【正文】 者材料不合規(guī)的不予以開戶，對賬戶的變更、銷戶也以此未標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格把關(guān)。（二）操作風(fēng)險管理措施1．加強對公結(jié)算賬戶開戶環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理根據(jù)《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于開戶管理案件風(fēng)險提示的通知》一文，我行加強了對公結(jié)算賬戶開戶環(huán)節(jié)的把關(guān)力度。近日有本行客戶想贖回基金，但是基金系統(tǒng)對該客戶的購買信息總是顯示不存在符合條件的記錄，通過查詢又能查詢出確實存在過購買的記錄，并且還未暫停。如果逆流程操作，先幫客戶辦理好了業(yè)務(wù)，但是回頭客戶不認(rèn)可此項操作，不愿意支付相關(guān)費用，就形成了一部分損失。在我行業(yè)務(wù)操作規(guī)范一書上都詳細(xì)的列出了各條業(yè)務(wù)操作的流程，逆程序操作勢必會帶來一定的風(fēng)險。舉個柜面掛失業(yè)務(wù)的例子，有個客戶到柜面辦理掛失，我們要求其七天之后再帶相應(yīng)的憑證和有效身份證件來辦理新卡補發(fā)，掛失時是當(dāng)事人自己來辦理，但在補發(fā)新卡時卻發(fā)現(xiàn)是另一個人來辦理，如果柜員不仔細(xì)查詢對比，就不能發(fā)現(xiàn)這其中存在的重大操作風(fēng)險。有些員工由于工作態(tài)度不認(rèn)真，操作不經(jīng)心，導(dǎo)致操作失誤。由此可見，業(yè)務(wù)知識和操作技能的熟練度，直接影響著操作風(fēng)險的發(fā)生率。新員工雖然學(xué)歷較高，但由于工作時間、參加培訓(xùn)的時間都比較短，業(yè)務(wù)熟練度不夠，總體業(yè)務(wù)能力不強，加之自身的社會經(jīng)驗不足，往往會在工作中產(chǎn)生問題。（2）員工流動頻繁，新員工不適應(yīng)業(yè)務(wù)要求。其以各種形式存在于各部門、各條線的操作環(huán)節(jié)中。第一篇：操作風(fēng)險管理報告操作風(fēng)險管理報告（一）操作風(fēng)險狀況操作風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險之一。根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》給出的定義，操作風(fēng)險是由于內(nèi)部程序的不完善或失靈、人員和系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。1． 人員因素（1）員工數(shù)量與業(yè)務(wù)的不匹配，導(dǎo)致“操作疲勞”，對風(fēng)險事項的識別能力下降，在綜合柜員制下，柜員單人為客戶提供金融服務(wù)，業(yè)務(wù)品種增加、業(yè)務(wù)量增大、勞動強度也不斷增大，高強壓力下，稍有放松便可能la出現(xiàn)差錯形成風(fēng)險。近幾年，柜面業(yè)務(wù)水平好，熟練的員工充實到客戶經(jīng)理隊伍或新設(shè)網(wǎng)點充當(dāng)業(yè)務(wù)骨干，致使前臺都是近兩年新入行的員工。譬如今年有個新進(jìn)員工，在給客戶辦理整存整取銷戶時，誤把600多的利息當(dāng)成了6000多，幸好客戶及時發(fā)現(xiàn)返還了多付的金額。（3）職業(yè)道德教育開展不夠，員工缺乏必要的職業(yè)道德規(guī)范培訓(xùn)，自我保護意識不強。柜員之間、柜員與主管授權(quán)人員之間互不防范，也造成風(fēng)險隱患。2． 流程因素流程因素引起的操作風(fēng)險是由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程設(shè)計不合理或流程沒有嚴(yán)格執(zhí)行而造成損失的風(fēng)險。譬如一些個人、公司的特殊業(yè)務(wù)需要額外收取費用的，需先得到客戶同意認(rèn)可，收妥相關(guān)費用之后再進(jìn)入系統(tǒng)操作。3． 