【正文】 益陽(yáng)市 中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司 可行性研究報(bào)告 1 益 陽(yáng) 市 擔(dān) 保 有 限 公 司 可 行 性 研 究 報(bào) 告 2021 年 1 月 21 日 益陽(yáng)市 中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司 可行性研究報(bào)告 2 目 錄 前 言 …………………………………………………………… 3 第一章 概述…………………………………………………… 7 第二章 項(xiàng)目建設(shè)條件………………………………………… 11 第三章 公司組成方案………………………………………… 12 第四章 風(fēng)險(xiǎn)防范與控制……………………………………… 17 第五章 業(yè)務(wù)運(yùn)作方案………………………………………… 24 第六章 效益分析………………………………………… …… 27 第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)與分析……………………………………… 31 第九章 發(fā)展戰(zhàn)略與發(fā)展目標(biāo)………………………………… 32 第十章 結(jié)論…………………………………………………… 34 前 言 ： 益陽(yáng)市 中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司 可行性研究報(bào)告 3 中小企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中日益發(fā)揮著不可替代的作用，是推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要力量。 目前我國(guó)中小企業(yè)已成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展、市場(chǎng)繁榮和就業(yè)擴(kuò)大的重要基礎(chǔ)，其創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)值已占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的 59%，工業(yè)新增產(chǎn)值占到全部工業(yè)新增產(chǎn)值的 70%，提供的出口占出口總 額的 68%，交納的稅收占全部稅收收入的 48%。全國(guó)專利的 66%是由中小企業(yè)發(fā)明的， 74%以上的技術(shù)創(chuàng)新由中小企業(yè)完成， 82%以上的新產(chǎn)品由中小企業(yè)開(kāi)發(fā)。另外，中小企業(yè)還提供了 75%以上的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)?？梢?jiàn)其在社會(huì)經(jīng)濟(jì)中的作用舉足輕重。但是融資問(wèn)題一直是困擾我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的一個(gè)瓶頸。 “融資難”已經(jīng)成了制約中國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的嚴(yán)重“瓶頸”之一。在中國(guó)當(dāng)前這樣一個(gè)國(guó)有銀行主導(dǎo)的金融體系中 ,由于中國(guó)的商業(yè)銀行體系，尤其是作為主體的四大國(guó)有商業(yè)銀行正處于轉(zhuǎn)型之中，遠(yuǎn)未真正實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化與商業(yè)化，為了防范金融風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)有商 業(yè)銀行近年來(lái)實(shí)際上轉(zhuǎn)向了面向大企業(yè)、大城市的發(fā)展戰(zhàn)略，在貸款管理權(quán)限上收的同時(shí)撤并了大量原有機(jī)構(gòu)，客觀上導(dǎo)致了對(duì)分布在縣域的中小企業(yè)信貸服務(wù)的大量收縮。 由于資金來(lái)源以及自身經(jīng)營(yíng)能力有限，加之市場(chǎng)定位不清，中國(guó)現(xiàn)有的股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和城鄉(xiāng)信用社目前發(fā)展戰(zhàn)略的重點(diǎn)在于與國(guó)有商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)，爭(zhēng)奪城市的大企業(yè)，客觀上減少了對(duì)中小企業(yè)的融資。 雖然近年來(lái)中國(guó)的利率市場(chǎng)化進(jìn)程有了實(shí)質(zhì)性的推進(jìn)，但總體上看，中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行的存貸款利率仍然擁有較為直接的控制權(quán)，進(jìn)而在目前的政策下，即使銀行的中小企業(yè)貸款利率有相當(dāng)幅度的上浮權(quán)利，但這種上浮在相當(dāng)程度上還無(wú)法彌補(bǔ)其風(fēng)險(xiǎn)，只能通過(guò)設(shè)置“補(bǔ)償性余額”、收取違約延期支付費(fèi)用等等彌補(bǔ)這種風(fēng)險(xiǎn)。顯然，這些措施導(dǎo)致了額外的交易成本，且對(duì)中小企業(yè)而言帶有較大的歧視性。 中國(guó)銀行運(yùn)做的市場(chǎng)化程度有限，中小企業(yè)在申請(qǐng)貸款時(shí)面臨的程序、過(guò)程極為煩瑣，耗時(shí)長(zhǎng)久，造成中小企業(yè)獲得信貸融資隱性成本極高。