出現(xiàn)老年人口快速增長期高齡老年人口快速增長期農(nóng)村老齡化加速期我國現(xiàn)階段人口老齡化問題必將對全球人口老齡化帶來巨大影響也必將對我國經(jīng)濟政治社會文化發(fā) 展帶來深刻影響如何應(yīng)對人口老齡化挑戰(zhàn)將在一定程度上決定中國能否成為穩(wěn)定繁榮的發(fā)達國家在 21 世紀中葉達到中等發(fā)達國家現(xiàn)代化水平和全面建成小康社會 人口老齡化現(xiàn)象是人類社會發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物反映了人類社會的進步然而老年人口比重的日益增大會給經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)文化心態(tài)社會發(fā)展帶來一系列影響成為 21 世紀我國必須認真對待認真研究的重大社會問題人口老齡化要求調(diào)整現(xiàn)有的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)以滿足老年人口對物質(zhì)和精神文化的特殊需求為了滿足老年人口日益增長的物質(zhì)和文化需求發(fā)展老齡產(chǎn)業(yè)增加老年人所需要的社會服務(wù)業(yè)改造不適應(yīng)人口老齡化的住 宅社區(qū)和環(huán)境 人口老齡化引起家庭規(guī)模和家庭結(jié)構(gòu)的變化使傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老功能不斷弱化迫切要求發(fā)展以社區(qū)為中心的各項社會福利和社會服務(wù)事業(yè)以補充家庭養(yǎng)老功能的不足 我國的社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)從 20世紀 80年代起步經(jīng)過 20多年的發(fā)展已初具規(guī)模但社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)水平還比較低許多地方社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)還沒有起步不能滿足老年人多種層次需求 老年公寓作為專供老人居住的專有住宅是一種居家養(yǎng)老與社區(qū)服務(wù)相結(jié)合的模式滿足了老年人對居住的特殊需求解決了傳統(tǒng)養(yǎng)老模式的不足是一條老年公益性事業(yè)市場化運作的新路子是解決老齡化問題的有效對策之一一些地 區(qū)經(jīng)驗表明僅靠國家投資遠遠不能滿足需求調(diào)動多方面積極性吸引民間資本興建老年公寓市場化運作是解決老齡化問題的好辦法一些新建的老年公寓出現(xiàn)了排隊入住的現(xiàn)象老齡福利事業(yè)社會化運作取得了很好效果老年公寓創(chuàng)造了一個文明衛(wèi)生舒適和諧的生活環(huán)境解決老年人在衣食住行醫(yī)療養(yǎng)生等日常生活中的各種困難和矛盾使老年人安心養(yǎng)老使其家屬子女集中精力工作對社會穩(wěn)定起到了直接的促進作用 黨中央國務(wù)院歷來十分關(guān)注老齡問題 2021 年發(fā)出了《關(guān)于加強老齡工作的決定》等一系列文件指示我國制定頒布了《中華人民共和國老年人權(quán)益保障法》使我國老齡事業(yè)有 法可依有章可循 我省和全國一樣已進入老年型社會據(jù) 2021年全國第五次人口普查我省 60歲以上人口達 659萬人占人口總數(shù)的 11％按國際通行標準 60歲以上人口占總?cè)丝诒壤^ 10％即進入老年型社會據(jù)統(tǒng)計 2021 年我省 60 歲以上人口已達 87075萬人占總?cè)丝诒壤仙?135％超過全國平均水平 105％左右 中共安徽省委安徽省人民政府十分重視老齡問題早在 