【正文】 ................................................. 54 泓域咨詢 領(lǐng)先的投資信息咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu) 三、 財(cái)務(wù)生存能力分析 ................................................................................................. 55 四、 不確定性分析 ......................................................................................................... 56 五、 償債能力分析 ......................................................................................................... 56 第十四章 建材項(xiàng)目綜合評價(jià)結(jié) ............................................................................................. 59 第十五章 建材項(xiàng)目附件報(bào)表 ................................................................................................. 61 一、 固定資產(chǎn)投資估算表 ............................................................................................. 61 二、 流動(dòng)資金估算表 ..................................................................................................... 61 三、 總投資及構(gòu)成一覽表 ............................................................................................. 61 四、 項(xiàng)目投資使用計(jì)劃與資金籌措表 ......................................................................... 62 五、 資金來源與運(yùn)用一覽表 ......................................................................................... 62 六、 項(xiàng)目借款還本付息計(jì)劃表 ..................................................................................... 63 七、 營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表 ................................................................. 63 八、 達(dá)綱年綜合總成本費(fèi)用估算表 ............................................................................. 64 九、 利潤與利潤分配表 ................................................................................................. 64 十、 項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)一覽表 ............................................................................. 65 泓域咨詢 領(lǐng)先的投資信息咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu) 1 第一章 建材項(xiàng)目緒論 本章作為可行性研究報(bào)告的首章，主要目的在于綜述報(bào)告中各章節(jié)的主要內(nèi)容和問題及研究結(jié)論，并對項(xiàng)目建設(shè)的可行與否提出最終建議，為xxx 有限公司“建材投資項(xiàng)目”建設(shè)決策和可行性研 究報(bào)告的審批提供方便。 一、 建材項(xiàng)目名稱及承辦企業(yè) （一）項(xiàng)目名稱 建材投資項(xiàng)目 （二）項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì) 本期工程項(xiàng)目屬于新建項(xiàng)目，主要從事建材的研制開發(fā)與制造業(yè)務(wù)。 二、 建材產(chǎn)品概述 建材是土木工程和建筑工程中使用的材料的統(tǒng)稱。 結(jié)構(gòu)材料包括木材、竹材、石材、水泥、混凝土、金屬、磚瓦、陶瓷、玻璃、工程塑料、復(fù)合材料等。 三、 建材項(xiàng)目選址及用地規(guī)?？