【正文】 成功”打印發(fā)票清單步驟：（1）單擊發(fā)票資料（2）需打印的有1增值稅專用發(fā)票匯總表 2正數(shù)發(fā)票清單 3如本月有作廢發(fā)票，需打印“作廢發(fā)票發(fā)票清單 4如本月有負(fù)數(shù)發(fā)票，需打印“負(fù)數(shù)發(fā)票清單”狀態(tài)查詢：查詢IC卡和金穗卡的基本信息注：（1）報稅資料顯示“有”表明已抄過稅；報稅資料顯示“無”表明沒抄過稅（2）成功報完稅后，必須要求稅務(wù)局情況IC卡月度統(tǒng)計：統(tǒng)計本月開票的金額和稅額注：打印發(fā)票前應(yīng)調(diào)好打印設(shè)置，一般：向下調(diào)整為0毫米，向右調(diào)整為6毫米。但每次正式打印前應(yīng)先檢查一下，再試打?。ㄓ冒准堅诓樵兤睋?jù)里試打印，特別注意密碼區(qū)不能打印在框外）四、增值稅防偽稅控系統(tǒng)維護(hù)“安全開票衛(wèi)士”（小軟件）：起到自動數(shù)據(jù)備份，備份數(shù)據(jù)作用，以免突然性的死機、斷電，系統(tǒng)損壞起到保護(hù)數(shù)據(jù)的作用，但只保護(hù)防偽稅控數(shù)據(jù)更改管理員及開票員的步驟：（1）以管理員的身份進(jìn)入系統(tǒng)維護(hù)中的“操作員”，單擊“操作員”（2）單擊左上角“編輯”選中操作員身份，管理中的“開票員”（3）在操作員管理中修改，單擊“+”號，增加開票員，單擊“√”（4）單擊左上角“退出”上稅控領(lǐng)發(fā)票填申請表時需要準(zhǔn)備的資料：稅務(wù)登記證復(fù)印件法人身份證復(fù)印件一般納稅人資格證復(fù)印件開票人身份證復(fù)印件公章法人印章二、分崗實操 說明：一、分崗實訓(xùn)目標(biāo)掌握不同會計工作崗位的職責(zé)、工作內(nèi)容與基本技能。掌握不同崗位之間的分工協(xié)作、業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)、單據(jù)流轉(zhuǎn)、審核監(jiān)督及相關(guān)內(nèi)部控制制度。體會實踐會計工作的職業(yè)環(huán)境，培養(yǎng)獨立思考與團(tuán)隊協(xié)作等職業(yè)素養(yǎng)。檢閱同學(xué)們會計實務(wù)操作的基本技能與技巧 以及勝任會計工作的總體能力二、分崗實操的要求保證出勤和各小組實訓(xùn)業(yè)務(wù)的順利開展小組內(nèi)各會計崗位分工明確又相互協(xié)作，注重會計工作的質(zhì)量和會計數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、規(guī)范，避免機械、被動和簡單完成操作組長（財務(wù)主管）負(fù)責(zé)指導(dǎo)、控制本小組各項業(yè)務(wù)的順利開展和對本小組成員的考核，及時上報考核結(jié)果小組內(nèi)各成員在組長的統(tǒng)一安排下自行完成會計崗位輪換，并注意工作銜接。小組內(nèi)各成員認(rèn)真工作，規(guī)定時間未完成任務(wù)，集體加班一、各組財務(wù)主管確定財務(wù)部各崗位人員并上報具體分工二、財務(wù)主管組織財務(wù)部各崗位會計人員熟悉公司財務(wù)制度，明確各崗位工作職責(zé)附：公司財務(wù)制度匯編（說明）注：原則上指導(dǎo)教師不直接指導(dǎo)日常業(yè)務(wù)處理，遇到問題自己查閱期初資料和財務(wù)制度匯編，獨立完成操作三、建賬（使用本人原有賬簿）財務(wù)主管負(fù)責(zé)建立總賬出納建立日記賬（現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬；登記好現(xiàn)金流水、票據(jù)登記簿）材料和往來會計建立原材料、庫存商品明細(xì)賬，固定資產(chǎn)、累計折舊明細(xì)賬；應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款明細(xì)賬銷售稅務(wù)會計建立應(yīng)交稅費、主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)成本明細(xì)賬（其他業(yè)務(wù)收入、成本暫不建賬）成本會計建立生產(chǎn)成本和期間費用明細(xì)賬和應(yīng)付職工薪酬明細(xì)賬建賬完畢，各崗位工作人員與財務(wù)主管核對明細(xì)賬與總賬，保證期初余額試算平衡，并經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審批。