【正文】 少的條件。《農(nóng)業(yè)保險法》的缺失,已經(jīng)成為制約我國農(nóng)業(yè)保險健康發(fā)展的瓶頸。關(guān)于農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營原則,我國理論界有不同的表述,而筆者認為,農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營原則應(yīng)當包括強制與自愿相結(jié)合原則、政府與市場相結(jié)合原則、政府扶持原則和基本保障原則。強制保險主要指通過法律、經(jīng)濟和行政手段強制農(nóng)業(yè)保險的雙方當事人簽訂農(nóng)業(yè)保險合同,或者采取一定的利益誘導(dǎo)機制促使農(nóng)民投保,不投保就不能享受某些優(yōu)惠,前者為法定強制保險,后者為事實強制保險。二是指以同一險種的保額為根據(jù),對特定承保范圍內(nèi)的同一險種的標的物的保額同時采取強制保險和自愿保險,即規(guī)定強制保險和自愿保險各占同一險種保額的一定比例。之所以如此,是因為強制保險有利于克服農(nóng)民保險意識淡薄及僥幸心理,解決自愿投保條件下的參與率不高的問題,擴大承保面,分散風(fēng)險,積累雄厚的保險基金。有利于防止道德風(fēng)險和逆選擇,避免風(fēng)險集中。但是強制保險卻容易讓農(nóng)民認為亂收費、增加額外負擔,特別是其僥幸心理得到驗證時,更能催生其逆反心理。所以,為了揚長避短、優(yōu)勢互補,我國應(yīng)當根據(jù)保險標的物的重要程度、損失發(fā)生頻率及損失程度、保險市場需求等因地制宜地確定特定承保范圍內(nèi)的險種采取強制保險,而對其范圍以外的險種采取自愿保險,或者對同一險種同時采取強制保險和自愿保險,以整合強制保險和自愿保險的優(yōu)勢,促進農(nóng)業(yè)保險穩(wěn)定健康發(fā)展。世界各國采取的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體主要有四種模式:一是前蘇聯(lián)的政府主導(dǎo)的社會保障型模式。二是西歐的政策優(yōu)惠模式。三是美國的國家和私營、政府和民間相互聯(lián)系的雙軌制農(nóng)業(yè)保險保障體系模式。除第一種前蘇聯(lián)模式外,其余三種模式均采取政府與市場相結(jié)合的原則,或者政府主導(dǎo)的政策性保險機構(gòu)與市場主導(dǎo)的商業(yè)性保險機構(gòu)優(yōu)勢互補,各自經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險?；蛘哒鲗?dǎo)向政策性保險機構(gòu)不經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險而僅為市場主導(dǎo)的商業(yè)性保險機構(gòu)提供再保險等支持。這樣,商業(yè)保險機構(gòu)就把農(nóng)民急需的大部分風(fēng)險大的險種及其余可保風(fēng)險和不可保風(fēng)險均拒之門外,致使政府不得不設(shè)立政策性保險機構(gòu)予以承?；蛘呒哟髮ι虡I(yè)性保險機構(gòu)的扶持。因此,我國應(yīng)當結(jié)合當前及今后一段時期的社會經(jīng)濟發(fā)展水平、地方財力、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)特點、自然災(zāi)害情況、各經(jīng)營主體的利弊以及市場對農(nóng)業(yè)保險的需求等因素,允許或者引導(dǎo)多種經(jīng)營主體存在,并給予必要的保護。總之,我國應(yīng)當按照政府與市場相結(jié)合的原則,賦予政策性農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)(直接經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險并為其他機構(gòu)提供再保險)、相互制保險公司、農(nóng)業(yè)互助合作保險社、專業(yè)性股份制農(nóng)業(yè)保險公司和其它商業(yè)性保險公司、外資或合資農(nóng)業(yè)保險公司等多種主體合法經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的資格,讓多種經(jīng)營主體按其各自保險能力,對不同地區(qū)的不同對象結(jié)合政府與市場兩種手段,八仙過海、各顯神通。農(nóng)業(yè)風(fēng)險具有高度集中性和損失嚴重性,為了轉(zhuǎn)嫁或分散其風(fēng)險,以增強農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)承保能力,特別是抵抗巨災(zāi)風(fēng)險的能力,保證農(nóng)業(yè)保險可持續(xù)發(fā)展,各國一般都設(shè)計了多種風(fēng)險分擔渠道。