【正文】 中的“清單”當(dāng)月的發(fā)票當(dāng)月可以作廢，跨月發(fā)票不能作廢只能開具銷項負(fù)數(shù)發(fā)票作廢發(fā)票步驟：（1）以“管理員”的身份進(jìn)入發(fā)票管理中的“發(fā)票作廢”（2）選中將要作廢的發(fā)票，核對好此發(fā)票的代碼和號碼（3）選中后，單擊左下角的紅對勾“作廢”（4）確認(rèn)注：稅務(wù)局不允許作廢發(fā)票，按規(guī)定作廢一張罰款200元。開具負(fù)數(shù)發(fā)票的步驟：（1）用一張新的發(fā)票進(jìn)入發(fā)票管理中的“發(fā)票填開”（2）單擊新的發(fā)票菜單欄上的“負(fù)數(shù)”（3）將要作廢的前月發(fā)票的代碼、號碼輸入對話框內(nèi)（4）重新輸入發(fā)票代碼和號碼予以確認(rèn)注：開具負(fù)數(shù)發(fā)票前需經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)申請、審批，找專管員和李娜申請發(fā)票查詢：查詢所有已打印過的發(fā)票明細(xì)三、抄、報稅處理每個征期（即每月1－10號）必須抄報稅抄稅步驟：（1）單擊“報稅處理”中的“抄稅處理”（2）按提示操作（3）顯示“抄稅成功”打印發(fā)票清單步驟：（1）單擊發(fā)票資料（2）需打印的有1增值稅專用發(fā)票匯總表 2正數(shù)發(fā)票清單 3如本月有作廢發(fā)票，需打印“作廢發(fā)票發(fā)票清單 4如本月有負(fù)數(shù)發(fā)票，需打印“負(fù)數(shù)發(fā)票清單”狀態(tài)查詢：查詢IC卡和金穗卡的基本信息注：（1）報稅資料顯示“有”表明已抄過稅；報稅資料顯示“無”表明沒抄過稅（2）成功報完稅后，必須要求稅務(wù)局情況IC卡月度統(tǒng)計：統(tǒng)計本月開票的金額和稅額注：打印發(fā)票前應(yīng)調(diào)好打印設(shè)置，一般：向下調(diào)整為0毫米，向右調(diào)整為6毫米。掌握不同崗位之間的分工協(xié)作、業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)、單據(jù)流轉(zhuǎn)、審核監(jiān)督及相關(guān)內(nèi)部控制制度。檢閱同學(xué)們會計實務(wù)操作的基本技能與技巧 以及勝任會計工作的總體能力二、分崗實操的要求保證出勤和各小組實訓(xùn)業(yè)務(wù)的順利開展小組內(nèi)各會計崗位分工明確又相互協(xié)作，注重會計工作的質(zhì)量和會計數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、規(guī)范，避免機(jī)械、被動和簡單完成操作組長（財務(wù)主管）負(fù)責(zé)指導(dǎo)、控制本小組各項業(yè)務(wù)的順利開展和對本小組成員的考核，及時上報考核結(jié)果小組內(nèi)各成員在組長的統(tǒng)一安排下自行完成會計崗位輪換，并注意工作銜接。四、日常業(yè)務(wù)處理按實際會計工作的發(fā)生引入業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)，分三類：由業(yè)務(wù)部門推動業(yè)務(wù)的發(fā)生和流轉(zhuǎn)，需要財務(wù)部門參與的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)（如采購業(yè)務(wù)、銷售）由業(yè)務(wù)部門推動，不需要財務(wù)部門參與的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)（材料、產(chǎn)成品收發(fā)）由財務(wù)部門自主推動并完成經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)（期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)）業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)說明(不同規(guī)模和類型企業(yè)業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)不同)（一）采購業(yè)務(wù)物資部根據(jù)原材料采購計劃提出采購申請，并填制付款申請單（付款通知單），分別經(jīng)物資部經(jīng)理和財務(wù)部經(jīng)理審核簽字，（超過限額有分管經(jīng)理或總經(jīng)理簽字）交出納開具轉(zhuǎn)賬支票或到銀行辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)，出納登記完流水帳后將支票存根聯(lián)傳交材料會計往來會計。