7信息披露管理辦法-在線瀏覽
2024-09-26 14:15本頁面
【正文】 本所對上市公司信息披露的合法合規(guī)性主要考核以下內(nèi)容： （一）公告事項是否符合法律、法規(guī)和本所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定； （二）公告事項涉及的程序是否符合法律、法規(guī)和本所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定。 第十三條 對上市公司采取的處罰、處分及其他監(jiān)管措施，本所主要關(guān)注以下情形： （一）中國證監(jiān)會行政處罰的情況； （二）本所公開譴責(zé)的情況； （三）本所通報批評的情況； （四）本所發(fā)出監(jiān)管函的情況； （五）本所采取的其他監(jiān)管措施情況。第十五條 對于信息披露事務(wù)管理情況，本所主要關(guān)注以下內(nèi)容： （一）是否按照有關(guān)規(guī)定制定信息披露事務(wù)管理制度； （二）信息披露事務(wù)管理制度在實(shí)際工作中是否得到嚴(yán)格執(zhí)行； （三）是否配置足夠的工作人員從事信息披露工作，董事會秘書是否具備相關(guān)規(guī)則規(guī)定的任職資格。 第十七條 上市公司在考核期內(nèi)存在下列情形之一的，其信息披露工作考核結(jié)果不得評為a： （一）考核期間不滿12個月； （二）對信息披露文件進(jìn)行補(bǔ)充或更正達(dá)到二次以上； （三）年度財務(wù)報告或半年度財務(wù)報告被注冊會計師出具非標(biāo)準(zhǔn)審計報告； （四）年度業(yè)績快報或年度業(yè)績預(yù)告（如業(yè)績快報或業(yè)績預(yù)告存在修正，以在規(guī)定期限內(nèi)最終修正的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)）與最終披露的年度報告數(shù)據(jù)差異達(dá)到20%以上，且絕對金額達(dá)到200萬元（人民幣，下同）以上； （五）發(fā)生會計差錯或發(fā)現(xiàn)前期會計差錯，影響損益的金額占調(diào)整后歸屬于上市公司股東的凈利潤的比例達(dá)到20%以上，且絕對金額達(dá)到200萬元以上； （六）定期報告未能按照預(yù)約日期及時披露，導(dǎo)致公司股票及其衍生品種停牌； （七）公司或其控股股東、實(shí)際控制人的相關(guān)人員違反公平信息披露原則，導(dǎo)致公共傳媒出現(xiàn)關(guān)于公司未披露的重大信息，公司股票及其衍生品種停牌； （八）未按照規(guī)定及時披露社會責(zé)任報告； （九）公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實(shí)際控制人未能積極配合公司信息披露工作，包括但不限于未按時答復(fù)公司關(guān)于市場傳聞的求證、向公司提供相關(guān)資料，未能及時通報相關(guān)信息、嚴(yán)格履行重大事項申報和信息披露義務(wù)等； （十）公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實(shí)際控制人未按規(guī)定向本所報備《聲明及承諾書》，或向本所報備或披露的《聲明及承諾書》、《履歷表》及個人簡歷等文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏； （十一）董事會秘書空缺（指定董事或高級管理人員代行董事會秘書職責(zé)以及由董事長代行董事會秘
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