【正文】 市國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要》 。其中，公司其中擁有36 畝地的產(chǎn)權(quán)，土地性質(zhì)為工業(yè)用地，為項目的整體建設(shè)與運(yùn)營，公司將在未來對該地塊的土地性質(zhì)變更為住宅用地，并且辦理剩余 264 畝住宅用地的土地流轉(zhuǎn)手續(xù)，全部土地費(fèi)用約為 萬元。 本項目新建及改建的主體工程與輔助工程主要為養(yǎng)老公寓 4號樓、獨(dú)棟養(yǎng)老公寓、孤兒撫養(yǎng)中心、康復(fù)活動中心、養(yǎng)生會所、多功能廳、健身房、公共活動區(qū)、閱覽室、禪堂、無水溫泉、永和茶室、中草藥博物館、會客室、老年用品超市、有機(jī)食品超市以及綜合服務(wù)樓等組成。 樂園內(nèi)周邊規(guī)劃地面景觀、喬灌木、種植草坪，用地四邊臨紅線為 5m 寬綠化帶，四周設(shè)置綠化，種植耐寒耐旱灌木。 項目 總投資及來源 項目總投資 萬元，其中，建設(shè)投資 萬元，建設(shè)期利息 萬元，流動資金 萬元。 項目 經(jīng)濟(jì)及社會效益 經(jīng)過謹(jǐn)慎財務(wù)測算，項目達(dá)產(chǎn)后，年營業(yè)收入 萬元，年總成本費(fèi)用 萬元，年經(jīng)營成本 萬元，年利潤總額 萬元，所得稅 萬元，年稅后利潤 萬元，投資利潤率 %，投資利稅率%，營業(yè)利潤率 %，稅后財務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資） %，稅前財務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資） %，稅后財務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV（ I=5%） 萬元，稅前財務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV（ I=5%） 萬元，稅后投資回收期 年（含建設(shè) 期 3年），稅前投資回收期 年（含建設(shè)期 3年），盈虧平衡點（營業(yè)規(guī)模達(dá)到率） %。同時，本項目建成后，將引進(jìn)國內(nèi)外先進(jìn)護(hù)理技術(shù)、方案以及設(shè)備設(shè)施 ，輻射淄博市及周邊縣、市、區(qū)、洲，能極大地減輕政府養(yǎng)老床位不足的壓力，緩解山東省日益緊張的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)資源需求。 “千禧樂園”項目 可行性研究報告 5 項目 結(jié)論與建議 項目 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 經(jīng)測算，項目的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如下： 表 11 項目技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 序號 名稱 單位 數(shù)值 備注 1 項目投入總資金 萬元 建設(shè)投資 萬元 建設(shè)期利息 萬元 流動資金 萬元 2 年營業(yè)收入 (含稅 ) 萬元 正常 年份 值 3 年總成本費(fèi)用 萬元 正常 年份 值 4 年經(jīng)營成本 萬元 正常 年份 值 5 年增值稅 萬元 正常 年份 值 6 年銷售稅金及附加 萬元 正常 年份 值 7 年利潤總額 萬元 正常 年份 值 8 所得稅 萬元 正常 年份 值 9 年稅后利潤 萬元 正常 年份 值 10 投資利潤率 % 11 投資利稅率 % 12 營業(yè)利潤率 % 13 稅后財務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資） % 大于基準(zhǔn)收益率，項目可行 14 稅前財務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資） % 大于基準(zhǔn)收益率，項目可行 15 稅后財務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV（ I=5%） 萬元 大于零，項目可行 16 稅前財務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV（ I=5%） 萬元 大于零，項目可行 17 稅后投資回收期 年 含建設(shè)期 36 個月 18 稅前投資回收期 年 含建設(shè)期 36 個月 19 盈虧平衡點（營業(yè)規(guī)模達(dá)到率） % “千禧樂園”項目 可行性研究報告 6 項目 主要問題及解決建議 （ 1） 項目總投資來源及投入問題 項目總投資主要來自 XXXXX 自籌資金 及銀行貸款 ，按照計劃在 20xx 年 9月份前完成項目申報審批工作。 