外貿(mào)基本流程-在線瀏覽
2024-10-21 08:55本頁(yè)面
【正文】 前期工作。（1）第一次不能自動(dòng)通過(guò)，必須拿著核銷(xiāo)表，報(bào)關(guān)單核銷(xiāo)聯(lián)和水單到外管局窗口，經(jīng)過(guò)審批以后才能轉(zhuǎn)為自動(dòng)核銷(xiāo)（2）電子口岸交單要及時(shí)，交單后23天外管局才能把報(bào)關(guān)單傳到系統(tǒng)里面，水單不用管銀行傳給外管局（3）批次核銷(xiāo)的上下誤差各地不一樣（最少的500，最多的5000）（4）注意水單的編號(hào)：倒數(shù)第四位是英文字母的是國(guó)外收匯，銀行自動(dòng)傳到外管局，外管局傳到你的系統(tǒng)沒(méi)有英文字母的是境內(nèi)收匯（離岸帳戶，保稅區(qū)等）需要自己手動(dòng)錄入水單，然后申報(bào)（5）一般來(lái)說(shuō)水單和核銷(xiāo)單可以互相使用，不必一定按照水單上面的核銷(xiāo)單號(hào)碼（6）境內(nèi)收匯必須到窗口（不管是不是自動(dòng)核銷(xiāo)），當(dāng)然除了一般貿(mào)易以外其他核銷(xiāo)方式都不能自動(dòng)通過(guò)（7）水單可以分幾次連續(xù)使用，境內(nèi)收匯的可以提供復(fù)印件，蓋章后下次使用最后：核銷(xiāo)及時(shí)與否對(duì)退稅申報(bào)影響很大，退稅申報(bào)信息就即使，退稅周期短下面是有些企業(yè)第一次使用的時(shí)候軟件不能安裝和初始化的原因：請(qǐng)首先確認(rèn)企業(yè)是否為當(dāng)天開(kāi)戶,“網(wǎng)上核銷(xiāo)系統(tǒng)”失?。ㄏ到y(tǒng)提示“無(wú)法與服務(wù)器建立連接”等信息）的解決辦法主要分以下三類(lèi)系統(tǒng)時(shí)間格式問(wèn)題依次點(diǎn)擊“開(kāi)始”—“設(shè)置”—“控制面板”—“區(qū)域和語(yǔ)言選項(xiàng)”—“自定義”，將“時(shí)間”選項(xiàng)下的“時(shí)間格式”設(shè)置為“HH:mm:ss”，將“日期”選項(xiàng)下的“短日期格式”設(shè)置為“yyyyMMdd”證書(shū)安裝問(wèn)題打開(kāi)IE瀏覽器，依次點(diǎn)擊“工具”—“Internet選項(xiàng)”—“內(nèi)容”—“證書(shū)”：1．在“個(gè)人”欄目下應(yīng)看到如下一行證書(shū)信息，其頒發(fā)給為“XXXXXXXXX”的9位企業(yè)代碼，頒發(fā)者為“SafeCA”。請(qǐng)將在外管局拷貝的個(gè)人證書(shū)文件重新安裝一次，然后確認(rèn)此處出現(xiàn)上述信息，否則無(wú)法登錄。如果以上兩個(gè)端口未全部開(kāi)放，請(qǐng)企業(yè)聯(lián)系自己的技術(shù)人員，將可能牽涉到的路由器、代理服務(wù)器、防火墻等網(wǎng)絡(luò)設(shè)備上的7001和7002兩個(gè)端口開(kāi)放，否則無(wú)法正常使用本系統(tǒng)。退稅申報(bào)前需要收集或者取得的相關(guān)資料：1，出口發(fā)票（純英文）報(bào)關(guān)單退稅聯(lián)報(bào)關(guān)單核銷(xiāo)聯(lián)（首先到外管局核銷(xiāo)，現(xiàn)在大部分地區(qū)不用提供紙質(zhì)核銷(xiāo)單到國(guó)稅局）增值稅發(fā)票（進(jìn)貨發(fā)票）退稅前信息處理：1，核銷(xiāo)以后，核銷(xiāo)單信息由外管局傳到國(guó)稅局（57天）2，報(bào)關(guān)單回來(lái)以后企業(yè)到電子口岸交單，數(shù)據(jù)傳到國(guó)稅局（36天）3，增值稅發(fā)票必須通過(guò)認(rèn)證4，出口發(fā)票（有的地方要到國(guó)稅局購(gòu)買(mǎi)專(zhuān)門(mén)的出口發(fā)票填寫(xiě)，大部分地區(qū)可以自制發(fā)票）退稅申報(bào)系統(tǒng)正式操作之前的工作1，下載最新的稅率庫(kù)導(dǎo)入2，下載最新增值稅發(fā)票認(rèn)證信息（在國(guó)稅局出口退稅平臺(tái)上面下載，有的地區(qū)沒(méi)有開(kāi)通，那么就自己手動(dòng)錄入增值稅發(fā)票信息）3，進(jìn)入系統(tǒng)的時(shí)間一定是你申報(bào)所屬期（出口月份）出口退稅具體操作步驟：1，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集（包括出口明細(xì)申報(bào)錄入和進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)錄入）關(guān)鍵問(wèn)題：（1）關(guān)聯(lián)號(hào)極其重要（不是如何設(shè)置，而是關(guān)聯(lián)號(hào)是一張報(bào)關(guān)單，一張出口發(fā)票，可能是多張?jiān)鲋刀惏l(fā)票的集合）（2）關(guān)單上有兩種以上的商品（不管是不是同一種商品），在錄入報(bào)關(guān)單號(hào)碼時(shí)候后面加上001，002，003??