【正文】 第四步企業(yè)不用操作（8）第五步，到稅務(wù)局對碰后按稅務(wù)局要求修改后可做第五步（先撒銷已申報的數(shù)據(jù)），同第三步一樣，也可以在第三步中做。（10）第七步，不用做，此步?jīng)]有實際操作功能。B：進項稅額額合計：應(yīng)以系統(tǒng)外數(shù)據(jù)《附件二》（“免、抵、退”稅企業(yè)增值稅專用發(fā)票抵扣情況表）的第1行+第9行，即進項實際發(fā)生額+當(dāng)期增值稅申報實際繳納的稅款。（12）第九步，“免抵退申報匯總表錄入”，輸入所屬期，回車后系統(tǒng)能彈出全部數(shù)據(jù)，此表與納稅申報表不能有差，在預(yù)覽時第三列不能有數(shù)據(jù)，有數(shù)據(jù)一般情況下是錯誤的。二、其他注意事項：系統(tǒng)外表格及資料：《出口貨物“免抵退稅”資料管理的要求》、《國稅發(fā)[2004]64號》、國稅發(fā)〔2005〕199號、《財稅[2004]101號》、《68號文》(以上為非報關(guān)資料)、《出口銷售金額確認表》、《出口發(fā)票與出口報關(guān)單對應(yīng)關(guān)系表》、《附件二》、《附件三》、《免稅進口料件金額確認表》、《出口銷售收入說明》、《免稅進口料件說明》（應(yīng)報送資料）。國稅平湖分局 20100715第四篇：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作說明生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作說明第一章免抵退申報系統(tǒng)的安裝第一次安裝如果您的機器上是第一次安裝本軟件，可按照如下的詳細步驟進行安裝：雙擊“”文件。如圖1_2（3）請詳細閱讀屏幕提示后，點“是”按鈕。點擊“瀏覽”按鈕，可自定義安裝路徑。在“路徑”窗口中，可直接輸入安裝的路徑。完畢后點擊“確定”，進行下一步。建議在通常情況下不要修改。第二步：在控制面板中，找到“添加刪除程序”，將《》卸載。具體過程：（1）雙擊“”文件。如圖1_9：（2）然后出現(xiàn)如圖1_10所示的對話框，點擊“確定“。（3）在圖1_11中選擇“修復(fù)”，將重新安裝本系統(tǒng)并修復(fù)可能損壞的文件。（5）在圖1_11中進行選擇之后，用戶根據(jù)系統(tǒng)提示可以輕松完成修復(fù)/刪除操作。第四步 新系統(tǒng)配置（見第3章說明）進入系統(tǒng)系統(tǒng)維護系統(tǒng)初始化系統(tǒng)配置設(shè)置與修改設(shè)置本企業(yè)信息回到系 統(tǒng)維護菜單第五步 系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入（見第8章說明）系統(tǒng)維護菜單系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入選擇舊系統(tǒng)路徑導(dǎo)入完成升級 確定舊系統(tǒng)路徑的規(guī)則：如果第一步采用方法1，則直接選備份路徑即可，如果采用方法2，要明確系統(tǒng)備份路徑的產(chǎn) 生規(guī)則，系統(tǒng)在生成系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份時自動按備份當(dāng)時的時間：年月日__時分（例如：20050917_1337表明此備份是2005年9月17日13時37分制作的備份）在系統(tǒng)備份路徑下生成當(dāng)次備份路徑，在選擇舊系統(tǒng)路徑時應(yīng)選擇最后一次備份的路徑，這一點從文件夾名稱中可以看出來。點擊后出現(xiàn)如圖2_2所示畫面，如果是初次使用，在出現(xiàn)的畫面的“用戶名”欄錄入“sa”（小寫），“密碼”為空，以后使用時錄入指定的用戶名和密碼進入即可。進入后的主界面如圖2_4所示：第3章 免抵退申報系統(tǒng)的基本配置3．1 系統(tǒng)初始化 系統(tǒng)第一次使用之前，先進行“系統(tǒng)初始化”。（注意該步只是在第一次使用時操作，須較為慎重。