四、日常業(yè)務(wù)處理按實際會計工作的發(fā)生引入業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)，分三類：由業(yè)務(wù)部門推動業(yè)務(wù)的發(fā)生和流轉(zhuǎn)，需要財務(wù)部門參與的經(jīng)濟業(yè)務(wù)（如采購業(yè)務(wù)、銷售）由業(yè)務(wù)部門推動，不需要財務(wù)部門參與的經(jīng)濟業(yè)務(wù)（材料、產(chǎn)成品收發(fā)）由財務(wù)部門自主推動并完成經(jīng)濟業(yè)務(wù)（期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)）業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)說明(不同規(guī)模和類型企業(yè)業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)不同)（一）采購業(yè)務(wù)物資部根據(jù)原材料采購計劃提出采購申請，并填制付款申請單（付款通知單），分別經(jīng)物資部經(jīng)理和財務(wù)部經(jīng)理審核簽字，（超過限額有分管經(jīng)理或總經(jīng)理簽字）交出納開具轉(zhuǎn)賬支票或到銀行辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)，出納登記完流水帳后將支票存根聯(lián)傳交材料會計往來會計。采購員持轉(zhuǎn)賬支票（或其他付款證明）辦理采購業(yè)務(wù)，從供應(yīng)商處取得原材料增值稅專用發(fā)票，采購員持發(fā)票、供應(yīng)商發(fā)貨清單到庫管處辦理入庫手續(xù)，庫管開具一式三聯(lián)的入庫單，一聯(lián)留存?zhèn)洳?，一?lián)交采購部，一聯(lián)交采購員連同專用發(fā)票交財務(wù)部材料會計審核、制單，經(jīng)財務(wù)主管稽核編號后分別由材料會計、銷售稅務(wù)會計、出納登記相關(guān)明細(xì)帳和日記賬。（二）銷售業(yè)務(wù)（現(xiàn)銷）銷售部按客戶要求開具銷售單，分別經(jīng)銷售經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理審核后交出納（收款員）辦理收款手續(xù)，出納開具收據(jù)加蓋現(xiàn)金收訖章，將收據(jù)交客戶，并登記流水賬，由銷售稅務(wù)會計開具普通或?qū)Ｓ冒l(fā)票交客戶客戶持銷售單、收據(jù)、發(fā)票到庫管辦理出庫手續(xù)，庫管開具一式三聯(lián)的出庫單，一聯(lián)留存?zhèn)洳椋宦?lián)交客戶提貨，一聯(lián)交財務(wù)部銷售稅務(wù)會計審核、制單并交財務(wù)主管稽核編號，交銷售稅務(wù)會計、材料會計和出納分別登記相關(guān)明細(xì)帳和日記賬。（三）費用報銷經(jīng)辦人員持填制好的費用報銷單分別到部門經(jīng)理、財務(wù)主管、財務(wù)經(jīng)理（超過限額由分管經(jīng)理或總經(jīng)理）審核簽字，然后交費用報銷會計審核制單（核銷往來或交出納處辦理報銷手續(xù)（出納現(xiàn)金付訖）出納登記流水賬和日記賬，成本會計登記相關(guān)成本費用明細(xì)帳（四）購買支票出納去模擬銀行購買現(xiàn)金支票一本、轉(zhuǎn)賬支票一本，模擬銀行工作人員正常辦理并交出納支票和出售憑證發(fā)票出納歸來，在支票管理登記簿上記錄所購支票號碼出納依據(jù)銀行“出售憑證發(fā)票”登記完現(xiàn)金流水賬后，將發(fā)票交給成本會計審核、制單并交財務(wù)主管稽核并編號，稽核后交出納和成本會計登記費用明細(xì)帳（五）應(yīng)收款項收回模擬銀行工作人員通知各組到銀行取單，銀行將收賬通知單交出納出納根據(jù)收賬通知單登記完流水賬后，交往來會計審核、制單并交財務(wù)主管稽核編號，往來會計與出納分別登記往來明細(xì)帳（六）納稅申報財務(wù)經(jīng)理通知財務(wù)主管安排稅務(wù)會計填寫納稅申報表，稅務(wù)會計持納稅申報表去稅局進(jìn)行納稅申報并以現(xiàn)金繳納稅款，辦稅人員正常辦理后打印出稅收交款書給稅務(wù)會計稅務(wù)會計持繳款書交出納持往銀行辦理轉(zhuǎn)賬，出納登記完流水賬后交稅務(wù)會計制單并交財務(wù)主管稽核編號，稅務(wù)會計與出納分別登記相關(guān)明細(xì)帳相關(guān)部門工作人員：（審核簽字相對固定）銀行工作人員：武秉瑞稅局工作人員：王曉曉總經(jīng)理：林清 副總經(jīng)理：安博勇（分管采購、辦公室）副總經(jīng)理：陳冬（分管銷售、財務(wù)）財務(wù)部經(jīng)理：盧霞銷售部經(jīng)理：王宏發(fā)采購部經(jīng)理：方華五、期末處理：指導(dǎo)老師提供基本步驟指導(dǎo)，學(xué)生根據(jù)企業(yè)實際情況分析，自行完成相關(guān)期末處理。（一）期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)處理（二）匯制丁字帳（三）財務(wù)主管組織編制科目匯總表（四）財務(wù)主管根據(jù)科目匯總表登記總賬（五）各崗位工作人員與財務(wù)主管進(jìn)行明細(xì)賬與總賬的核對，出納與銀行對帳（六）各崗位工作人員分別結(jié)帳（總賬與明細(xì)賬）（七）財務(wù)主管編制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表與現(xiàn)金流量表（八）財務(wù)經(jīng)理對財務(wù)報表進(jìn)行審核（九）銷售稅務(wù)會計填寫納稅申報表（增值稅、營業(yè)稅、附稅、所得稅）（十）財務(wù)主管進(jìn)行財務(wù)分析（全體參與）分崗實訓(xùn)考核辦法分崗實訓(xùn)考核由小組考核和個人考核組成。