（3）一張發(fā)票對(duì)應(yīng)兩張以上報(bào)關(guān)單情況，要開(kāi)進(jìn)貨分批單2，數(shù)據(jù)加工處理（1）審核認(rèn)可全部數(shù)據(jù)（否則預(yù)審報(bào)無(wú)數(shù)據(jù)）（2）進(jìn)貨數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查（出現(xiàn)E就證明數(shù)量有錯(cuò)誤）（3）換匯成本檢查（出現(xiàn)問(wèn)題要寫(xiě)情況說(shuō)明）（4）預(yù)審報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查3，形成預(yù)審報(bào)數(shù)據(jù)（有的地方是形成電子數(shù)據(jù)到國(guó)稅局窗口，部分地區(qū)是網(wǎng)上預(yù)審報(bào)）4，預(yù)審反饋信息讀入和處理注意：（1）進(jìn)貨發(fā)票非交叉稽核，出口國(guó)家是國(guó)內(nèi)，這樣的數(shù)據(jù)可以忽略（2）報(bào)關(guān)單和核銷(xiāo)單沒(méi)有信息，如果檢查沒(méi)錯(cuò)就是數(shù)據(jù)傳輸沒(méi)有到國(guó)稅局，可以忽略（3）換匯成本問(wèn)題，要根據(jù)情況寫(xiě)說(shuō)明5，形成正式申報(bào)數(shù)據(jù)（1）打印出口明細(xì)和進(jìn)貨明細(xì)（各一份）（2）形成匯總表及打?。ㄈ荩?，形成電子數(shù)據(jù)7，到國(guó)稅局正式申報(bào)注意：裝訂順序：回執(zhí)單（如果有），匯總表，出口明細(xì)，進(jìn)貨明細(xì)，進(jìn)貨發(fā)票，報(bào)關(guān)單，出口發(fā)票另外：2張匯總表夾在里面可能不同地區(qū)國(guó)稅局要求有所區(qū)別，但是數(shù)據(jù)錄入一定仔細(xì)并隨時(shí)對(duì)照二）進(jìn)料加工每月5號(hào)做進(jìn)料加工免稅證明具體明明細(xì)如下：進(jìn)料加工進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)明細(xì)表進(jìn)料加工貿(mào)易免稅證明（手寫(xiě)3份）進(jìn)口報(bào)關(guān)單復(fù)印件進(jìn)口手冊(cè)及新增手冊(cè)帳頁(yè)打印每月15號(hào)出口退稅申報(bào)裝訂資料出口貨物免抵退稅申報(bào)匯總表（打印2份，如果有退稅打印3份）出口貨物免抵退稅申報(bào)匯總表附表（上同）出口貨物免抵退稅申報(bào)明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)）出口貨物免抵退稅申報(bào)明細(xì)表（當(dāng)期單證收齊）簽字后的手寫(xiě)進(jìn)料加工貿(mào)易免稅證明發(fā)票，核銷(xiāo)單，報(bào)關(guān)單3單收齊單證（只在有單證收齊時(shí)候）增值稅納稅申報(bào)表增值稅納稅申報(bào)表（表二）出口貨物備案單證目錄（打印其他申報(bào)報(bào)表里面打?。┎僮鞑襟E有進(jìn)料加工先做進(jìn)料加工如有新手冊(cè)，先基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集進(jìn)料加工手冊(cè)錄入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入申報(bào)數(shù)據(jù)處理模擬出具進(jìn)料加工免稅證明生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)，打印如上所需表格送國(guó)稅局做出口錄入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入如有單證收齊 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集收齊出口單據(jù)明細(xì)錄入 選擇點(diǎn)批量
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