【正文】 即持票人）在票據(jù)到期后向銀行請(qǐng)求付款時(shí)，才發(fā)現(xiàn)其票據(jù)被公示催告過(guò)，并且票款已經(jīng)被冒領(lǐng)。 那么，問(wèn)題究竟 出在什么地方？除了犯罪人蓄意詐騙外，現(xiàn)行公示催告程序也有兩個(gè)嚴(yán)重的漏洞。作為法院，只能通過(guò)公告的方式通知持票人申報(bào)權(quán)利。由于犯罪人將匯票轉(zhuǎn)讓給外省市的被背書(shū)人 ，并且該人再將匯票轉(zhuǎn)讓給付款地的其他人的概率極小，所以在此情形下，持票人幾乎沒(méi)有可能通過(guò)公告知道手中的匯票正在被公示催告，往往是在請(qǐng)求付款時(shí)才知道匯票被公示催告。但是最高人民法院《關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民事訴訟法〉若干問(wèn)題的意見(jiàn)》的通知第 233 條規(guī)定：“判決生效后，公示催告申請(qǐng)人有權(quán)依據(jù)判決向付款人請(qǐng)求付款。（ 2）匯票到期日的長(zhǎng)短，是票據(jù)權(quán)利的重要內(nèi)容之一。（ 3）在匯票到期日之間請(qǐng)求付款，意味著出票人蒙受了到期日與支付日之間的利息損失，而申請(qǐng)人得到了這一期間的利息利益。 因此，現(xiàn)行公示催告程序中的這兩個(gè)漏洞必須彌補(bǔ)。其一，民事訴訟法規(guī)定公示催告的期間不得少于 60日，但沒(méi)有規(guī)定其上限。由于真正的票據(jù)權(quán)利人無(wú)論是否看到公告，在票據(jù)到期時(shí)總要提示付款，這樣就可以發(fā)現(xiàn)其票據(jù)被公示催告 ，就可以到法院申報(bào)權(quán)利。其二，即使法院在票據(jù)到期日之前作出除權(quán)判決，也必須在判決中明確規(guī)定：申請(qǐng)人必須在票據(jù)到期日之后，才可以持該判決請(qǐng)求付款。 短期票據(jù)買賣的三種交易方式 (20201204 10:04:08) 標(biāo)簽： 基金 財(cái)經(jīng) 短期票據(jù) 約定價(jià)格 分類： 票據(jù)學(xué)習(xí) 投資人購(gòu)買票據(jù)后，一直持到期，提出清償并領(lǐng)取全部利息。 三、賣出回購(gòu) 投資人已持有票據(jù)，因中途需要資金，怕賣掉后無(wú)法買回原有票據(jù)，可以先將票據(jù)賣給金融機(jī)構(gòu)，同時(shí)約定由票據(jù)公司在某一特定日期，以約定價(jià)格，將票據(jù)賣回給投資人。由于票據(jù)價(jià)格與利率水平呈反向變動(dòng)趨勢(shì)，所以期間越長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)越大。 最低投資額：票據(jù)的最低面額為人民幣 100 元，但實(shí)際交易數(shù)額一般較大，數(shù)萬(wàn)甚至上百萬(wàn)。 缺點(diǎn)：實(shí)際所需要的資金數(shù)額較大。這種利用商業(yè)承兌匯票進(jìn)行融資的方法，對(duì)于票據(jù)的債權(quán)企業(yè)和債務(wù)企業(yè)都可使用，至于它們各自的具體操作， 分述如下： 債權(quán)企業(yè)融資 為了解決臨時(shí)的資金周轉(zhuǎn)困難，獲得足夠的流動(dòng)資金，票據(jù)債權(quán)企業(yè)可以將持有的應(yīng)收票據(jù)向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，從而從銀行取得一筆款項(xiàng)。