系統(tǒng)因素銀行業(yè)是一個高度依賴電子化系統(tǒng)的行業(yè)，系統(tǒng)的良好運轉(zhuǎn)是保證銀行正常運營與發(fā)展的基本條件，因此系統(tǒng)給銀行帶來的風(fēng)險不容忽視。該系統(tǒng)不僅給我行帶來了操作上的風(fēng)險，也帶來了一定的信譽風(fēng)險。受理的客戶開戶資料必須都出示原件，然后由我行人員對其進(jìn)行復(fù)印，并做相關(guān)的聯(lián)網(wǎng)核查。并把相關(guān)的資料掃描上傳分行營運部進(jìn)行審核備案，以確保核心賬戶信息完整性及合規(guī)性能達(dá)到總行的指標(biāo)要求。人民銀行的發(fā)洗錢系統(tǒng)也是每日必做，有效的限制了洗錢行為。在崗位安排上要防止不相容崗位由一人兼任或不同時期兼任，在人員調(diào)配上要向基層一線傾斜。一是新上崗人員。二是重要崗位人員。4．加強對網(wǎng)點辦理重要物品交接的風(fēng)險管理我們需要規(guī)范重要物品的交接，交接時必須保證有第三方的監(jiān)交人在場，并完善地填寫好交接登記簿，保證記錄的數(shù)據(jù)文字真實完整可靠。結(jié)合監(jiān)控錄像和相關(guān)登記簿，督查網(wǎng)點清機加鈔過程的合規(guī)性。網(wǎng)銀內(nèi)管系統(tǒng)經(jīng)辦員在業(yè)務(wù)操作中應(yīng)嚴(yán)格按照《江蘇銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理辦法（暫行）》相關(guān)規(guī)定辦理，加強審核，規(guī)范網(wǎng)銀業(yè)務(wù)操作流程，防范網(wǎng)銀的業(yè)務(wù)操作風(fēng)險。商業(yè)銀行規(guī)章制度不可謂不多、不可謂不細(xì)，但違規(guī)違章事件和案件仍不斷發(fā)生，主要原因是規(guī)章制度沒有得到有效的執(zhí)行，而影響執(zhí)行力的一個重要因素是規(guī)章制度管理不到位。銀行還應(yīng)強化制度學(xué)習(xí)培訓(xùn)與測試，使員工將規(guī)章制度內(nèi)化于心，促使制度文件成為員工業(yè)務(wù)操作的標(biāo)準(zhǔn)、工作檢查的依據(jù)和崗位培訓(xùn)的教材，以最大限度地降低基層員工因不了解、不熟知業(yè)務(wù)規(guī)定而產(chǎn)生的操作風(fēng)險。通過員工根據(jù)崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)及管理流程，識別主要風(fēng)險點，重點關(guān)注制度本身有無缺陷、制度執(zhí)行是否有效、業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)有無缺陷、哪些環(huán)節(jié)存在控制缺失或控制過度或容易出現(xiàn)操作不當(dāng)?shù)葐栴}，形成《員工風(fēng)險報告》后報上一級管理部門研究解決。3．檢查糾正到位，整改提高檢查工作貴在效率、重在效果，實施中應(yīng)注意做到“四個到位”。針對種類繁多的全面檢查、專項檢查、定期檢查、突擊檢查、外部檢查、內(nèi)部檢查、專項審計等，應(yīng)在年初制定好檢查工作計劃，整合檢查力量，開展集中檢查，避免大量交叉重復(fù)檢查。二是準(zhǔn)備到位。三是整改到位。四是糾正到位。對增加控制環(huán)節(jié)的糾正措施應(yīng)格外慎重，因為增加控制環(huán)節(jié)意味著管理成本加大，還可能產(chǎn)生新的風(fēng)險。應(yīng)急管理就是要確保突發(fā)性事件（如自然災(zāi)害、系統(tǒng)故障、通訊中斷、人為破壞、服務(wù)提供者出現(xiàn)故障以及其他環(huán)境因素等）發(fā)生時，銀行能及時作出應(yīng)對，使業(yè)務(wù)得以繼續(xù)開展或盡快恢復(fù)正常運作，將損失減至最低。應(yīng)制定應(yīng)急和危機管理預(yù)案，開展員工培訓(xùn)，組織方案演練，定期檢查應(yīng)急物資、應(yīng)急設(shè)施的準(zhǔn)備和管理情況，確保能夠有效應(yīng)對。即這種風(fēng)險與人為錯誤因素、系統(tǒng)失敗、程序控制不當(dāng)以及對外事件應(yīng)對不力有關(guān)。