整個項目建設(shè)期內(nèi)， 公司 主要完成項目 的 可研報告編制、項目備案、土建及配套工程、人員招聘及培訓(xùn)、 設(shè)備簽約、設(shè)備生產(chǎn)、設(shè)備運(yùn)行及驗收等工作。 （ 2） 項目 原輔料 供應(yīng) 及使用 問題 項目 日常運(yùn)營所需護(hù)理耗材、食用 原料 以及相關(guān)有關(guān)老年人用品等原輔料目前在市場上供應(yīng)充足，可以實現(xiàn)就近采購 。 （ 3） 項目技術(shù)先進(jìn)性問題 項目 運(yùn)營 本著高起點、高標(biāo)準(zhǔn)的準(zhǔn)則，擬 采用 國 內(nèi) 先進(jìn) 護(hù)理 技術(shù)及相關(guān) 設(shè)備，引進(jìn)先進(jìn)管理經(jīng)驗，對員工進(jìn)行專業(yè)化培訓(xùn)，保證 優(yōu)質(zhì)服務(wù) 、 精確管理 、成為省內(nèi)養(yǎng)老機(jī) 構(gòu)示范基地 。 “千禧樂園”項目 可行性研究報告 7 二、項目建設(shè) 背景、 必要性與可行性 項目建設(shè)背景 我國 社會老齡化進(jìn)程進(jìn)一步加快 根據(jù)聯(lián)合國相關(guān)調(diào)查 ，世界人口將在 2050 年超過 90 億，如 生育率保持現(xiàn)有水平，將于 21 世紀(jì)末超過 100 億大關(guān)。其中 ， 發(fā)展中國家的老齡人口預(yù)計將是現(xiàn)在的四倍 ， 這一特殊變化將對全世界 各國的每個社區(qū)、團(tuán)體和個人產(chǎn)生巨大影響。 圖 21 我國老齡化速度概況 資料來源：中國老齡委、北京華經(jīng)縱橫咨詢有限公司 我國 20 世紀(jì) 50 年代第一次生育高峰出生人口相繼進(jìn)入老年。 預(yù)計到 20xx 年底，我國 60 歲以上老年人口有 望超過 2 億， 20xx 年則很有可能超過 億。 “千禧樂園”項目 可行性研究報告 8 圖 22 我國 將迎來老齡化加速發(fā)展階段 資料來源：中國老齡委 按照聯(lián)合國的傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)， 60 歲以上老年人口占比達(dá)到 10%，或是 65 歲以上人口占總?cè)丝?比重達(dá)到 7%，則意味著這個國家進(jìn)入老齡化社會，我國在 1999 年已達(dá)到這個標(biāo)準(zhǔn)； 60 歲 以上老年人口占比達(dá)到 14%，為老齡社會，我國在 20xx 年也已經(jīng)達(dá)到這個標(biāo)準(zhǔn)，標(biāo)志著我 國已經(jīng)正式進(jìn)入老齡社會。 根據(jù)預(yù)測， 從 20xx— 2035 年的 20 年間內(nèi)，我國老年人口比例將增加一倍，達(dá)到 20%， 2050 年老年 人口比例將增加到 30%，社會進(jìn)入深度老齡化階段。 我國 社會保障體系進(jìn)一步完善 “十一五”時期，是建國以來 社會保障體系建設(shè)發(fā)展最快的時期，社會保障制度建設(shè)取得突破性進(jìn)展 —— 覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系框架基本形成 ，公布了《中華人民共和國 社會保險法》，修訂了《工傷保險條例》。 “千禧樂園”項目 可行性研究報告 9 圖 23 我國 社會保障“十一五”規(guī)劃主要指標(biāo)實現(xiàn)情況 資料來源： 《社會保障“十二五”規(guī)劃綱要》 “十二五”時期，我國將進(jìn)一步完善 社會保障制度，進(jìn)一步擴(kuò)大覆蓋范圍，穩(wěn)步提高保障水平， 20xx 年，我國 城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險參保人數(shù) 將 達(dá)到 億人，其中企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險達(dá) 到 億人；新農(nóng)保參保人數(shù)達(dá)到 億人。 圖