【正文】 第二十二次會議通過的《湖南省實施〈中華人民共和國中小企業(yè)促進法〉辦法》 。 D、湖南省人民政府關(guān)于加強中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的意見（ 湘政發(fā)［ 2021］ 11 號）。 1994 年，國務(wù)院批準成立了全國第一家專業(yè)性信用擔(dān)保機構(gòu)，之后，各地也在該領(lǐng)域進行了一些零星的探索試驗。1997 年東南亞金融危機爆發(fā)。在這種背景下，作為市場經(jīng)濟中最具活力的一個企業(yè)群體，中小企業(yè) 的發(fā)展就成為事關(guān)中國經(jīng)濟全局的一個焦點，從而中小企業(yè)融資難的解決也就成為中國政府當(dāng)局最為關(guān)注的經(jīng)濟問題之一 —— 原國家經(jīng)濟貿(mào)易委員會中中小企業(yè)司的設(shè)立，就可以視做當(dāng)時中國政府關(guān)注中小企業(yè)發(fā)展問題的一個重要信號。 19981999 年間，國家經(jīng)貿(mào)委根據(jù)國務(wù)院的有關(guān)指示，在廣泛征求財政、銀行、保險、工商界和省市經(jīng)貿(mào)委、中小企業(yè)以及專家學(xué)者等方面的意見，總結(jié)各地試點并吸收日本、加拿大、美國 等國家實踐經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，得到一個結(jié)論，即只有培育、發(fā)展、完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，才能有效解決中國中小企業(yè)普遍的融資難問題。同時，中國人民銀行下發(fā)《關(guān)于加強和改善對小企業(yè)金融服務(wù)的指導(dǎo)意見》，對商業(yè)銀行配合建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系提出要求等等。 2021 年 12 月，經(jīng)貿(mào)委發(fā)布《建立全國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系有關(guān)問題的通知》，就全國信用擔(dān)保體系構(gòu)建的一些具體問題做出了規(guī)定。此外，為了加強擔(dān)保機構(gòu)的業(yè)務(wù)管理，防止出現(xiàn)嚴重損失， 2021 年 3 月，財政部頒發(fā)了《中小企業(yè)融資擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理暫行辦法》，規(guī)范了擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展。以后國家和各級政府陸續(xù)出臺了一系列扶持擔(dān)保機構(gòu)的優(yōu)惠政策，各地的擔(dān)保機構(gòu)如雨后春筍般發(fā)展，截至 2021 年底，全國各類型的擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展到 6000 多家。今年新進小型規(guī)模工業(yè)企業(yè) 130 家，未來 5 至 10 年，又是益陽經(jīng)濟社會加快發(fā)展、實現(xiàn)后 發(fā)趕超的關(guān)鍵時期。種種跡象表明，我市經(jīng)濟已進入新一輪快速增長期，增長速度明顯加快，運行效益明顯提高。今年 1~5 月，全市規(guī)模工業(yè)增加值、全社會固定資產(chǎn)投資和財政總收入分別增長 %、 %和 %，增幅繼續(xù)位于全省前列。 第二章 項目建設(shè)條件 一、經(jīng)濟概況 益陽物產(chǎn)資源豐富，素有“銀益陽”和“魚米之鄉(xiāng)”的美稱，是國家重要的商品糧、棉、魚、豬生產(chǎn)基地。 益陽經(jīng)濟基礎(chǔ)雄厚。 經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境明顯好轉(zhuǎn)，城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施大有改善。年工業(yè)生產(chǎn)總值占全市工業(yè)總產(chǎn)值的 %。城鎮(zhèn)就業(yè)機會的 75%來自 中小企業(yè)。 益陽市 中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司 可行性研究報告 7 益陽 中小企業(yè) 門類比較齊全，擁有機械、化工、建材、紡織、電力等 36 個行業(yè)，其中：裝備制造業(yè)、棉麻紡織、造紙、食品加工、電力、建材初具規(guī)模，已成為我市六大優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。 但是，中小企業(yè)融資難特別是貸款難已成為制約中小企業(yè)發(fā)展和經(jīng)濟持續(xù)增長的“瓶頸”。 