（二）銷售業(yè)務(wù)（現(xiàn)銷）銷售部按客戶要求開具銷售單，分別經(jīng)銷售經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理審核后交出納（收款員）辦理收款手續(xù)，出納開具收據(jù)加蓋現(xiàn)金收訖章，將收據(jù)交客戶，并登記流水賬，由銷售稅務(wù)會計開具普通或?qū)Ｓ冒l(fā)票交客戶客戶持銷售單、收據(jù)、發(fā)票到庫管辦理出庫手續(xù)，庫管開具一式三聯(lián)的出庫單，一聯(lián)留存?zhèn)洳?，一?lián)交客戶提貨，一聯(lián)交財務(wù)部銷售稅務(wù)會計審核、制單并交財務(wù)主管稽核編號，交銷售稅務(wù)會計、材料會計和出納分別登記相關(guān)明細(xì)帳和日記賬。（一）期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)處理（二）匯制丁字帳（三）財務(wù)主管組織編制科目匯總表（四）財務(wù)主管根據(jù)科目匯總表登記總賬（五）各崗位工作人員與財務(wù)主管進(jìn)行明細(xì)賬與總賬的核對，出納與銀行對帳（六）各崗位工作人員分別結(jié)帳（總賬與明細(xì)賬）（七）財務(wù)主管編制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表與現(xiàn)金流量表（八）財務(wù)經(jīng)理對財務(wù)報表進(jìn)行審核（九）銷售稅務(wù)會計填寫納稅申報表（增值稅、營業(yè)稅、附稅、所得稅）（十）財務(wù)主管進(jìn)行財務(wù)分析（全體參與）分崗實訓(xùn)考核辦法分崗實訓(xùn)考核由小組考核和個人考核組成。個人考核根據(jù)小組工作記錄、組長對組員的評價、其他日?？己耍Y(jié)合該小組得分綜合評定。二、范圍：財務(wù)部三、組織結(jié)構(gòu)：財務(wù)經(jīng)理總賬 報表稽核崗位 銷售稅務(wù)崗位 存貨核算崗位出納工資崗位 成本費用 核算崗位 往來核算崗位四、崗位職責(zé)：財務(wù)部經(jīng)理（分崗實訓(xùn)業(yè)務(wù)的總調(diào)度）職責(zé)：（1）協(xié)助主管領(lǐng)導(dǎo)對公司各種日常財務(wù)活動進(jìn)行計劃、組織、指揮、控制。（3）負(fù)責(zé)財務(wù)部與公司其他部門的協(xié)調(diào)工作。（5）負(fù)責(zé)公司財務(wù)報告總體審核及審計工作。（7）負(fù)責(zé)組織、制定公司的各項會計規(guī)章制度。（2）協(xié)助經(jīng)理做好與公司財務(wù)部各崗位的溝通，協(xié)調(diào)及業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。（4）負(fù)責(zé)公司會計科目的設(shè)置、清理工作。（6）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)期末各項賬務(wù)處理，保證期末賬項結(jié)轉(zhuǎn)正常及時進(jìn)行。（8）負(fù)責(zé)定期進(jìn)行財務(wù)分析，提交財務(wù)分析報告。（10）負(fù)責(zé)會計憑證賬務(wù)處理的復(fù)核工作，（11）部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。（2）負(fù)責(zé)對貨款應(yīng)付資金支付的單據(jù)及金額進(jìn)行審核。（4）負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的管理工作。（6）部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。（2）認(rèn)真審核存貨出入庫手續(xù)是否完備。（4）負(fù)責(zé)定期與庫房存貨賬進(jìn)行核對，做到賬賬相符，參與定期及不定期實物盤點，核對賬實是否相符。（6）部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。做好憑證、單據(jù)的整理工作。（3）負(fù)責(zé)工資計算及的賬務(wù)處理包括個人所得稅的計算工作。（5）及時準(zhǔn)確整理各產(chǎn)品成本資料、編制產(chǎn)品計劃成本。（7）及時進(jìn)行產(chǎn)品成本分析，編寫成本分析報告。銷售及稅務(wù)會計職責(zé)（稅務(wù)會計）銷售收入、成本、稅金的業(yè)務(wù)審核、制單；銷售成本計算和銷售稅金計提；發(fā)票管理；申報納稅；銷售收入、成本明細(xì)賬的登記。（2）及時準(zhǔn)確做好納稅申報（包括個人所得稅），做好對稅務(wù)機(jī)關(guān)的協(xié)調(diào)聯(lián)絡(luò)工作。（4）做好有關(guān)稅務(wù)檢查的接待、解釋等工作。出納工資核算職責(zé)（出納）現(xiàn)金、銀行存款收付業(yè)務(wù)的審核、制單；日記賬的登記；與銀行對賬；保管現(xiàn)金和有價證券職責(zé)：（1）協(xié)助部門經(jīng)理做好資金的調(diào)配管理。