如果企業(yè)海關(guān)代碼發(fā)生變更，請及時與當(dāng)?shù)赝硕悪C關(guān)聯(lián)系，做好相應(yīng)的《退稅登記證》的變更手續(xù)?！凹夹g(shù)監(jiān)督局碼”：技術(shù)監(jiān)督證書號碼，即納稅人識別號后9位。如果企業(yè)全稱超過15個中文時，企業(yè)只須錄入企業(yè)名稱中前15位數(shù)?！班]編”、“財務(wù)負責(zé)人”、“辦稅員”、“電話”、“傳真”和“電子郵件地址”根據(jù)企業(yè)真實 13 情況填寫即可?！巴硕惖怯浫掌凇保焊鶕?jù)市國稅局簽發(fā)的《退稅登記證》或《出口退稅認定表》上簽發(fā)的日期錄入?！坝嫸愑嬎惴椒ā保涸瓌t上該欄錄入為“1”。企業(yè)從何月開始不再屬于新發(fā)生出口業(yè)務(wù)時期就從那一個月原始資料錄入該系統(tǒng)之前，進入“系統(tǒng)配置設(shè)與修改”模塊將該欄修改為“1”保存退出即可。1“分類管理代碼”：所有企業(yè)該欄錄入“B”即可。1“稅務(wù)機關(guān)名稱”：所有企業(yè)該欄錄入“紹興市國家稅務(wù)局”即可。錄完上述內(nèi)容，按“保存”存盤，再按“退出”鍵退出該模塊時，系統(tǒng)提示重新進入（如圖3_3），按“是”后再按第2章所講方法（免抵退申報系統(tǒng)的進入）錄入“用戶名”和“密碼”按“確定”即可重新進入系統(tǒng)。3．3 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改在系統(tǒng)主畫面選擇“系統(tǒng)維護”——“系統(tǒng)配置”——“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改”，在出現(xiàn)如圖3_4所示畫面上其各欄內(nèi)容處理如下：“系統(tǒng)備份路徑”：原則上不要變更，如果企業(yè)非要變更可以選按該欄右方的“更改”鍵，再在彈出的畫面上選擇指定的“驅(qū)動器”和“路徑”按“確定”即可。“遠程申報”:選無遠程申報。“一致性檢查”選項必須選上。修改完畢按“確定”退出，系統(tǒng)顯示重新進入。注意一定要進行系統(tǒng)重入，否則修改信息將不會生效。系統(tǒng)在出廠前設(shè)置了三個初始用戶，分別是（小寫）：sa、user、manager，均無密碼，其中sa是系統(tǒng)管理員，user一般操作人，manager是業(yè)務(wù)主管，在企業(yè)第一次進入系統(tǒng)時，建議以sa進入，因為只有sa才能進行系統(tǒng)的初始設(shè)置。添加新用戶必須以“管理員身份”（如sa）進入系統(tǒng)，該模塊才能添加新用戶。表格各欄內(nèi)容的錄入如下：（1）、用戶名：為方便進入系統(tǒng)，該欄最好為英文字母和數(shù)字的組合體，最長為8個字符。（2）、“操作人姓名”：錄入對應(yīng)操作人的真實姓名。設(shè)置口令以“管理員身份”（如sa）進入該模塊，可以看到所有用戶，也可以添加修改用戶資料。以“管理員身份”（如sa）進入該模塊時，密碼設(shè)置方法如下：在該模塊畫面上先在“索引窗口”選定一個用戶名，再按“修改口令”鍵，出現(xiàn)如圖3_7所示畫面：在出現(xiàn)的“口令修改”畫面上錄入該用戶的新口令兩次即可修改口令?？诹钚薷耐戤?，記住該口令，下次以此口令登陸。3．5 自用海關(guān)商品碼的設(shè)置“系統(tǒng)維護”下的“代碼維護”保存有：海關(guān)商品碼、標(biāo)準(zhǔn)海關(guān)商品碼、海關(guān)單位碼、海關(guān)關(guān)別碼、國別碼、海關(guān)貿(mào)易性質(zhì)碼、外管局貿(mào)易性質(zhì)碼、幣別碼，所有這些碼，企業(yè)不能擅自修改，否則可能造成稅局機關(guān)無法審核，只能進行“自用商品設(shè)置”及“自用幣別設(shè)置”。撤銷所有商品的自用代碼標(biāo)志按下“自用商品”鍵，在彈出的畫面上（如圖3_10）選擇“當(dāng)前篩選條件下所有記錄”，再按“撤銷自用代碼”鍵，即可撤銷所有商品的自用代碼標(biāo)志，這時大家可以看到編輯窗口中“標(biāo)志”項均為空，表示操作成功了。