據(jù) 對 15 多個行業(yè)的 63家中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀進行了調(diào)查分析，由于中小企業(yè)實力較弱等原因，很難獲得銀行貸款支持，全市中小非公企業(yè)銀行貸款滿足率不足 20%。小擔(dān)保機構(gòu)將近一半的擔(dān)保公司找不到合作銀行，無法開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。 企業(yè)信用記錄不完整，內(nèi)部管理不規(guī)范，財務(wù)制度不健全，缺乏利用資本市場籌集發(fā)展資金的基本條件。 據(jù)統(tǒng)計， 2021 年企業(yè)資金缺口達1068 億元，而全市金融機構(gòu)年末貸款余額不過 200 多億元，銀行信貸資金供給與經(jīng)濟發(fā)展需要相比嚴重不足，有 80%的企業(yè)反映流動資金嚴重不足。 可以說 益陽市 中小企業(yè)對信貸資金的需求是面廣、量大、額大、滿足率低。 第三章 公司組成方案 一、指導(dǎo)思想 在擔(dān)保公司組織的設(shè)計上，堅持“走可持續(xù)發(fā)展的商業(yè)性道路”的指導(dǎo)思想，既體現(xiàn)商業(yè)性、盈利性和可持續(xù)性，同時又堅持“自主經(jīng)營、自我約束、自我發(fā)展、自擔(dān)風(fēng)險”的原 則。資本規(guī)模：資本金 10000 萬元以上 。 三、治理結(jié)構(gòu) 擔(dān)保公司組織是按照《中華人民共和國公司法》設(shè)立的有限責(zé)任公司，由股東共同制定公司章程，公司的內(nèi)部組織機構(gòu)嚴格按照《公司法》的有關(guān)規(guī)定設(shè)置。 公司實行嚴格的法人治理結(jié)構(gòu)，自主經(jīng)營、自負盈虧；實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責(zé)制 。 四、業(yè)務(wù)運作 在服務(wù)方向上， 堅持 以 工業(yè)企業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企 為重點，積極拓寬市內(nèi)擔(dān)?？蛻羰袌?。 在政策支持上， 堅持扶優(yōu)限劣和為市內(nèi)中小企業(yè)發(fā)展服務(wù)的擔(dān)保政策。對市內(nèi)優(yōu)勢龍頭產(chǎn)業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)以及高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)企業(yè)優(yōu)先給予擔(dān) 保綜合授信，安排其正常合理的融資擔(dān)保需求，支持優(yōu)質(zhì)客戶做大做強。 廣泛聯(lián)系合作銀行，全力推介融資項目，積極推動銀企對接。 六、人員分工及職責(zé) 公司將依據(jù)發(fā)展情況，適時增加人員，以適應(yīng)發(fā)展的需要。 總經(jīng)理 1人，負責(zé)公司業(yè)務(wù)的全般管理，對董事會負責(zé)。 擔(dān)保業(yè)務(wù)部 4人，負責(zé)擔(dān)保項目的受理、調(diào)查、初審、簽約等管理工作。 風(fēng)險管理部 3人，負責(zé)貸款風(fēng)險的控制、法律 事物的處理等工作。 七、員工來源及素質(zhì)要求 公司員工從有一定經(jīng)驗的、從事過相應(yīng)工作崗位的下崗或退職人員中間招募，要求具有大專以上文化程度，三年以上實際工作經(jīng)驗，工作認真負責(zé)，創(chuàng)新開拓意識強。 八、薪金待遇 采用崗位責(zé)任與激勵機制相結(jié)合的辦法，調(diào)動員工的積極性。 益陽市 中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司 可行性研究報告 9 九、公司選址 公司選址在益陽市康富路 ，這里是全市人流量比較集中的熱鬧都市，信息通暢，交通方便，進入單位比較集中的地方，是開辦擔(dān)保公司理想的場所。 使公司擁有具有穩(wěn)定收入的服務(wù)產(chǎn)品和逐年增長的客戶群，在擔(dān)保規(guī)模和盈利水平方面都成為湖南省內(nèi)擔(dān)保行業(yè)的佼佼者。所以公司在以擔(dān)保業(yè)務(wù)為主的同時，同時兼做股權(quán)投資、風(fēng)險投資、資本運作、項目評估、管理咨詢及擔(dān)保延伸服務(wù)等業(yè)務(wù)。同時，公司要求被擔(dān)保企業(yè)或個人提供足額的反擔(dān)保資產(chǎn)，以規(guī)避擔(dān)保風(fēng)險； （ 2）堅持擔(dān)保業(yè)務(wù)和資金營運、投資、理財?shù)葮I(yè)務(wù)共同發(fā)展的多元化經(jīng)營策略，構(gòu)建公司新型盈利模式和利潤增長點，在三年內(nèi)，市擔(dān)保公司擔(dān)保投資、資金營運收入達到全部營業(yè)收入的 50%以上。