（3）及時做好現(xiàn)金日記賬并對現(xiàn)金賬實進(jìn)行核對，做到日清月結(jié)。（5）掌握銀行存款余額，嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票，嚴(yán)禁出租出借銀行賬戶。（7）負(fù)責(zé)保管各種有價證券，保管其工作相關(guān)的印章和空白支票。（9）認(rèn)真準(zhǔn)確做好公司工資報表的編制及發(fā)放工作。第四篇：防偽稅控系統(tǒng)常見問題匯總防偽稅控系統(tǒng)常見問題匯總一、開票軟件：如果企業(yè)在使用windows版開票軟件時更換了主機(jī)，應(yīng)如何保留已開發(fā)票數(shù)據(jù)？答：在原來的開票機(jī)上先進(jìn)行“數(shù)據(jù)備份”操作，將當(dāng)前的數(shù)據(jù)備份到硬盤上，然后在執(zhí)行“軟盤備份”，將備份的數(shù)據(jù)壓縮、拷貝到軟盤中。進(jìn)入開票系統(tǒng)時提示“納稅登記號錯或已改變”怎么解決？答：一般是在系統(tǒng)注冊時登記號于企業(yè)實際稅號不符。重裝開票軟件，用戶忘了備份數(shù)據(jù)。進(jìn)入開票系統(tǒng)時，系統(tǒng)提示“寫FLASH錯”、“累加和錯”、“日歷時鐘錯”、“加密算發(fā)錯”、“年基超出范圍”，如何處理？答：出現(xiàn)以上提示，可先將此卡重新發(fā)行，如果重新發(fā)行還不能解決問題，則需更換金稅卡。無需其他操作。若已到鎖死期，就只能在抄稅時自動讀入。如果企業(yè)有不同的多個地址、開戶銀行帳號，如何輸入？答：在地址欄或銀行帳號欄先輸入一行，回車后再輸入第二行即可。解決辦法就是先將最小化的窗口關(guān)閉，再執(zhí)行其它任務(wù)。解決辦法就是拿IC卡到稅務(wù)局去報稅，將IC卡上的上期稅額清除掉，本期就可正常抄稅了。解決辦法：原因一，企業(yè)可持IC卡到稅務(wù)機(jī)關(guān)購買新發(fā)票；原因二，企業(yè)可在“發(fā)票領(lǐng)用管理發(fā)票庫存查詢”處查看，實際上新購發(fā)票在執(zhí)行抄稅操作時已自動讀入金稅卡內(nèi)，不用再執(zhí)行讀入操作了。否則增加分開票機(jī)后，由于增加的開票機(jī)不提示抄稅，而在主開票機(jī)抄稅時又要求你匯總新增加的開票機(jī)的抄稅數(shù)據(jù)，造成無法匯總的情況。1進(jìn)行“已開發(fā)票作廢”操作時，系統(tǒng)提示：“當(dāng)前發(fā)票庫中沒有符合條件的發(fā)票”，如何處理？答：①．企業(yè)還未開具過發(fā)票，發(fā)票數(shù)據(jù)庫為空。系統(tǒng)中對已開發(fā)票作廢必須本著“誰開的發(fā)票只能由誰作廢”原則，例如，某開票員開的發(fā)票，只能由該開票員作廢，其他開票員或系統(tǒng)管理員都無法作廢此發(fā)票。1在匯總發(fā)票中 金額、稅額相差一分錢。1每月的報稅起始日，用戶及時進(jìn)行了抄稅處理后繼續(xù)開票，但10天的報稅期限過后，發(fā)票填開、讀入新發(fā)票等業(yè)務(wù)操作無法進(jìn)行了，如何解決？答：企業(yè)每月及時抄稅后，應(yīng)該在規(guī)定的報稅期限內(nèi)到稅務(wù)機(jī)關(guān)報稅。此時，企業(yè)必須持抄稅后的IC卡到稅局報稅成功，重新進(jìn)入開票系統(tǒng)即可恢復(fù)正常操作。如果企業(yè)開票量大于1000張就必需申請分機(jī)。如果每月報稅起始日到來時，企業(yè)未抄稅就要開票系統(tǒng)就會彈出此提示，表示發(fā)票填開功能已被禁用，此時，只要企業(yè)執(zhí)行了抄稅處理操作及時抄稅后，系統(tǒng)即恢復(fù)正常，發(fā)票填開功能可用。答：無法調(diào)出正數(shù)發(fā)票的資料。1在抄稅期間遇到IC卡損壞、金稅卡損壞、或者硬盤損壞等意外情況應(yīng)如何處理？答：① IC卡損壞時，先更換IC卡，然后進(jìn)入系統(tǒng)利用抄上月舊稅功能，在抄一次稅即可。③ 硬盤損壞時，更換硬盤后，可利用開票軟件中的發(fā)票修復(fù)功能，修復(fù)硬盤中的數(shù)據(jù)。2在填開發(fā)票或在輸入數(shù)字時，小數(shù)點打不上去，如何處理？答：這主要是因為輸入法不是英數(shù)狀態(tài)，切換到英數(shù)狀態(tài)。答：此種情況是開票軟件損壞，備份數(shù)據(jù)后重新安裝開票軟件。藍(lán)屏出錯答：重裝開票軟件，如果還是不行，就重裝操作系統(tǒng)，再重裝開票軟件，然后恢復(fù)備份，一般都能解決問題。答：一般是因為在使用開票軟件突然斷電所造成的，重新安裝防偽開票軟件。只要執(zhí)行“結(jié)束初始化”后即可進(jìn)行業(yè)務(wù)正常處理。答：直接打印即可。答：進(jìn)入控制面板/