另外，對(duì)于銀行限定了貸款額度的企業(yè)，利用應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)這種途徑不失為一個(gè)變相獲得借款的好渠道，其實(shí)質(zhì)相當(dāng)于企業(yè)從銀行獲得更多貸款額度。這種融資是通過(guò)原票據(jù)債權(quán)企業(yè)而間接進(jìn)行的。對(duì)于票據(jù)到期后，可能是由原票據(jù)債務(wù)企業(yè)向銀行償還款項(xiàng)，也可能是由原票據(jù)債權(quán)企業(yè)向銀行償還，然后再向原票據(jù)債務(wù)企業(yè)收取款項(xiàng)。而且，如果有必要的話，原票據(jù)債權(quán)企業(yè)可以讓原票據(jù)債務(wù)企業(yè)就原票據(jù)金額重新再開(kāi)具一張商業(yè)承兌匯票，從而循環(huán)上面的融資過(guò)程（當(dāng)然，也可以以其他金額或新發(fā)生的交易金額來(lái)開(kāi)具新的商業(yè)承兌匯票）。 節(jié)假日前銀行往往是辦理業(yè)務(wù)的高峰期，需要處理的業(yè)務(wù)繁多，員工的精力分散，審驗(yàn)票據(jù)也容易疏忽，詐騙行為容易蒙混過(guò)關(guān)； （ 2）業(yè)務(wù)繁忙時(shí)人聲嘈雜，眼、耳、手、腦都處于高度緊張的狀態(tài)，審驗(yàn)票據(jù)時(shí)容易出現(xiàn)疏忽； （ 3）犯罪分子在實(shí)施票據(jù)詐騙前，往往選擇人員熟悉、環(huán)境熟悉的機(jī)構(gòu)為目標(biāo)，而金融從業(yè)人員認(rèn)為是熟人，往往在思想上放松警惕，在審驗(yàn)時(shí)出現(xiàn)疏忽，給不法分子以可 乘之機(jī)。 信用證的種類 1. 銀行信用證 匯 票的接受人是銀行，開(kāi)證行或受其委托的保兌銀行承兌開(kāi)給自己的匯票 。 3. 保兌信用證與不保兌信用證 開(kāi)證行以外的銀行對(duì)賣方開(kāi)出的匯票保證兌付，這種信用證稱為保兌信用證（ Confirmed Credit），而無(wú)此保證者則稱為不保兌信用證（ Unconfirmed Credit）。 信托業(yè)務(wù) 信托 （ Trust），可以從兩方面考察，從委托人來(lái)說(shuō)，信托是為自己或?yàn)榈谌叩睦妫炎约旱呢?cái)產(chǎn)委托別人管理或處理的一種行為；從受托人來(lái)說(shuō)，信托是受委托人的委托，為了受益人的利益，代為管理、營(yíng)運(yùn)或處理信托人托管財(cái)產(chǎn)的一種過(guò)程。 信托與代理的主要區(qū)別在于財(cái)產(chǎn)權(quán)是否轉(zhuǎn)移，如果財(cái)產(chǎn)權(quán)從委托人轉(zhuǎn)移到受托人，則是信托關(guān)系，而代理則不涉及財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移。 ______________________________________________________ 信托行為、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移 本金 委托人－－－－－－－－－ 受托人－－－－－ 受益人 有關(guān)管理指示 受益 ______________________________________________________ 按信托方式劃分：投資信托、融資信托、公益 信托、職工福利信托。它是由信托部門將個(gè)人或企業(yè)、團(tuán)體的投資資金集中起來(lái)，代替投資者進(jìn)行投資，最后將投資收益和本金償還給受益人。 （ 3）公益信托業(yè)務(wù) 公益信托是一種由個(gè)人或團(tuán)體捐贈(zèng)或募集的基金，以用于公益事業(yè)為目的的信托。一般先由承租人自行從供貨處選好所需設(shè)備，并談妥交易條件，然后找出租人（金融機(jī)構(gòu)或其附屬的專業(yè)子公司），要求后者按談妥的條件向供貨商購(gòu)買設(shè)備，并簽訂租賃合同，取得設(shè)備使用權(quán)，并按期交納租金。 2. 操作性租賃（ Operating Lease）又叫服務(wù)性租賃，是由出租人向承租人提供一種特殊服務(wù)的租賃。操作性租賃通常適用于一些需要專門技術(shù)進(jìn)行保養(yǎng)、技術(shù)更新、使用頻度不高的設(shè)備。這種租賃的后半段與一般租賃完全相同，只是增加了前半段的出售過(guò)程，財(cái)產(chǎn)所有者又變成了財(cái)產(chǎn)使用者。國(guó)際租賃中通常采用這種租賃方式。 代理融通業(yè)務(wù)一般涉及三方面當(dāng)事人，一是商業(yè)銀行或經(jīng)營(yíng)代理融通業(yè)務(wù)的公司，二是出售應(yīng)收帳款、取得資金融通的工商企業(yè)，三是取得商業(yè)信用及賒欠工商企業(yè)貸款的顧客。 銀行卡業(yè)務(wù) 1 信用卡 信用卡是消費(fèi)信貸的一種工具和形式，具有 “ 先 消費(fèi) ” 、方便消費(fèi)者的特點(diǎn)。 2 支票卡 支票卡又叫保證卡，供客戶開(kāi)發(fā)支票時(shí)證明其身份的發(fā)卡。 3 自動(dòng)出納機(jī)卡和記帳卡 自動(dòng)出納機(jī)卡是一種印有磁帶、專供在自動(dòng)出納機(jī)上使用的塑料卡。 4 靈光卡和激光卡 靈光卡又叫記帳卡、方便卡，是一種帶微型集成電路的塑料卡片，具有自動(dòng)、數(shù)據(jù)處 理和儲(chǔ)存的功能，卡片可以記錄客戶每筆收支和存款余額。商業(yè)銀行通過(guò)資金運(yùn)動(dòng)的記錄，以及與資金運(yùn)動(dòng)相關(guān)資料的收集整理，可以為企業(yè)提供豐富實(shí)用的經(jīng)濟(jì)信息。 四、商業(yè)銀行的國(guó)際業(yè)務(wù) 國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù) 國(guó)際間進(jìn)行貿(mào)易和非貿(mào)易往來(lái)而發(fā)生的債權(quán)債務(wù)，要用貨幣收付，在一定的形式和條件下結(jié)清，這樣就產(chǎn)生了國(guó)際結(jié) 算業(yè)務(wù)。 一 匯款結(jié)算業(yè)務(wù) 匯款是付款人把應(yīng)付款項(xiàng)交給自己的往來(lái)銀行，請(qǐng)求銀行代替自己通過(guò)郵寄的方法，把款項(xiàng)支付給收款人的一種結(jié)算方式。最后，兩個(gè)銀行通過(guò)事先的辦法，結(jié)清兩者之間的債權(quán)債務(wù)。 國(guó)際匯款結(jié)算業(yè)務(wù)基本上分為三大類，即電匯、信匯和票匯。 一筆托收結(jié)算業(yè)務(wù)通常有四個(gè)當(dāng)事人，即委托人、托收銀行、代收銀行和付款人。 三 信用證結(jié)算業(yè)務(wù) 信用證結(jié)算方式是指進(jìn)出口雙方簽訂買賣合同后，進(jìn)口商主動(dòng)請(qǐng)示進(jìn)口地銀行向出口商開(kāi)立信用證，對(duì)自己的付款責(zé)任作出保證。 一筆信用證結(jié)算業(yè)務(wù)所涉及的基本當(dāng)事人有三個(gè)，即開(kāi)證申請(qǐng)人、受益人和開(kāi)證銀行。