操作風(fēng)險控制的基本策略對高頻率、高損失的操作風(fēng)險采取撤出或避免進(jìn)入的策略；對高頻率、地?fù)p失的操作風(fēng)險采取強化內(nèi)部控制、優(yōu)化組織、加強教育培訓(xùn)、完善和升級IT系統(tǒng)等策略；對于可預(yù)期但不可控制的操作風(fēng)險通過保險轉(zhuǎn)移；對可控制的操作風(fēng)險與其損失，采取計提撥備予以抵補； 對可控操作風(fēng)險非預(yù)期損失，采取計提經(jīng)濟資本予以覆蓋。大大提高運營效益操作風(fēng)險管理要求對各部門、各條線、各崗位的責(zé)任明晰化，責(zé)任到人，嚴(yán)格問責(zé)，就會增強責(zé)任感，投稿風(fēng)險意識，就可以有效降低頻繁發(fā)生的小額損失，提高運營效益。D． 優(yōu)化資本配置，節(jié)約資本，提高資本回報率采取先進(jìn)風(fēng)險識別和計量手段，急躁識別發(fā)生頻率低損失大事件，對其突入較多資源，采取正對性防范和化解措施，將資本在最佳時段配置到最佳風(fēng)險控制和管理環(huán)節(jié)，從總量上節(jié)約資本，提高資本回報率。F． 增強對管理中操作風(fēng)險的預(yù)警通過設(shè)置關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)以及其變化閾值，一旦超過閾值，就會自動發(fā)出風(fēng)險預(yù)警信號，這將提高操作風(fēng)險的感知能力，增強能動性。(2)銀行業(yè)操作風(fēng)險管理發(fā)展歷程 始于20世紀(jì)90年代初1991年美國沒付銀行成立一個小組對風(fēng)險評估、操作風(fēng)險資本、風(fēng)險緩釋等相互聯(lián)系的幾個問題進(jìn)行研究，被人們成為操作風(fēng)險領(lǐng)域的一大突破。五個階段傳統(tǒng)方法階段操作風(fēng)險管理主要依靠內(nèi)部控制，管理操作風(fēng)險還是管理者或?qū)＜覀€人責(zé)任，依靠強化內(nèi)部審計；以來個險環(huán)市計劃以及提高操作人員素質(zhì)。監(jiān)控操作風(fēng)險操作風(fēng)險管理以監(jiān)控操作風(fēng)險為基本特征，具有明確的管理操作風(fēng)險觀點以及清晰目標(biāo)，并設(shè)置了一些關(guān)鍵綜合指標(biāo)，建立操作風(fēng)險升級觸發(fā)機制，確立操作風(fēng)險統(tǒng)一報告，建立業(yè)務(wù)員工盡職制度，注重業(yè)務(wù)操作培訓(xùn)。要求運用更多工具確定操作風(fēng)險對銀行的影響，提供數(shù)據(jù)對操作風(fēng)險原因以及緩釋手段進(jìn)行實證分析，設(shè)置量化改進(jìn)目標(biāo)，進(jìn)行預(yù)測分析，建立基于風(fēng)險經(jīng)濟模型。操作風(fēng)險量化技術(shù)運用到投資以及保險項目的成本收益科學(xué)決策。一旦這種關(guān)系建立起來，操作風(fēng)險管理與股東價值的關(guān)系就顯而易見了。按照客觀性、一致性、相關(guān)性、整體性、完備性和驅(qū)動型原則，有效識別、衡量、監(jiān)控操作風(fēng)險。銀行操作風(fēng)險管理政策通常始于實現(xiàn)操作風(fēng)險管理目標(biāo)，包括提高風(fēng)險意識、降低操作損失、計算經(jīng)濟資本與提供高質(zhì)量服務(wù)等；應(yīng)包括銀行操作風(fēng)險管理流程和對操作風(fēng)險定義等。操作風(fēng)險管理政策程序包括：董事會和高管層的操作風(fēng)險管理職責(zé)獨立的操作風(fēng)險管理職能部門以及業(yè)務(wù)線條的各自職能 操作風(fēng)險定義，包括要監(jiān)控操作風(fēng)險損失事件類型搜集和運用內(nèi)外部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)，包括較大潛在事件操作風(fēng)險管理政策一般分為三個層次：政策、指引和標(biāo)準(zhǔn) 操作手冊部門操作風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)(3)操作風(fēng)險管理信息系統(tǒng)操作風(fēng)險管理信息系統(tǒng)提供可定義的業(yè)務(wù)流程結(jié)構(gòu)、操作風(fēng)險管理方法和工具集，可與項目連接、與生產(chǎn)系統(tǒng)和風(fēng)險計量系統(tǒng)連接，對風(fēng)險調(diào)整績效管理、股東價值分析、資本管理、定期報告和管理儀表盤提供支持。