2021 年就發(fā)出了《關(guān)于貫徹 中共中央國務(wù)院關(guān)于加強老齡工作的決定 的實施意見》指出老齡問題是關(guān)系國計民生和國家長治久安的一個重大社會問題做好老齡工作滿足老年人日益增 長的物質(zhì)和文化生活需要切實保障老年人的合法權(quán)益對于促進我省兩個文明建設(shè)保持社會政治穩(wěn)定具有十分重要的意義省委省政府制定了一系列方針政策和具體措施投入財力物力促進了我省老齡事業(yè)的健康發(fā)展 加快社會養(yǎng)老設(shè)施建設(shè)逐步滿足老年人養(yǎng)老的差異需求提高老年人生活質(zhì)量是落實黨中央國務(wù)院方針政策構(gòu)建和諧社會的新舉措 12 可行性研究編制依據(jù) 1《中華人民共和國老年人權(quán)益保障法》 2 中共中央國務(wù)院《關(guān)于加強老齡工作的決定》中發(fā) [2021]13 號 3 中共安徽省委安徽省人民政府《關(guān)于貫徹 中共中央國務(wù)院關(guān)于加強老齡工作的決定 的實施 意見》皖發(fā) [2021]8 號 4 安徽省發(fā)展和改革委員會《安徽省老年服務(wù)業(yè) 20212021 年發(fā)展規(guī)劃》 5 安徽省民政廳等 13 廳局《關(guān)于加快實現(xiàn)社會福利社會化的意見》民福字 [2021]107 號 6《某某縣老年公寓項目建議書》和項目承辦單位提供的有關(guān)文件資料 13 可行性研究范圍 遵照國家有關(guān)法律法規(guī)和文件精神依據(jù)國家計委《投資項目可行性研究指南》的規(guī)定對某某縣老年公寓建設(shè)項目的建設(shè)規(guī)模建設(shè)方案選址總平面布置節(jié)能環(huán)保勞動安全衛(wèi)生投資和經(jīng)濟效益進行全面技術(shù)經(jīng)濟論證為業(yè)主和政府主管部門提供決策依據(jù)本報告研究范圍包括 1 論述項目建設(shè)的必要性和意義 2 通過對老年公寓發(fā)展和需求情況調(diào)研推薦工程建設(shè)規(guī)模與方案 3 根據(jù)所選場址實際狀況進行總體布置確定工程技術(shù)方案 4 對環(huán)境保護節(jié)能勞動安全衛(wèi)生與消防提出方案 5 對投資估算資金籌措經(jīng)濟效益進行定量分析 6 提出可行性研究結(jié)論和建議 14 項目概況 點 市某某縣碧陽鎮(zhèn)碧西村打算亭距某某縣城區(qū) 35 公里 模 本項目總投資 700 萬元占地 828692 平方米建筑面積 5510 平方米項目竣工后可接收 200 位老年人入住 容 1 老年公寓 4 棟 建筑面積 3330 平方米 ①長壽苑康樂苑各一棟 全壽命老年公寓三層建筑共 66 套雙人房間可接收 132位老人頤養(yǎng)天年 ②康復(fù)苑一棟醫(yī)護型老年公寓二層建筑 22套雙人房間可接收 44位身體較差的老人和殘疾老人居住 ③逍遙苑一棟健康型老年公寓二層建筑 24套單人房間可接收 24位老人短期居住 1年以上 3年以下 3 年以上可轉(zhuǎn)入康樂苑長壽苑 2 綜合樓三層建筑建筑面積 1000 平方米底層為餐廳二三層為老年娛樂健身活動場所 3 辦公樓二層建筑建筑面積 400 平方米底層為醫(yī)務(wù)室康復(fù)室二層為辦公室會議室 同時建設(shè)鍋爐房配電房污水處理站等附屬設(shè)施 15 主要技術(shù)經(jīng)濟指標 見表 11 表 11 主要技術(shù)經(jīng)濟指標 序號 名稱 單位 數(shù)量或指標 備注 1 建設(shè)規(guī)模 11 總投資 萬元 700 其中 建設(shè)投資 萬元 683 建設(shè)期貸款利息 萬元 0 流動資金 萬元 17 12 建筑面積 平方米 5510 13 老年公寓床位總數(shù) 個 200 其中 醫(yī)