目前為進(jìn)出口結(jié)算提供的擔(dān)保主要有兩種形式，即銀行保證書(shū)和備用信用證。 ⒉ 備用信用證 ,是一種銀行保證書(shū)性質(zhì)的憑證。保證開(kāi)證申請(qǐng)人履行 自己的職責(zé)，否則銀行負(fù)責(zé)清償所欠受益的款 項(xiàng)。國(guó)際信貸與投資與國(guó)內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)有所不同。 一 進(jìn)出口融資 商業(yè)銀行國(guó)際信貸活動(dòng)的一個(gè)重要方面，是為國(guó)際貿(mào)易提供資金融通。 商業(yè)銀行為進(jìn)出口貿(mào)易提供資金融通的形式很多，主要有以下幾種： 進(jìn)口押匯，是指進(jìn)出口雙方簽訂買賣合同后，進(jìn)口方請(qǐng)求進(jìn)口地的某個(gè)銀行（一般為自己的往來(lái)銀行），向出口方開(kāi) 立保證付款文件，大多為信用證。銀行為進(jìn)口商開(kāi)立信用保證文件的這一過(guò)程。 另外，提供資金融通的方式還有打包放款，票據(jù)承兌，出口貸款等。 商業(yè)銀行國(guó)際放款的類型，可以從不同的角度進(jìn)行劃分。 ⑵ 根據(jù)放款期限的不同，可以劃分為短期放款、中期放款和長(zhǎng)期放款，這種期限的劃分與國(guó)內(nèi)放款形式大致相同。單一銀行放款是指放款資金僅由一個(gè)銀行提供。多銀行放款是指一筆放款由幾家銀行共同提供，這種放款主要有兩種類型：第一，參與制放款。 三 國(guó)際投資 根據(jù)證券投資對(duì)象的不同。 ⑴ 外國(guó)債券投資。外國(guó)債券的發(fā)行人包括外國(guó)公司、外國(guó)政府和國(guó)際組織。 ⑵ 歐洲債券投資。 歐洲債券是目前國(guó)際債券的最主要形式。 這是歐洲債券的基本形式，其特點(diǎn)是：債券的利息固定，有明確的到期日，由于所支付的利息不隨金融市場(chǎng)上利率的變化而升降，因此，當(dāng)市場(chǎng)利率波動(dòng)劇烈時(shí)，就會(huì)影響其發(fā)行量。債務(wù)人發(fā)行債券時(shí)，以幾種貨幣表示債券的面值。 ③ 浮動(dòng)利率債券（ Floating Rate Bond）。 ④ 可轉(zhuǎn)換為股票的債券（ Convertible EuroBond）。 商業(yè)銀行的國(guó)際業(yè)務(wù)中， 外匯交易業(yè)務(wù)也是很重要的一部分，它包括：外匯頭寸、即期外匯買賣、遠(yuǎn)期外匯買賣、期權(quán)交易、套匯與套利、以及投機(jī)等。全國(guó)聯(lián)行往來(lái)適用于總行與所屬各級(jí)分支之間以及不同省、自治區(qū) 、直轄市各機(jī)構(gòu)之間的資金帳務(wù)往來(lái)。 ⒉ 分行轄內(nèi)往來(lái)。分行轄內(nèi)聯(lián)行在往來(lái)帳務(wù)由分行負(fù)責(zé)監(jiān)督管理。支行轄內(nèi)往來(lái)適用于縣（市）支行與所屬各機(jī)構(gòu)之間以及同一縣（市）支行內(nèi)各機(jī)構(gòu)之間的資金帳務(wù)往來(lái)。 聯(lián)行往來(lái)賬務(wù)核算 一 發(fā)報(bào)行核算 發(fā)報(bào)行是聯(lián)行往來(lái)帳務(wù)的發(fā)生行，是保證聯(lián)行帳務(wù)正確 進(jìn)行的基礎(chǔ)，對(duì)整個(gè)聯(lián)行工作質(zhì)量，起著重要作用。 