【正文】 提高農村信用社經營管理水平，按照《轉發(fā)中國銀監(jiān)會安徽監(jiān)管局辦公室關于印發(fā)深化銀行業(yè)內控和案防制度執(zhí)行年活動實施方案的通知》（宿州銀監(jiān)辦?2011?9號）和《關于印發(fā)的通知》（皖農信聯(lián)發(fā)[2011]77號）文件精神，結合實際，制定本方案。以加強教育和培訓為基礎，強化內控和案防制度執(zhí)行力為重點，認真排查問題，充分發(fā)現(xiàn)問題，積極整改問題，深入地推進案件風險防控工作，加快構建系統(tǒng)全面、精細嚴密、運行有效的風險管理體系，從而全面提高依法合規(guī)經營管理的能力，為我縣農村信用社改革和發(fā)展提供保障。堅持全員動員、落實責任、分類指導、講求時效的原則，結合自身實際開展活動，對自查存在問題跟蹤檢查、督促整改，切實將深化“執(zhí)行年”活動的成果及時轉化為現(xiàn)實的風險防范能力，推動制度執(zhí)行力建設，實現(xiàn)案件防范水平的整體提高。聯(lián)社理事長李士華任組長，聯(lián)社主任張西謀、監(jiān)事長徐保寧、副主任桑賢生、副主任卓萬龍任副組長，各職能部門負責人為成員。各信用社也要調整充實已經成立的案件專項治理工作領導小組成員，信用社主任為第一責任人，負責承辦聯(lián)社以及監(jiān)管部門對案件防控治理工作的各項部署、要求，落實崗位案件防控責任制，并形成主要負責人親自抓、分管負責人具體抓的工作機制。排查方式。對確認已經造成損失、且有案件嫌疑的貸款責任人，要主動向公安機關移送。主要排查是否存在以下違規(guī)行為：（1）不按管理制度規(guī)定，人為將違規(guī)貸款、已形成風險的貸款以及明顯不符合正常貸款核心定義的貸款分為正常類。（3）不按《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》要求核銷貸款，損失（呆賬）認定不真實、準確，缺少詳實、有效的證明材料。（5）貸款手續(xù)不齊全，程序不合規(guī)貸款。接受權屬關系不明晰或有爭議的抵押物，影響抵押效力的貸款。接受有特定用途或難以變現(xiàn)的抵押物發(fā)放的貸款；抵押物屬第三方的，內外勾結偽造第三方同意抵押的證明文件，合謀騙取信貸資金的貸款；貸款期間抵押物被轉移、挪用、處置、調換、逃廢債務的貸款；貸款期間抵押物毀損、滅失、價值降低、變現(xiàn)能力減弱、超過有效期等情況不予反映的貸款；內外勾結并以明顯高于市場價格的抵押物償還本息的貸款等。排查重點為歷年發(fā)放單筆50萬元（含）以上存量不良貸款。一是各社要按照大額不良貸款檢查方案開展自查，堅持自查工作要有力，檢查要全面，自查面要達到100％，遇有重大問題或案件線索要及時向聯(lián)社匯報；各社自查報告、表格必須經主任簽字確認后在8月10前上報聯(lián)社監(jiān)察保衛(wèi)部。（8）借名、假名、冒名貸款排查。各信用社（營業(yè)部）排查工作結束后，要對問題進行梳理，認真進行整改。（二）強化內控制度執(zhí)行力突查。各信用社（營業(yè)部）負責人每月要開展一次內控制度執(zhí)行情況的抽查，每月不低于一次檢查庫存現(xiàn)金和值班守庫情況，每月組織一次專題學習，每月開展一次交心談心活動，每月進行一次業(yè)務真實性抽查，每月召開一次案件防控分析會，每季上報案件防控工作情況總結（季度末月10日前上報監(jiān)察保衛(wèi)部，12月10日上報全年工作總結）。繼續(xù)組織臨位審計和移位審計。檢查的主要內容：各項管理制度、流程是否覆蓋業(yè)務經營各個條線、全部環(huán)節(jié)，是否根據(jù)需要及時修改完善，是否得到全面貫徹落實，違規(guī)行為是否被及時查處。