這些有益經(jīng)驗,我國在制定《農(nóng)業(yè)保險法》時應(yīng)當予以借鑒。(一)提供必要的補貼。如:美國1981~2000年累計收取純保費198 1億元,累計賠款支出為202 4億元,平均賠付率為102%.這還不包括必須支出的管理、業(yè)務(wù)等費用。不同的是補貼的具體項目和數(shù)額有所不同。過去我國一般對保險費率和管理費不進行直接補貼,而是對經(jīng)營主體的經(jīng)營虧損進行補貼。因此,我國在制定《農(nóng)業(yè)保險法》時應(yīng)當根據(jù)不同險種建立保費和管理費的分級配套財政補貼制度,將補貼經(jīng)營虧損的做法歸入農(nóng)業(yè)保險風(fēng)險保障基金予以管理。稅收減免,是各國扶持農(nóng)業(yè)保險的通常做法。目前,我國除《營業(yè)稅暫行條例實施細則》第二十六條第四款規(guī)定“為種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、牧業(yè)種植和飼養(yǎng)的動植物提供保險業(yè)務(wù)免征營業(yè)稅”以外,沒有其他稅收優(yōu)惠。而且,在稅收減免的某些具體問題上,還要注意對強制保險和自愿保險、對政策性保險機構(gòu)和商業(yè)性保險機構(gòu)有所區(qū)別,以通過稅收杠桿實現(xiàn)一定程度上的宏觀調(diào)控。我國應(yīng)當規(guī)定如下金融政策支持的方式:農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)因賠付率高經(jīng)營虧損時,應(yīng)在政策上允許其申請一定額度的銀行無息或低息貸款,或者爭取國外政府和國際金融組織的優(yōu)惠貸款,用于支付賠款。(四)適當放寬農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)業(yè)務(wù)范圍。如:墨西哥農(nóng)業(yè)保險的承保范圍除種植業(yè)保險和畜牧業(yè)保險外,還經(jīng)營農(nóng)業(yè)生產(chǎn)設(shè)備的保險和農(nóng)民人身保險。(五)應(yīng)建立國家政策性農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu),為其他保險機構(gòu)提供再保險。如:美國通過聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司對參與農(nóng)業(yè)保險的各種私營保險公司、聯(lián)營保險公司和再保險公司提供再保險支持。四、基本保障原則基本保障原則不僅應(yīng)與一國經(jīng)濟發(fā)展水平相適應(yīng),而且也與一國農(nóng)業(yè)保險政策目標密切相關(guān)。一種是美國、加拿大、日本的農(nóng)業(yè)保險僅僅是農(nóng)業(yè)保護政策和農(nóng)民社會福利政策的組成部分,保障水平較高(比如還提供收入保險)。鑒于我國現(xiàn)階段農(nóng)民交納保險費能力、保險機構(gòu)償付能力和政府財政能力都很有限的國情,農(nóng)業(yè)保險的目標定位為保持農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展為宜,我國在設(shè)計具體制度時,應(yīng)當堅持基本保障原則。在確定保額時,應(yīng)根據(jù)預(yù)測的平均收獲量的成效,或者按投入的生產(chǎn)成本,或者按農(nóng)民向銀行借得的生產(chǎn)貸款金額確定。這樣,既降低了農(nóng)民應(yīng)交保險費,督促其精心管理,又能減輕保險機構(gòu)支付保險賠償金的壓力,還可以保證農(nóng)業(yè)再生產(chǎn)。限額賠償是指雖發(fā)生保險風(fēng)險且已造成損失,但只要實際收入超過承保時預(yù)測的平均收獲量的成數(shù),則不予賠償。限額賠償顯然區(qū)別于比例賠償。有的國家還規(guī)定對發(fā)生傳染病死亡的牲畜,最高只賠償保額的75%.限額賠償既能保障再生產(chǎn),又能有效節(jié)約保險基金,增加保險機構(gòu)抗風(fēng)險能力。第四篇：保險法答案2003年上半年高等教育自學(xué)考試全國統(tǒng)一命題考試保險法試題參考答案一、單項選擇題（本大題共30小題，每小題1分，共30分） 二、多項選擇題（本大題共5小題，每小題2分，共10分）三、簡答題（本大題共4小題，每小題7分、共28分）：（1）告知，又稱申報，是指投保人在訂立保險合同時應(yīng)當將與保險標的有關(guān)的重要事項如實告訴保險人；保證，是指保險人和投保人在保險合同中約定投保人擔保對某一事項作為或不作為，或擔保某一事項的真實性。（3）告知之違反以重要事實不告知為構(gòu)成要件；保證之違反不以重要事實為構(gòu)成要件。（2）保險期限內(nèi)，危險明顯減少的，除合同另有約定外，保險人應(yīng)當降低保險費，并按日計算退還相應(yīng)的保險費。（2）