這一工具是銀行識別、衡量、分析操作風(fēng)險的一種有效手段，被國際主流銀行廣泛采用。設(shè)置操作風(fēng)險關(guān)鍵指標(biāo)是銀行自我發(fā)起并設(shè)定一系列參數(shù)，用來預(yù)測整個銀行一般操作風(fēng)險情況變化，或特定業(yè)務(wù)單元、流程和系統(tǒng)(特定)變化，關(guān)鍵指標(biāo)可用于監(jiān)測可能造成損失事件各項風(fēng)險以及控制措施，并作為反映風(fēng)險變化情況的早期預(yù)警指標(biāo)。損失與事件管理是銀行在操作風(fēng)險損失事件發(fā)生后，收集事件相關(guān)的信息和數(shù)據(jù)，包括事件具體信息，導(dǎo)致的實際損失等。操作風(fēng)險與人的行為密切相關(guān)，要從根本上控制和減少操作風(fēng)險，形成操作風(fēng)險方法長效機制，必須全力抓住制度、文化和人三個關(guān)鍵要素，引導(dǎo)和強化對操作風(fēng)險管理文化由精神、指示和制度三個層面有機構(gòu)成。操作風(fēng)險管理是一個識別、計量、監(jiān)控和控制的持續(xù)改進(jìn)過程，因此操作風(fēng)險管理文化形成也是一個持續(xù)培育的過程。構(gòu)建方法：集團層面操作風(fēng)險管理主要在于提供指導(dǎo)方針，包括行動標(biāo)準(zhǔn)、防線以及各角色和責(zé)任如何進(jìn)行溝通等內(nèi)容。(4)操作風(fēng)險管理中部門合作董事會負(fù)責(zé)建立風(fēng)險管理環(huán)境和內(nèi)控文化，確定銀行風(fēng)險偏好和可接受操作風(fēng)險水平，批準(zhǔn)各項重大政策、制度和程序，任命高管層和稽核總局負(fù)責(zé)人，對內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。內(nèi)控委員會負(fù)責(zé)統(tǒng)一的協(xié)調(diào)和管理銀行各項內(nèi)控值得的建立、修訂和完善，避免政出多門引起的不一致或矛盾，并負(fù)責(zé)各種應(yīng)急方法的討論和確定?？陀^、公正的評價，對銀行所有業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和責(zé)任追究，并提供整改建議。操作風(fēng)險只能部門負(fù)責(zé)利用各種定量和定性方法對銀行操作風(fēng)險的整體水平進(jìn)行測算、評價、計算和評估操作風(fēng)險損失以及相應(yīng)的資本配置，使董事會和高管層隨時掌握銀行操作風(fēng)險整體狀況和變動趨勢，并以此評價銀行內(nèi)控的有效性。(1)操作風(fēng)險政策制定政策包括戰(zhàn)略目標(biāo)、風(fēng)險衡量標(biāo)準(zhǔn)以及指引、降低操作風(fēng)險指引等，以及在接受、規(guī)避或緩釋操作風(fēng)險時的風(fēng)險偏好，用來反映銀行戰(zhàn)略定位，還包括操作風(fēng)險界定的范圍、操作風(fēng)險管理者的角色、職責(zé)以及問責(zé)制度。關(guān)鍵指標(biāo)關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)(KPI)用于監(jiān)控奧作效率一旦指標(biāo)超出范圍，操作風(fēng)險可能產(chǎn)生關(guān)鍵控制指標(biāo)(KCI)表明控制有效性和審計發(fā)現(xiàn)不符合次數(shù)等指標(biāo)超出范圍說明操作風(fēng)險未得到有效控制。損失事件數(shù)據(jù)分析用以往單個操作風(fēng)險損失事件數(shù)據(jù)記錄等信息，識別操作風(fēng)險及其誘因，并進(jìn)行評估和處理。(3)操作風(fēng)險的度量方法操作風(fēng)險的衡量是根據(jù)損失經(jīng)驗、假設(shè)分析逐一評測所有被識別的內(nèi)部或者外部操作風(fēng)險因素的影響程度，來決定哪些風(fēng)險可接受，哪些風(fēng)險不