方法一：按下“搜索”鍵，彈出如圖3_11所示畫面，在“輸入搜索關(guān)鍵字”欄輸入要查找的商品代碼，再按“確定”鍵，即可看到在“索引窗口”里，指針（最左邊的黑色三角形）指著要查找的商品代碼，右邊的“編輯窗口”里為該商品代碼對應(yīng)的內(nèi)容。將選定的商品代碼設(shè)為自用商品碼。方法二：查找到商品代碼后，按下“修改”鍵，在“編輯窗口”的“標(biāo)志”欄錄入“1”字后，按“保存”鍵即可將該商品代碼設(shè)為自用代碼。如果企業(yè)認為設(shè)置自用代碼作用不大，也可以一次性將所有商品代碼設(shè)為自用代碼，這也不影響報關(guān)單的錄入工作。也就是說設(shè)置的自用商品代碼絕對不能少于企業(yè)實際用到的商品代碼。（2）海關(guān)的商品代碼及其相應(yīng)內(nèi)容不得隨意增加和修改，否則將無法通過稅務(wù)部門的審核系統(tǒng)。如顯示有錯，則先撤銷申報數(shù)據(jù)，即向?qū)У谒牟降?小步；再到回去第一、二步修改；5）、查詢出口信息不齊的情況即向?qū)У谒牟降?，若有且屬于錄入錯誤，應(yīng)返回到向?qū)У谝?、二步修改再重新生成明細申報?shù)據(jù)并再次預(yù)申報和預(yù)審核；若不是錄入錯誤，則進行向?qū)У谒牟降?小步操作，即進行反饋信息處理；6）、再次進行一致性檢查，生成明細數(shù)據(jù)進行正式申報，即向?qū)У谖宀降牟僮鳎?）、以上步驟準(zhǔn)確無誤，或者修改后已經(jīng)無誤了，則進行向?qū)У诹街苯幽M出具免稅證明；8）、從本系統(tǒng)中取得有關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)（免抵退銷售額、免抵退不得免征和抵扣稅額），據(jù)以填寫增值稅申報表。若有錯誤則先撤銷明細數(shù)據(jù)申報（向?qū)У谒牟降?小步）再按錯誤提示內(nèi)容修改；若無則打印整套表格即向?qū)У谑降?小步；12）、生成匯總數(shù)據(jù)，即向?qū)У谑降?小步；13）、將生成的明細申報數(shù)據(jù)、匯總數(shù)據(jù)，連同整套報表、原始憑證到退稅部門進行正式申報；若退稅部門未通過審核，則取回紙質(zhì)申報資料重新作整個流程；14）、若審核通過，則讀入反饋信息并進行處理，即向?qū)У谑徊降?小步。b)請千萬要做好備份，以防本系統(tǒng)或者微軟操作系統(tǒng)出現(xiàn)崩潰。對于有進料加工業(yè)務(wù)的生產(chǎn)企業(yè)退稅申報，在申報向?qū)е杏扇缦率徊浇M成（在系統(tǒng)主畫面功能欄點擊向?qū)?，將顯示如圖4_1畫面：第一步和第二步是基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集，而且第一步的數(shù)據(jù)采集為基礎(chǔ)的基礎(chǔ)，第二步的數(shù)據(jù)采集是作為特殊業(yè)務(wù)可供選擇的數(shù)據(jù)采集，并非每個企業(yè)都要做。第四步是到稅務(wù)機關(guān)去預(yù)審核采集的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，若獲得反饋信息并作相應(yīng)調(diào)整。第1小步是稅務(wù)機關(guān)反饋信息的讀入，顯然每個企業(yè)都要做；第2小步是查詢反饋信息中有無出口信息不齊的情況，若有則需要返回第一大步進行修改；修改之前就要求進行第3小步即撤銷已申報數(shù)據(jù)；若沒有出口信息不齊的情況，就可以把讀入的稅務(wù)機關(guān)反饋信息來更新原有的申報數(shù)據(jù)，這就是第4小步的作用；第5小步是疑點反饋查詢。第六步之所以存在出具模擬免稅證明，是因為企業(yè)正式申報的計算過程中需要這些數(shù)據(jù)，本系統(tǒng)根據(jù)稅法計算的規(guī)定設(shè)計了這個模擬出具免稅證明的步驟。至此了所有數(shù)據(jù)采集的過程就完成了。正式申報的原理和預(yù)申報的原理大同小異，在此就不重復(fù)了。錄入的條件：如果企業(yè)無發(fā)生進料加工業(yè)務(wù)時，無須使用該模塊。