增值稅防偽稅控系統(tǒng)使用流程-在線瀏覽
2025-02-21 15:10本頁面
【正文】 提供應(yīng)稅勞務(wù)，應(yīng)向購買方開具專用發(fā)票。? 增值稅小規(guī)模納稅人（以下簡(jiǎn)稱小規(guī)模納稅人）需要開具專用發(fā)票的，可向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)代開。開票前的準(zhǔn)備 ——專用發(fā)票開具要求? （一）項(xiàng)目齊全，與實(shí)際交易相符；? （二）字跡清楚，不得壓線、錯(cuò)格；? （三）發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)加蓋財(cái)務(wù)專用章或者發(fā)票專用章；? （四）按照增值稅納稅義務(wù)的發(fā)生時(shí)間開具開票業(yè)務(wù)操作流程 ——準(zhǔn)備啟動(dòng)增值稅安全防偽開票系統(tǒng)? 插入ＩＣ卡? 插入專用備份盤? 點(diǎn)擊安全開票開票業(yè)務(wù)操作流程 ——安全衛(wèi)士檢測(cè)開票業(yè)務(wù)操作流程 ——啟動(dòng)防偽稅控系統(tǒng)開票業(yè)務(wù)操作流程 ——檢測(cè)金稅卡開票業(yè)務(wù)操作流程 ——啟動(dòng)金稅卡開票業(yè)務(wù)操作流程 ——選擇操作員? 點(diǎn)擊下拉按鈕選擇管理員登錄? 選擇開票員登錄易發(fā)生發(fā)票查詢不準(zhǔn)確問題開票業(yè)務(wù)操作流程 ——選擇管理員進(jìn)入開票業(yè)務(wù)操作流程 ——選擇客戶編碼開票業(yè)務(wù)操作流程 ——填加客戶? 客戶信息可以在客戶編碼里填寫，發(fā)票填開時(shí)調(diào)用。開票業(yè)務(wù)操作流程 ——填加地址電話? 注意事項(xiàng)– 必須在備注字段編輯器中填寫。– 填寫時(shí)要頂格寫– 不能換行填寫– 數(shù)字要用英文輸入法開票業(yè)務(wù)操作流程 ——填加開戶行賬號(hào)開票業(yè)務(wù)操作流程 ——增加發(fā)票類別開票業(yè)務(wù)操作流程 ——類別編碼? 此項(xiàng)不需要用戶設(shè)置開票業(yè)務(wù)操作流程 ——編輯商品名稱開票業(yè)務(wù)操作流程 ——商品編碼開票業(yè)務(wù)操作流程 ——選擇商品稅目編碼? 商品稅目是必選項(xiàng)，要注意區(qū)分不同稅率。開票業(yè)務(wù)操作流程 ——填寫正確后打印注意事項(xiàng)? 可不按順序填數(shù)量、單價(jià)、金額? 點(diǎn)擊 “稅價(jià)格 ”可以進(jìn)行含稅價(jià)與不含稅價(jià)的換算。– 先不直接打印發(fā)票，可先打在一張白紙上，然后與發(fā)票對(duì)照調(diào)整。開票業(yè)務(wù)操作流程 ——發(fā)票查詢開票業(yè)務(wù)操作流程 ——輸入查詢?cè)路蓍_票業(yè)務(wù)操作流程 ——選擇要打印發(fā)票開票業(yè)務(wù)操作流程 ——打印發(fā)票開票業(yè)務(wù)操作流程 ——發(fā)票打印確認(rèn)開票業(yè)務(wù)操作流程 ——打印邊距調(diào)整開票業(yè)務(wù)操作流程 ——附清單發(fā)票填開開票業(yè)務(wù)操作流程 ——填寫清單開票業(yè)務(wù)操作流程 ——清單填寫后返回開票業(yè)務(wù)操作流程 ——發(fā)票作廢開票業(yè)務(wù)操作流程 ——作廢發(fā)票? 作廢發(fā)票只能在當(dāng)月未抄稅之前，抄稅后只能紅字沖回。開票業(yè)務(wù)操作流程 ——負(fù)數(shù)發(fā)票關(guān)于增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定的補(bǔ)充通知? 一、 增值稅一般納稅人開具增值稅專用發(fā)票（以下簡(jiǎn)稱專用發(fā)票）后，發(fā)生銷貨退回、銷售折讓以及開票有誤等情況需要開具紅字專用發(fā)票的，視不同情況分別按以下辦法處理– （一） 因?qū)Ｓ冒l(fā)票抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認(rèn)證的，由購買方填報(bào) 《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請(qǐng)單 》 （以下簡(jiǎn)稱申請(qǐng)單），并在申請(qǐng)單上填寫具體原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后出具 《 開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單 》 （以下簡(jiǎn)稱通知單）。– （二）購買方所購貨物不屬于增值稅扣稅項(xiàng)目范圍，取得的專用發(fā)票未經(jīng)認(rèn)證的，由購買方填報(bào)申請(qǐng)單，并在申請(qǐng)單上填寫具體原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后出具通知單。銷售方憑通知單開具紅字專用發(fā)票。銷售方憑通知單開具紅字專用發(fā)票。開票業(yè)務(wù)操作流程 ——負(fù)數(shù)發(fā)票? 二、稅務(wù)機(jī)關(guān)為小規(guī)模納稅人代開專用發(fā)票需要開具紅字專用發(fā)票的，比照一般納稅人開具紅字專用發(fā)票的處理辦法，通知單第二聯(lián)交代開稅務(wù)機(jī)關(guān)。三、為實(shí)現(xiàn)對(duì)通知單的監(jiān)控管理，稅務(wù)總局正在開發(fā)通知單開具和管理系統(tǒng)。紅字專用發(fā)票暫不報(bào)送稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證。? 負(fù)數(shù)發(fā)票備注中顯示對(duì)應(yīng)的應(yīng)開紅字發(fā)票號(hào)碼。抄稅后要及時(shí)去稅務(wù)局報(bào)稅，超期申報(bào)系統(tǒng)會(huì)鎖死。? 當(dāng)月沒有開票也要進(jìn)行抄、報(bào)稅。? 由于遠(yuǎn)程抄報(bào)需要通過網(wǎng)絡(luò)登錄國稅服務(wù)器，故要求具有專用網(wǎng)絡(luò)環(huán)境，并保持暢通，建議使用寬帶或光纖。? 計(jì)算機(jī)配置建議使用雙核 CPU,1G以上內(nèi)存，登錄網(wǎng)絡(luò)暢通，整機(jī)滿足 ”CCC質(zhì)量認(rèn)證 ”，由于遠(yuǎn)程抄報(bào)需要在企業(yè)端完成抄稅，然后登錄遠(yuǎn)程抄報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行遠(yuǎn)程報(bào)稅，之后登錄遼寧省國家稅務(wù)局網(wǎng)站進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào)，最后查看報(bào)稅結(jié)果，清卡，完成遠(yuǎn)程抄報(bào)，此過程要求一次完成，如果因計(jì)算機(jī)突然死機(jī)
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