二 收?qǐng)?bào)行核算 收?qǐng)?bào)行是聯(lián)行往帳的受理者，它對(duì)發(fā)報(bào)行寄來(lái)的聯(lián)行報(bào)單及所附憑證，必須進(jìn)行認(rèn)真審核和再?gòu)?fù)核，并應(yīng)準(zhǔn)確、迅速辦理轉(zhuǎn)帳和對(duì)帳，以保證全國(guó)聯(lián)行往來(lái)核算工作的正確進(jìn)行。 信 用證操作流程實(shí)務(wù)指南 買賣雙方在貿(mào)易合同中規(guī)定使用跟單信用證支付。 開(kāi)證行請(qǐng)求另一銀行通知或保兌信用證。 賣方收到信用證，并確保其能履行信用證規(guī)定的條件后，即裝運(yùn)貨物。該銀行可能是開(kāi)證行，或是信用證內(nèi)指定的付款、承兌或議付銀行。如單據(jù)符合信用證規(guī)定，銀行將按信用證規(guī)定進(jìn)行支付、承兌或議付。 開(kāi)證行審核單據(jù)無(wú)誤后，以事先約定的形式，對(duì)已按照信用證付款、承兌或議付的銀行償付。 信用證的開(kāi)立 進(jìn)出口雙方同意用跟單信用證支付后，進(jìn)口商便有責(zé)任開(kāi)證。 信用證申請(qǐng)的要求在統(tǒng)一慣例中有明確規(guī)定，進(jìn)口商必須確切地將其告之銀行。申請(qǐng)人必須時(shí)刻記住跟單信用證交易是一種單據(jù)交易，而不是貨物交易。即使他將銷售合同中的所有條款都寫入信用證中，如果受益人真的想欺騙，他也無(wú)法得到完全保護(hù)。銀行也應(yīng)該勸阻在開(kāi)立信用證時(shí)其內(nèi)容套用過(guò)去已開(kāi)立的信用證（套證）。另一方面， 銀行也有權(quán)要求申請(qǐng)人交出一定數(shù)額的資金或以其財(cái)產(chǎn)的其他形式作為銀行執(zhí)行其指示的保證。如果某些單位需要跟單信用證進(jìn)口貨物或技術(shù)，中國(guó)的銀行將凍結(jié)其帳戶中相當(dāng)于信用證金額的資金作為開(kāi)證保證金。這種擔(dān)?？梢酝ㄟ^(guò)抵押或典押實(shí)現(xiàn)（例如股票），但銀行也有可能通過(guò)用于交易的貨物作為擔(dān)保提供融資。 申請(qǐng)人對(duì)開(kāi)證行承擔(dān)三項(xiàng)主要義務(wù)： (1)申請(qǐng)人必須償付開(kāi)證行為取得單據(jù)代表代向受益人支付的貸款。 (2)如果單據(jù)與信用證條款相一致而申請(qǐng)人拒絕 “贖單 ”，則其作為擔(dān)保的存款或帳戶上已被凍結(jié)的資金將歸銀行所有。 開(kāi)證行對(duì)申請(qǐng)人所承擔(dān)的責(zé)任： 首先，開(kāi)證行一旦收到開(kāi)證的詳盡指示，有責(zé)任盡快開(kāi)證。 信用證的通知 在大多數(shù)情況下，信用證不是由開(kāi)證行直接通知受益人，而是通過(guò)其在受益人國(guó)家或地區(qū)的代理行，即通知行進(jìn)行轉(zhuǎn)遞的。通知行的責(zé)任是應(yīng)合理謹(jǐn)慎地審核它所通知信用證的表面真實(shí)性。設(shè)在布魯塞爾的SWIFT 運(yùn)用出租的線路在許多 個(gè)國(guó)家的銀行間傳遞信息。 知行，通知信用證或信用證的修改，該電訊將被認(rèn)為是有效信用證文件或有效修改書(shū)，并且不需要再發(fā)出郵寄證實(shí)書(shū)。 付款的條件是否符合要求？除非對(duì)某些特定的國(guó)家或某些特定的進(jìn)口商，出口商通常要求即期付款。有一種信用證要求開(kāi)立遠(yuǎn)期匯票，但卻可即期支付，這種信用證被稱為 “假遠(yuǎn)期信用證 ”，其對(duì)受益人所起的作用與即期信用證是一樣的。受益人對(duì)此應(yīng)與中國(guó)人民保險(xiǎn)公司聯(lián)系，以決定是否接受申請(qǐng)人的要求。 投保金額。