票據(jù)業(yè)務方面，要檢查是否認真調查、嚴格審查申請人的資信狀況，是否嚴格審核貿易背景、票據(jù)單證真實性，是否嚴格監(jiān)控票據(jù)資金流向，是否嚴格執(zhí)行保證金管理、票據(jù)審驗和查詢查復制度，是否嚴格執(zhí)行重要空白憑證和業(yè)務印章管理制度；對公存款業(yè)務方面，要檢查是否嚴格執(zhí)行開戶管理制度，賬戶分類管理、存款支取是否合規(guī)，是否嚴格審驗相關印鑒印章，是否嚴格執(zhí)行對賬制度，是否按要求開展?jié)L動式檢查。（三）認真落實“防范操作風險13條”意見。聯(lián)社根據(jù)“先移交、后離崗、先審計、后上崗”的原則，對交流、輪崗和強－5－制休假的干部員工進行離崗審計，經審計沒有違法違規(guī)問題后，方能上崗。（1）核對的范圍。（2）賬戶核對的要求。嚴格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅決執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進行嚴格檢查，對違規(guī)者進行嚴厲懲處。審計稽核部在8月底之前組織一次專項審計，發(fā)現(xiàn)過期不用的印章、密押、憑證及時收繳、登記并和財務部門核對后，移交財務部門。嚴格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內外的行為，建立相應的行為失范監(jiān)察制度。（2）員工家訪和日常行為排查工作，要有記錄，保證每年對－6－每個職工都能進行一次家訪。2011年7月份，各信用社（營業(yè)部）要結合自身員工隊伍的現(xiàn)狀，在聯(lián)社培訓的基礎上，采取以會代訓等多種靈活方式，加強對員工基本規(guī)章制度學習、職業(yè)道德和敬業(yè)愛崗教育，著力培養(yǎng)誠實守信的職業(yè)操守，增強員工遵紀守法的意識，統(tǒng)一對案件防控工作的認識，牢固樹立長效的案件防控認識觀。2011年8月1日至10日，各信用社（營業(yè)部）一是結合“三項整治”活動和“不良貸款真實性”排查工作對轄內每筆貸款進行風險排查；二是按照大額不良貸款檢查方案組織人員開展自查；三是有序開展內控制度執(zhí)行力檢查；四是對印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度執(zhí)行情況進行排查。堅持自查工作要有力，檢查要全面，遇有重大問題或案件線索要及時向聯(lián)社匯報，自查面要達到100％。2011年8月10日至9月10日聯(lián)社將組織人員成立檢查組，對信用社自查情況進行檢查，9月底前將檢查及處理情況報告報宿州銀監(jiān)分局和省聯(lián)社宿州辦事處。檢查結束后，各社一是要對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題或案件線索，制定出整改方案并積極整改；二是要對工作開展情況總結。－7－六、工作要求（一）各社主任要高度重視，緊密部署，多策并舉，協(xié)調聯(lián)動，全力以赴做好此次內控和案防制度執(zhí)行年活動要求內容，要親自組織，結合實際制定本社“制度執(zhí)行年”實施方案，認真總結幾年案件專項治理工作的經驗教訓，依靠和發(fā)動一線員工，鼓勵檢舉違法違紀違規(guī)問題。各社要對風險點排查工作、大額不良貸款排查工作、內控制度執(zhí)行力檢查工作、“防范操作風險13條”落實開展情況認真進行總結，按照要求把排查報告和工作總結及時上報。二〇一一年七月三十一日－8－第三篇：內控和案防制度執(zhí)行年活動學習心得內控和案防制度執(zhí)行年活動學習心得為進一步提高農村合作金融機構員工執(zhí)行規(guī)章制度的自覺性，強化管理及操作人員合規(guī)意識，建立良好的道德誠信標準，增強內部控制及風險防范能力，創(chuàng)建農村信用社良好的合規(guī)文化。開展這次活動的目的，就是要幫助員工樹立