票據(jù)市場(chǎng)、應(yīng)收帳款融資、保理以及融資租賃等主要面向中小企業(yè)客戶的融資工具及其市場(chǎng)極為落后。 隨著國(guó)有中小企業(yè)大規(guī)模改制的推進(jìn)，中小企業(yè)逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象愈演愈烈。 由于認(rèn)識(shí)上的障礙及金融 監(jiān)管力量的薄弱，中國(guó)非正軌金融發(fā)展的環(huán)境極為嚴(yán)峻；金融體制“雙軌變革”產(chǎn)生的所有制歧視，使得現(xiàn)有中小企業(yè)主體 —— 大量的民營(yíng)企業(yè)無(wú)法獲得應(yīng)有的融資支持。 金融資源分布與中小企業(yè)布局不匹配，政策力度不強(qiáng)。為防范金融風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)有商業(yè)銀行一律實(shí)施“大城市、大企業(yè)、大項(xiàng)目”戰(zhàn)略，大規(guī)模撤并基層網(wǎng)點(diǎn)，上收貸款權(quán)限，使那些與中小企業(yè)資金供應(yīng)相匹配的中小金融機(jī)構(gòu)有責(zé)無(wú)權(quán)、有心無(wú)力。同時(shí)，政府對(duì)銀行開(kāi)展中小企業(yè)貸款的激勵(lì)機(jī)制有待創(chuàng)新，銀行自身在機(jī)構(gòu)設(shè)置、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、信用評(píng)級(jí)、貸款管理等方面都難以適應(yīng)中小企業(yè)對(duì)金融服務(wù)的特殊需求。 我國(guó)已經(jīng)設(shè)立中小企業(yè)科技創(chuàng)新基金和中小企業(yè)國(guó)際市場(chǎng)開(kāi)拓基 益陽(yáng)市 中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司 可行性研究報(bào)告 4 金，但每年只安排 10 多億元，無(wú)法滿足中小企業(yè)發(fā)展的需要。相對(duì)于中小企業(yè)的巨大資金需求，只能是杯水車(chē)薪。 擔(dān)保規(guī)模小、風(fēng)險(xiǎn)分散與補(bǔ)償制度缺乏，與企業(yè)信用能力提升的需求不適應(yīng)。據(jù)調(diào)查，中小企業(yè)因無(wú)法落實(shí)擔(dān)保而拒貸的比例高達(dá) ％，因無(wú)法落實(shí)抵押而發(fā)生的拒貸比例高達(dá) ％，二者合計(jì)總拒貸率高達(dá) ％。但目前面向中小企業(yè)的信用擔(dān)保業(yè)發(fā)展還難以滿足廣大中小企業(yè)提升信用能力的需要：政府出資設(shè)立的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)通常僅在籌建之初得到一次性資金支持，缺乏后續(xù)的 補(bǔ)償機(jī)制；民營(yíng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)受所有制歧視，只能獨(dú)自承擔(dān)擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)，而無(wú)法與協(xié)作銀行形成共擔(dān)機(jī)制。由于擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)分散與損失分擔(dān)及補(bǔ)償制度尚未形成，使得擔(dān)保資金的放大功能和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用能力均受到較大制約。另外，與信用擔(dān)保業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)建設(shè)滯后，也在一定程度上影響了信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)范發(fā)展。 多層次資本市場(chǎng)尚未形成，直接融資與間接融資比例不協(xié)調(diào)。在直接融資與間接融資結(jié)構(gòu)極不協(xié)調(diào)的前提下，證券市場(chǎng)還是以主板為主向大型企業(yè)傾斜。加之低門(mén)檻的創(chuàng)業(yè)板遲遲不開(kāi)，地方性股權(quán)交易市場(chǎng)被紛紛取締，非正規(guī)融資缺乏法律支持，中小企業(yè)直 接融資困難加劇。 中小企業(yè)融資能力弱、信息不對(duì)稱，影響銀行的積極性。中小企業(yè)管理基礎(chǔ)薄弱，普遍缺乏良好的公司治理機(jī)制。加之關(guān)聯(lián)交易復(fù)雜，財(cái)務(wù)制度不健全，透明度低，資信度不高。中小企業(yè)借款的特點(diǎn)是“少、急、頻”，銀行常常因中小企業(yè)信用信息不對(duì)稱、貸款的交易和監(jiān)控成本高且風(fēng)險(xiǎn)大而不愿放款。貸款質(zhì)量較差也影響了銀行貸款的積極性。中小企業(yè)需要一個(gè)能切實(shí)幫助解決融資難的專業(yè)機(jī)構(gòu)產(chǎn)生。 綜上所述，中小企業(yè)的融資難，已引起了我國(guó)政府的高度重視，國(guó)家相繼出臺(tái)了許多扶持政策，采取了一系列的相關(guān)措施，來(lái)改善中小企業(yè)的融資難問(wèn)題 。 