小組考核根據(jù)各組工作進(jìn)度、正確性、分析處理能力、業(yè)務(wù)熟練程度、團(tuán)隊合作情況綜合評分。個人考核根據(jù)小組工作記錄、組長對組員的評價、其他日?？己耍Y(jié)合該小組得分綜合評定。個人考核得分＝小組得分*50％*系數(shù) + 個人得分*50％（系數(shù)：組長 組員：1）深圳職業(yè)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)股份有限公司財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)及職責(zé)（P104）（一）崗位設(shè)置及崗位職責(zé)一、目的： 規(guī)范財務(wù)部各工作崗位職責(zé)。二、范圍：財務(wù)部三、組織結(jié)構(gòu)：財務(wù)經(jīng)理總賬 報表稽核崗位 銷售稅務(wù)崗位 存貨核算崗位出納工資崗位 成本費用 核算崗位 往來核算崗位四、崗位職責(zé)：財務(wù)部經(jīng)理（分崗實訓(xùn)業(yè)務(wù)的總調(diào)度）職責(zé)：（1）協(xié)助主管領(lǐng)導(dǎo)對公司各種日常財務(wù)活動進(jìn)行計劃、組織、指揮、控制。（2）負(fù)責(zé)財務(wù)部的日常管理、考核，具體領(lǐng)導(dǎo)公司的會計核算。（3）負(fù)責(zé)財務(wù)部與公司其他部門的協(xié)調(diào)工作。（4）負(fù)責(zé)公司財務(wù)部與下屬公司財務(wù)部的協(xié)調(diào)及業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。（5）負(fù)責(zé)公司財務(wù)報告總體審核及審計工作。（6）協(xié)助主管領(lǐng)導(dǎo)組織實施公司的資金調(diào)配。（7）負(fù)責(zé)組織、制定公司的各項會計規(guī)章制度?？傎~報表稽核崗位(財務(wù)主管)協(xié)調(diào)組內(nèi)各崗位的工作量、出勤與工作質(zhì)量考核、組織推動業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)、業(yè)務(wù)審核)職責(zé)：（1）協(xié)助經(jīng)理做好公司日常財務(wù)管理和會計核算工作。（2）協(xié)助經(jīng)理做好與公司財務(wù)部各崗位的溝通，協(xié)調(diào)及業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。（3）負(fù)責(zé)合同的初審，市場、零星費用額度審核。（4）負(fù)責(zé)公司會計科目的設(shè)置、清理工作。（5）及時調(diào)賬、過賬、記賬，保證日常賬務(wù)處理的正常進(jìn)行。（6）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)期末各項賬務(wù)處理，保證期末賬項結(jié)轉(zhuǎn)正常及時進(jìn)行。（7）負(fù)責(zé)編制財務(wù)報表, 協(xié)助經(jīng)理做好公司財務(wù)報告的編制及審計工作。（8）負(fù)責(zé)定期進(jìn)行財務(wù)分析，提交財務(wù)分析報告。（9）負(fù)責(zé)對各崗位初審過的原始憑證進(jìn)行準(zhǔn)確性、合法性進(jìn)行復(fù)核，保證送交審批的會計核算資料符合公司財務(wù)制度、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。（10）負(fù)責(zé)會計憑證賬務(wù)處理的復(fù)核工作，（11）部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。往來核算崗位職責(zé)（往來會計）往來業(yè)務(wù)審核、制單；登記往來帳；與客戶和供應(yīng)商核對賬目 職責(zé)：（1）及時進(jìn)行采購、銷售賬款及其他往來賬項的核對、清理。（2）負(fù)責(zé)對貨款應(yīng)付資金支付的單據(jù)及金額進(jìn)行審核。（3）負(fù)責(zé)應(yīng)付賬款的管理工作。（4）負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的管理工作。附加：（5）及時辦理存貨出入庫手續(xù)，審核存貨出入庫原始單據(jù)，定期編報存貨分析表。（6）部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其