銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法-在線瀏覽
2024-10-21 03:26本頁面
【正文】 真實、有效、規(guī)范；（三）承兌匯票背書是否連續(xù)，背書手續(xù)是否完備，是否可以將匯票背書轉(zhuǎn)讓經(jīng)辦行社。第十二條 經(jīng)核查符合條件的，由貼現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在《銀行承兌匯票貼現(xiàn)審批表》上簽署意見，連同其他文件資料按審批權(quán)限報送有權(quán)審批人審批。會計部門根據(jù)審批文件等材料辦理貼現(xiàn)手續(xù)并進行賬務(wù)處理。第十五條 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門或會計部門應(yīng)按重要有價單證來保管承兌匯票。第十七條 承兌匯票如果遭到拒付，會計部門在收到拒付款證明或退票理由書的當(dāng)天從貼現(xiàn)申請人賬戶內(nèi)扣收票款，對尚未收回部分，按逾期貸款的規(guī)定處理。由于票據(jù)真實性、合法性等操作性及技術(shù)性問題引起的承兌行拒付或糾紛，由會計部門會同貼現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門解決處理。第十九條 本辦法自發(fā)布之日起施行。第二條 本辦法所稱銀行承兌匯票貼現(xiàn)（以下簡稱貼現(xiàn)）是指銀行承兌匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給本行的票據(jù)行為，是本行向持票人融通資金的一種方式。第四條 選擇貼現(xiàn)的銀行承兌匯票時，應(yīng)當(dāng)遵循安全性、效益性和流動性的原則，貼現(xiàn)資金投向應(yīng)當(dāng)符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策。第三章 貼現(xiàn)申請人條件第六條 申請辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的持票人，必須具備下列條件：（一）依法從事經(jīng)營活動的企業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織；（二）與出票人、直接前手之間具有真實的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系；（三）在本行開立存款賬戶；（四）貼現(xiàn)申請人財務(wù)管理規(guī)范，經(jīng)營狀況及資信狀況良好。貼現(xiàn)期限應(yīng)按實有天數(shù)（算頭不算尾）計算，到期日為法定節(jié)假日的順延。第八條 貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)利息計算。第五章 貼現(xiàn)操作流程第十條客戶向本行提出貼現(xiàn)申請時，應(yīng)提供以下資料：（一）未到期的銀行承兌匯票；（二）貼現(xiàn)申請書；（三）法人資格證明文件及有關(guān)基礎(chǔ)資料：經(jīng)年審合格的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、企業(yè)機構(gòu)代碼證、貸款卡的復(fù)印件，并提交原件以核對；基本賬戶的開戶許可證復(fù)印件，并提交原件以核對；公司章程復(fù)印件，并提交原件以核對；企業(yè)法人代表證明書和經(jīng)辦人員授權(quán)委托書；近期的財務(wù)報表。第十一條 票據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在收到貼現(xiàn)申請人的銀行承兌匯票及有關(guān)資料后，首先對銀行承兌匯票和有關(guān)資料進行審核：（一）向承兌行查詢匯票是否真實有效并取得承兌行的書面確認； 銀行承兌匯票查詢方式包括實地查詢和非實地查詢。必要時，實地查詢后可進行非實地查詢復(fù)查核實。（二）匯票所記載的內(nèi)容是否齊全、真實、合法，印章是否真實、有效、規(guī)范；經(jīng)辦人員應(yīng)對銀行承兌匯票進行嚴格審查，主要內(nèi)容有：銀行承兌匯票是否由中國人民銀行統(tǒng)一印制，各項防偽措施是否齊全、真實；收付款單位的戶名、賬號及其開戶行、行號是否清楚、完整、準(zhǔn)確，有無涂改；匯票大小寫金額是否一致，簽發(fā)及支付日期大寫是否符合要求；出票人及其承兌銀行的簽章是否完整、清晰；是否注有“不得轉(zhuǎn)讓”、“質(zhì)押”字樣；票據(jù)金額、日期、收款人名稱不得更改，其他記載事項更改必須有原記載人的簽章；其他依照有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)審查的內(nèi)容。（一）復(fù)核人員應(yīng)對貼現(xiàn)資料、銀行承兌匯票、查詢情況和貼現(xiàn)利率、利息、實付金額及經(jīng)辦人員簽署意見等進行審查，必要時可建議進行復(fù)查；（二）復(fù)查合格后，由復(fù)核人員在貼現(xiàn)申請審批書上簽字。第十四條 經(jīng)有權(quán)審批人簽字后，由票據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員與貼現(xiàn)申請人簽署銀行承兌匯票貼現(xiàn)協(xié)議，并交復(fù)核人員審核。貼現(xiàn)憑證第四聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章作為收賬通知交持票人。第六章 貼現(xiàn)管理第十六條 票據(jù)經(jīng)辦部門在辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，必須建立臺賬并及時登記。第十八條 票據(jù)經(jīng)辦部門應(yīng)根據(jù)本行資金調(diào)撥要求及經(jīng)營需要，辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購、再貼現(xiàn)，并與票據(jù)專管員辦理出入庫交接手續(xù)。第二十條 銀行承兌匯票如果遭到拒付，會計部門在收到拒付款證明或退票理由書的當(dāng)天從貼現(xiàn)申請人賬戶內(nèi)扣收票款，對尚未收
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