7行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作計(jì)劃范文-在線瀏覽
2024-09-28 10:27本頁(yè)面
【正文】 現(xiàn)截留挪用項(xiàng)目資金，違反項(xiàng)目建設(shè)招標(biāo)規(guī)定，項(xiàng)目建設(shè)崗位責(zé)任不明確、不落實(shí)等等造成工程建設(shè)質(zhì)量不達(dá)標(biāo)等問(wèn)題。 （七）財(cái)務(wù)管理不規(guī)范 部分事業(yè)單位財(cái)務(wù)工作未做到由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理，而是各職能部門分口管理，這為小金庫(kù)問(wèn)題的產(chǎn)生提供了土壤 （八）監(jiān)督不到位 首先，政府職能部門對(duì)事業(yè)單位監(jiān)督有待加強(qiáng)，往往事業(yè)單位的違規(guī)問(wèn)題重責(zé)令整改和處罰，輕移交移送處理，從而降低了違規(guī)違紀(jì)的成本，違規(guī)違紀(jì)單位及人員沒(méi)有得到應(yīng)有的處理。其次，單位較小的事業(yè)單位，往往不設(shè)紀(jì)檢和內(nèi)審機(jī)構(gòu)。 二、加強(qiáng)事業(yè)單位內(nèi)部控制的措施和途徑 （一）提高內(nèi)部控制意識(shí) 事業(yè)單位要將內(nèi)部控制作為事業(yè)單位法人治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分，提高單位領(lǐng)導(dǎo)和職能部門對(duì)內(nèi)部控制的意識(shí)，要定期或不定期開展內(nèi)部控制制度培訓(xùn)，使廣大內(nèi)部控制崗位從業(yè)人員及管理人員熟悉內(nèi)部控制的流程，在實(shí)際工作中嚴(yán)格按照內(nèi)部控制制度辦事，杜絕違規(guī)、違紀(jì)現(xiàn)象和腐敗問(wèn)題，提升單位的管理水平。單位財(cái)務(wù)必須統(tǒng)一管理，實(shí)行一支筆審批，不得按業(yè)務(wù)分工實(shí)行分口管理，重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)須經(jīng)集體討論決定。 （三）建立完善內(nèi)控制度 建立健全財(cái)務(wù)管理、監(jiān)督檢查、責(zé)任追究和重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告等制度，特別是要按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，建立健全內(nèi)部控制制度，明確崗位責(zé)任，落實(shí)崗位牽制制度，深入
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