但是對于20053年10月1日以前取得的進料加工手冊而在2005年10月1日以后還發(fā)生進出口業(yè)務(wù)的，必須在2005年10月的“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”中補充錄入該進料加工手冊的內(nèi)容。計劃出口總值100% 【征稅稅率】含義：復(fù)出口貨物的征稅稅率【退稅率】含義：復(fù)出口貨物的退稅率【手冊有效期】含義：合同中規(guī)定的“有效期限”【申報標(biāo)志】空：未申報R：已申報【審核標(biāo)志】空：未審核通過R：已審核通過【核銷標(biāo)志】空：手冊未核銷R：核銷手冊已申報H：核銷手冊已審核通過錄入完上述各項內(nèi)容即可按“保存”鍵進行存盤，依上述操作可以登記錄入多個合同。其他模塊的中也可進行“序號重排”的操作。錄入的條件：如果企業(yè)無發(fā)生進料加工業(yè)務(wù)時，無須使用該模塊。錄入的操作：進入進口料件明細申報錄入模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后（如圖5_4），各欄的錄入方法如下：【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510 【序號】規(guī)則：4位流水號，如：0000002...【所屬期標(biāo)識】含義：該筆記錄的所屬，規(guī)則：一般根據(jù)記帳時間確定，不一定與“所屬期”一致。F 價【原幣匯率】規(guī)則：100 外幣兌人民幣匯率【人民幣到岸價】含義：人民幣 CIF 或 Camp。F 價【海關(guān)實征稅額】含義：海關(guān)實征關(guān)稅和消費稅【組成計稅價格】規(guī)則：組成計稅價格＝人民幣到岸價＋海關(guān)實征稅額【申報標(biāo)志】空：未申報R：已申報【審核標(biāo)志】空：未審核通過R：已審核通過錄入完上述各項內(nèi)容即可按“保存”鍵進行存盤。但在退出該模塊之前，記得按下“序號重排”鍵，進行序號重排以避免序號出錯。5．3 進料加工手冊核銷錄入企業(yè)必須在進料加工手冊最后一筆出口業(yè)務(wù)發(fā)生之后海關(guān)繳銷手冊之前辦理有關(guān)手冊核銷手續(xù)。進入該模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后（如圖5_5，各欄的錄入方法如下：【核銷所屬期】含義：進料手冊核銷時的所屬期。計劃出口總值100%【實際進口總值】含義：進料手冊使用期間已向稅務(wù)機關(guān)申報的該手冊的實際進口料件的人民幣到岸價，不包括不付匯的客供輔料進口額【實際出口總值】含義：進料手冊使用期間已報關(guān)離境，并經(jīng)稅務(wù)機關(guān)審核通過的該手冊的復(fù)出口貨物人民幣離岸價【剩余邊角余料】含義：進料手冊合同履行完后，剩余的邊角余料折人民幣金額【結(jié)轉(zhuǎn)料件】含義：進料手冊合同履行完后，未使用完的并結(jié)轉(zhuǎn)至其它手冊的進口料件金額【其它調(diào)減料件】含義：進口料件發(fā)生銷售、退貨、損失等沒有參與產(chǎn)品生產(chǎn)的情況時，其料件進口金額?！窘Y(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品】含義：生產(chǎn)的產(chǎn)品未直接出口，而是在海關(guān)保稅監(jiān)管下，結(jié)轉(zhuǎn)至其它手冊或銷售給其它企業(yè)的產(chǎn)品銷售額（間接出口）【其它未出口】含義：生產(chǎn)的產(chǎn)品發(fā)生內(nèi)銷、損失等沒有出口，或雖已出口但未經(jīng)稅務(wù)機關(guān)審核通過的產(chǎn)品銷售額或核定銷售額【實際分配率】規(guī)則：實際分配率＝（實際進口總值—剩余邊角余料—結(jié)轉(zhuǎn)料件—其它調(diào)減料件）247。錄入的條件：當(dāng)月發(fā)生的免抵退稅出口業(yè)務(wù)，不管是否單證齊全，都必須錄入當(dāng)月的“出口貨物明細申報錄入”模塊