凈資產(chǎn)利潤率 10%以上，盈利能力達到省內(nèi)同行業(yè)先進水平。 第四章 風(fēng)險防范與控制 一、風(fēng)險的成因 擔(dān)保的對象一般為小企業(yè)、個體戶、農(nóng)戶，這些貸款對象普遍的特點是：規(guī)模小、可供抵押的資產(chǎn)不足、信用度不高。小企業(yè)、個體戶、農(nóng)民是弱勢群體。一旦因受災(zāi)、減產(chǎn)，產(chǎn)品銷售受阻，將直接影響其還貸能力，將直接轉(zhuǎn)化為擔(dān)保風(fēng)險。此 外，突發(fā)事故風(fēng)險也是他們償貸的一大難題，主要是疾病、意外傷殘等。 道德及信用風(fēng)險。因?qū)彶椴粐?、操作上的不?guī)范搞人情擔(dān)保；二是經(jīng)營者道德風(fēng)險。因被保者的信譽程度有其不確定性，有的信譽降低，有的信譽喪失，但公司對這些變化并不能隨時掌握，風(fēng)險有延續(xù)和放大的可能?？赡芤蚬芾磙k法及工作程序造成信用等級評定不切實際，操作 過程中憑主觀判斷，變數(shù)太多，難以把握，貸款用途過于泛濫，其風(fēng)險度難以控制，預(yù)期回收率就更難以實現(xiàn)。可能會因涉及眾多、規(guī)模小的貸款企業(yè)，其調(diào)查評級工作量大，加之人手不足可能導(dǎo)致出現(xiàn)欲速而不達的現(xiàn)象。一是人力成本。二是費用支出。 根據(jù)項目的特點，存在一定的風(fēng)險，如被保者和員工的道德風(fēng)險、自然風(fēng)險、經(jīng)濟格局影響的風(fēng)險、產(chǎn)業(yè)政策風(fēng)險、法律制度風(fēng)險、操作風(fēng)險、貸款的呆壞賬等，只要公 司防控得當(dāng)，管理到位，就能夠識別風(fēng)險，防范風(fēng)險。建立以中小企業(yè)為主要對象，以信用記錄、信用調(diào)查、信用評估、信用發(fā)布為主要內(nèi)容的社會信用管理系統(tǒng)，強化中小企業(yè)信用觀念，嚴懲失信行為。 （ 3）建立政府補償機制，保證擔(dān)保機構(gòu)有長期穩(wěn)定的補充資金來源。要謹防銀行因為有了擔(dān)保而放松對受保人貸款審查的現(xiàn)象發(fā)生，要通過確定合理的擔(dān)保比例增強銀行的貸款責(zé)任。按照《擔(dān)保法》、《公司法》規(guī)范政府作為出資人（股東）的行為，防止政府指令擔(dān)?，F(xiàn)象的發(fā)生，確保擔(dān)保機構(gòu)按市場化原則自主開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。這包括自律和他律兩個層面：一是建立信用擔(dān)保行業(yè)協(xié)會，形成行業(yè)行為規(guī)范，加強行業(yè)自律；二是由經(jīng)貿(mào)、財政、銀行等部門組成擔(dān)保監(jiān)督委員會，對擔(dān)保機構(gòu)進行監(jiān)督。 將信用擔(dān)保與綜合輔導(dǎo)有機結(jié)合起來，提高中 益陽市 中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司 可行性研究報告 11 小企業(yè)的整體素質(zhì)，增強其市場競爭力和抵御風(fēng)險的能力。市擔(dān)保公司成立以來，風(fēng)險防范與控制的外部環(huán)境逐步形成，內(nèi)控機制逐步完善，完全有能力防范與控制擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險。在擔(dān)保項目風(fēng)險防范與控制的職能劃分上，公司內(nèi)設(shè)機構(gòu)資信評審部、擔(dān)保業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部分別從擔(dān)?？蛻舻馁Y格準入、擔(dān)保項目的評詁論證和擔(dān)保項目的保后管理各個環(huán)節(jié)控制擔(dān)保風(fēng)險。項目經(jīng)理 A、 B 角從擔(dān)保項目的受理、評詁論證、擔(dān)保收費、擔(dān)保簽約到擔(dān)保檢查與監(jiān)管、擔(dān)保解除與代償追償?shù)软椖抗芾淼娜^程負責(zé)，項目經(jīng)理 A、 B 角對擔(dān)保項目的共同管理起到相互補充、相互監(jiān)督的作用。管理制度的建設(shè)是實現(xiàn)科學(xué)管理的基石，必須倍加重視。 （ 3）風(fēng)險防范與控制的決策機制。 公司要 建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和規(guī)范的領(lǐng)導(dǎo)體制與決策程序，注意控制擔(dān)保決策中可能出現(xiàn)的潛在風(fēng)險。內(nèi)部組織機構(gòu)之間要建立相互制衡機制，同時具有良好的外部約束和相互牽制機制。要重點防范道德風(fēng)險，要建立監(jiān)事