刂浦笜?biāo) （一）建材項(xiàng)目建設(shè)選址 本期工程項(xiàng)目選址在揚(yáng)州 xxx 經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)。 項(xiàng)目擬定建設(shè)區(qū)域?qū)儆诠I(yè)項(xiàng)目建設(shè)占地規(guī)劃區(qū)，建設(shè)區(qū)總用地面泓域咨詢 領(lǐng)先的投資信息咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu) 2 積 平方米（折合約 畝），代征公共用地面積 平方米，凈用地面積 平方米（紅線范圍折合約 畝）。 該工程規(guī)劃建筑系數(shù) %，建筑容積率 ，建設(shè)區(qū)域綠化覆蓋率 %，辦公及生活服務(wù)設(shè)施用地所占比重 %，固定資產(chǎn)投資強(qiáng)度 萬元 /公頃，建設(shè)場區(qū)土地綜合利用率 %；根據(jù)測算本期工程項(xiàng)目建設(shè)完全符合《工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)用地控制指標(biāo)》（國土資發(fā)【 2020】24 號）文件規(guī)定的具體要求。應(yīng)對氣候變化不僅是當(dāng)今全球各國共同面臨的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，而且也是我國未來實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在要求?！豆I(yè)綠色發(fā)展規(guī)劃（ 20202020年）》中提出， 2020 年單位工業(yè)增加值二氧化碳排放要比 2020 年下降 22%，泓域咨詢 領(lǐng)先的投資信息咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu) 3 綠色低碳能源占工業(yè)能源消費(fèi)量比重達(dá)到 15%。 本期工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)中采用了清潔生產(chǎn)工藝，應(yīng)用清潔原材料，生產(chǎn)清潔產(chǎn)品，同時(shí)采取完善和有效的清潔生產(chǎn)措施，能夠切實(shí)起到消除和減少污染的作用；因此，本期工程項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，各項(xiàng)環(huán)境指標(biāo)均符合國家和地方清潔生產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)要求。建設(shè)期固定資產(chǎn)借款利息 萬元，占項(xiàng)目總投資的 %。工程建設(shè)其他費(fèi)用 萬元，占項(xiàng)目總投資的 %（其中：土地使用權(quán)費(fèi) 萬元，占項(xiàng)目總投資的 %）；預(yù)備費(fèi) 萬元，占項(xiàng)目總投資的 %。 根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，本期工程項(xiàng)目申請銀行借款總額 萬元，占項(xiàng)目總投資的 %，其中：項(xiàng)目建設(shè)期申請銀行固定資產(chǎn)借款 萬元，占項(xiàng)目總投資的 %；本期工程項(xiàng)目正常經(jīng)營期擬申請 銀行流動(dòng)泓域咨詢 領(lǐng)先的投資信息咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu) 4 資金借款 萬元，占項(xiàng)目總投資的 %。 （三）項(xiàng)目達(dá)綱年預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo) 項(xiàng)目達(dá)綱年預(yù)期營業(yè)收入（ SP）： 萬元（含稅）。 稅金及附加： 萬元。 項(xiàng)目達(dá)綱年利潤總額（ PFO）： 萬元。 項(xiàng)目達(dá)綱年納稅總額： 萬元。 達(dá)綱年投資利稅率： %。 1達(dá)綱年總投資收益率： %。 1全部投資回收期（所得稅后）（ Pt）： 年（含建設(shè)期 12 個(gè)月）。 1固定資產(chǎn)投資回收期： 年（含建設(shè)期 12 個(gè)月）。 六、 建材項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度規(guī)劃 “建材投資項(xiàng)目”按照國家基本建設(shè)程序的有關(guān)法規(guī)和實(shí)施指南要求進(jìn)行建設(shè)，本期工程項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃 12 個(gè)月。 “建材投資項(xiàng)目”屬于《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整 指導(dǎo)目錄（ 2020 年本）》（ 2020年修正）鼓勵(lì)類發(fā)展項(xiàng)目，符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策導(dǎo)向；項(xiàng)目的實(shí)施有利于加速我國建材的國產(chǎn)化進(jìn)程，推動(dòng)建材制造產(chǎn)業(yè)調(diào)整和行業(yè)振興；有助于提高 xxx 有限公司自主創(chuàng)新能力，增強(qiáng)企業(yè)的核心競爭力；因此，本期工程項(xiàng)目的實(shí)施是必要的。 “大力推進(jìn)能效提升，加快實(shí)現(xiàn)節(jié)約發(fā)展”是《工業(yè)綠色發(fā)展規(guī)劃（ 20202020 年）》十大重點(diǎn)任務(wù)之首。 根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，本期工程項(xiàng)目達(dá)綱年投資利潤率 %，投資利稅率 %，全 部投資回報(bào)率 %，項(xiàng)目全部投資所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，達(dá)綱年財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元，總投資收益率 %，資本金凈利潤率 %，全部投資回收期 年（含建設(shè)期 12個(gè)月），固定資產(chǎn)投資回收期 年（含建設(shè)期 12 個(gè)月），項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn) %，因此，本期工程項(xiàng)目經(jīng)營非常安全，說明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈泓域咨詢 領(lǐng)先的投資信息咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu) 6 利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 一、 報(bào)告編制范圍 提供包括政策指引、產(chǎn)業(yè)分析、市場供需分析與預(yù)測、行業(yè)現(xiàn)有工藝技術(shù)水平、項(xiàng)目產(chǎn)品競爭優(yōu)勢 、營銷方案、原料資源條件評價(jià)、原料保障措施、工藝流程、能耗分析、節(jié)能方案、財(cái)務(wù)測算、風(fēng)險(xiǎn)防范等內(nèi)容。 建材項(xiàng)目建設(shè)背景和必要性分析：依據(jù)國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策、行業(yè)“十三五”發(fā)展規(guī)劃、地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢，同時(shí)，根據(jù) xxx 有限公司已經(jīng)具體的資源條件、建設(shè)條件并結(jié)合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，闡述本期工程項(xiàng)目建設(shè)的背景及必要性。 建材項(xiàng)目建設(shè)方案：根據(jù)市場分析并結(jié)合 xxx 有限公司資金、技術(shù)和經(jīng)濟(jì)實(shí)力確定項(xiàng)目的生產(chǎn)綱領(lǐng)和建設(shè)規(guī)模；分析選擇項(xiàng)目的技術(shù)工藝并配置生產(chǎn)設(shè)備，同時(shí)，分析原輔材料消耗及供應(yīng)情況是否合理。 建材項(xiàng)目節(jié)能、環(huán)境保護(hù)與安全衛(wèi)生：針對項(xiàng)目的特點(diǎn)，分析本期工程項(xiàng)目能源消費(fèi)情況，計(jì)算能源消費(fèi)量并提出節(jié)能措施；分析項(xiàng)目的環(huán)境污染、安全衛(wèi)生情況，提出建設(shè)與運(yùn)營過程中擬采取的環(huán)境保護(hù)和安全防護(hù)措施。 建材項(xiàng)目投資估算：根據(jù)項(xiàng)目工程量及投資估算指標(biāo)，按照國家和及揚(yáng)州的有關(guān)規(guī)定，對擬建工程投資進(jìn)行初步估算，編制 項(xiàng)目總投資表，泓域咨詢 領(lǐng)先的投資信息咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu) 9 按工程建設(shè)費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期固定資產(chǎn)借款利息等列出投資總額的構(gòu)成情況，并提出各單項(xiàng)工程投資估算值以及與之相關(guān)的測算值。 建材項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析：根據(jù)項(xiàng)目的經(jīng)營特點(diǎn)，對項(xiàng)目進(jìn)行定量的財(cái)務(wù)分析，測算項(xiàng)目投產(chǎn)期、達(dá)綱年?duì)I業(yè)收入和總成本費(fèi)用，計(jì)算項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益指標(biāo)，結(jié)合融資方案進(jìn)行償債能力分析，并開展項(xiàng)目不確定性分析等。審批核準(zhǔn)用的可行性研究報(bào)告?zhèn)戎仃P(guān)注項(xiàng)目的社會經(jīng)濟(jì)效益和影響；融資用報(bào)告?zhèn)戎仃P(guān)注項(xiàng)目的盈利能力。 泓域咨詢 領(lǐng)先的投資信息咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu) 10 第三章 項(xiàng)目建設(shè)背景及可行性 一、 建材產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃背景 （一）國民經(jīng)濟(jì)十三五發(fā)展規(guī)劃 黨的十八大以來，美麗中國建設(shè)邁出重要步伐。 （二）工業(yè)綠色發(fā)展規(guī)劃 “大力推進(jìn)能效提升，加快實(shí)現(xiàn)節(jié)約發(fā)展”是《工業(yè)綠色發(fā)展規(guī)劃（ 20202020 年）》十大重點(diǎn)任務(wù)之首。 （三）中國制造 2025 面向未 來全球競爭的需要，按照“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，把實(shí)施制造強(qiáng)國戰(zhàn)略融入國家整體發(fā)展戰(zhàn)略之中，與創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略、人才強(qiáng)國戰(zhàn)略、對外開放戰(zhàn)略、軍民融合發(fā)展戰(zhàn)略、建設(shè)網(wǎng)絡(luò)強(qiáng)國以及“一帶一路”等區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略緊密扣合、協(xié)同發(fā)展。 （四）經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整 過去一段時(shí)間，國外需求是我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的主導(dǎo)需求動(dòng)力。因此，應(yīng)該主動(dòng)發(fā)揮國內(nèi)市場需求的導(dǎo)向作用，通過引導(dǎo)居民消費(fèi)升級推動(dòng)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整。完善個(gè)人和企業(yè)征信系統(tǒng)，為中小企業(yè)融資提供方便快速的查詢服務(wù)。 二、 區(qū)位發(fā)展背景 深入貫徹“中國制造 2025”和“互聯(lián)網(wǎng) +”戰(zhàn)略，以新一代信息技術(shù)與制造業(yè)深度融合為抓手，堅(jiān)持“企業(yè)主體、 政企聯(lián)動(dòng)、循序漸進(jìn)、分類實(shí)施、創(chuàng)新引領(lǐng)、統(tǒng)籌推進(jìn)”，加快推進(jìn)智能制造、發(fā)展高端裝備。顯著提升揚(yáng)州制造的產(chǎn)業(yè)層次和發(fā)展水平，為建設(shè)“強(qiáng)富美高”新?lián)P州提供有力支撐。每年新開工工業(yè)重大項(xiàng)目中智能制造項(xiàng)目比重達(dá) 40%以上，工業(yè)技改中智能化項(xiàng)目 比重達(dá) 50%以上。到 2020 年，創(chuàng)成智能車間（工廠） 50 家以上，國家兩化融合管理體系貫標(biāo)企業(yè) 50 家以上，重點(diǎn)行業(yè)工業(yè)機(jī)器人密度達(dá) 150 臺 /萬人以上，規(guī)上工業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)率年均增長 5%以上。高端裝備產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值力爭年均增長 15%以上， 2020 年總規(guī)模突破 2020 億元，占規(guī)上工業(yè) 15%左右，占裝備工業(yè) 30%左右。高端裝備技術(shù)不斷突破。 引領(lǐng)新常態(tài)，就要加快培育經(jīng)濟(jì)增長新動(dòng)力。我們要積極順應(yīng)世界科技革命和產(chǎn)業(yè)革命的大勢，在穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的同時(shí)，積極謀“進(jìn)”，以更有力的改革舉措、更“活”的市場、更“實(shí)”的創(chuàng)新、更“寬”的政策，激勵(lì)更多人去創(chuàng)業(yè)創(chuàng)造，培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，讓新的增長“發(fā)動(dòng)機(jī)”動(dòng)力更充沛，讓中國經(jīng)濟(jì)在新常態(tài)中邁上新臺階、實(shí)現(xiàn)新跨越。 中國是當(dāng)今世界第二大經(jīng)濟(jì)體，已在經(jīng)濟(jì)上領(lǐng)跑全球。中國集全球最大鋼鐵制造國、最大出口國和最大汽車市場之稱號于一身，但也走在“尖端”嗎？不久前，一份中國的調(diào)查引起廣泛關(guān)注。這顯然過于夸張，但卻指出了關(guān)鍵問題，即中國必須提高自身的技術(shù)能力，且越快越好。 五、 項(xiàng)目建設(shè)可行性分析 （一）符合建材產(chǎn)業(yè)政策發(fā)展的客觀要求 中國是當(dāng)今世界第二大經(jīng)濟(jì)體，已在經(jīng)濟(jì)上領(lǐng)跑全球。中國集全球最大鋼鐵制造國、最大出口國和最大汽車市場之稱號于一身，但也走在“尖端”嗎？不久前，一份中國的調(diào)查引起廣泛關(guān)注。這顯然過于夸張，但卻指出了關(guān)鍵問題，即中國必須提高自身的技術(shù)能力，且越快越好?？煞譃榻Y(jié)構(gòu)材料、裝飾材料和某些專用材料。裝飾材料包括各種涂料、油漆、鍍層、貼面、各色瓷磚、具有特殊效果的玻璃等；專用材料指用于防水、防潮、防腐、防火、阻燃、隔音、隔熱、保溫、密封等。回顧過去 5 年 ,中國經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展基本實(shí)現(xiàn)了十八制定