地處湘中腹地的益陽(yáng)市，為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的需要，幫助中小企業(yè)解決融資難的問(wèn)題，當(dāng)?shù)卣块T(mén)和許多企業(yè)家，獨(dú)具慧眼，審時(shí)度勢(shì)，積極籌建擔(dān)保機(jī)構(gòu)，為此，特編制“益陽(yáng)市中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司可行性研究報(bào)告”。 第一章：概 述 項(xiàng)目建設(shè)的依據(jù) A、 2021 年 6月 29日全國(guó)人大第二十八次會(huì)議審議通過(guò)的《中小企業(yè)促進(jìn)法》。 B、 2021 年 7月 31日經(jīng)湖南省第十屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十二次會(huì)議通過(guò)的《湖南省實(shí)施〈中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法〉辦法》 。 C、 2021 年 6月 8日湖南省人民政府辦公廳轉(zhuǎn) 發(fā)省經(jīng)委等單位《關(guān)于加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)實(shí)施方案》。 D、湖南省人民政府關(guān)于加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的意見(jiàn)（ 湘政發(fā)［ 2021］ 11 號(hào)）。 益陽(yáng)市 中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司 可行性研究報(bào)告 5 E、湖南省財(cái)政廳等《 關(guān)于緩解中小企業(yè)融資困難的若干意見(jiàn)》（ 湘財(cái)企 [2021]12 號(hào) ） 項(xiàng)目建設(shè)的背景與意義 改革開(kāi)放伊始，以中小企業(yè)為主體的非國(guó)有經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)就已在充當(dāng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)引擎、增加就業(yè)以及優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等方面顯示出了巨大的潛力，但由于中國(guó)經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期保持較快的增長(zhǎng)勢(shì)頭，中小企業(yè)融資問(wèn)題一直沒(méi)有得到政府當(dāng)局的足夠關(guān)注，只有中國(guó)人民銀行一個(gè)部門(mén)在促進(jìn)中小 企業(yè)信貸發(fā)放以及發(fā)展票據(jù)融資等問(wèn)題上出臺(tái)了一些輔助性的促進(jìn)政策，收效甚微。 1994 年，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)成立了全國(guó)第一家專業(yè)性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，之后，各地也在該領(lǐng)域進(jìn)行了一些零星的探索試驗(yàn)。 1995 年，全國(guó)人大頒布實(shí)施《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》，開(kāi)始規(guī)范企業(yè)主體的擔(dān)保行為。1997 年?yáng)|南亞金融危機(jī)爆發(fā)。雖然危機(jī)并沒(méi)有對(duì)中國(guó)造成象東南亞各國(guó)那樣的沖擊，但在出口以及投資心理上產(chǎn)生了巨大負(fù)面效應(yīng)，需求不足、通貨緊縮成為困擾中國(guó)經(jīng)濟(jì)的最大難題，直接對(duì)就業(yè)帶來(lái)了巨大壓力。在這種背景下，作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中最具活力的一個(gè)企業(yè)群體，中小企業(yè) 的發(fā)展就成為事關(guān)中國(guó)經(jīng)濟(jì)全局的一個(gè)焦點(diǎn)，從而中小企業(yè)融資難的解決也就成為中國(guó)政府當(dāng)局最為關(guān)注的經(jīng)濟(jì)問(wèn)題之一 —— 原國(guó)家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)中中小企業(yè)司的設(shè)立，就可以視做當(dāng)時(shí)中國(guó)政府關(guān)注中小企業(yè)發(fā)展問(wèn)題的一個(gè)重要信號(hào)。我國(guó)政府相應(yīng)的采取了積極的財(cái)政政策以拉動(dòng)內(nèi)需，中小企業(yè)發(fā)展的政策環(huán)境進(jìn)一步寬松，解決“融資難”的問(wèn)題已經(jīng)被進(jìn)一步提到了議事日程。 19981999 年間，國(guó)家經(jīng)貿(mào)委根據(jù)國(guó)務(wù)院的有關(guān)指示，在廣泛征求財(cái)政、銀行、保險(xiǎn)、工商界和省市經(jīng)貿(mào)委、中小企業(yè)以及專家學(xué)者等方面的意見(jiàn)，總結(jié)各地試點(diǎn)并吸收日本、加拿大、美國(guó) 等國(guó)家實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，得到一個(gè)結(jié)論，即只有培育、發(fā)展、完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，才能有效解決中國(guó)中小企業(yè)普遍的融資難問(wèn)題。因此，中國(guó)最初促進(jìn)中小企業(yè)融資的政策努力就主