3貨款回收管理制度-在線瀏覽
2024-08-27 02:26本頁面
【正文】 務(wù)員應(yīng)將未收款之未能收回的原因及對策、收回該批貨款的 時間于 3 日內(nèi)以書面表式提交市場經(jīng)理，市場經(jīng)理根據(jù)實際情況審核是否向該客戶提供銷售。 執(zhí)行情況。 貨款經(jīng)列為催收款后，副總經(jīng)理應(yīng)于 30 日內(nèi)監(jiān)督各相關(guān)業(yè)務(wù)員收回貨款。 準呆賬的處理 準呆賬的回收仍以市場部為方辦，由屠務(wù)部協(xié)助，必要時由法律顧問通過法律途徑處理。 法律顧問以專案形式處理準呆賬時，由市場部協(xié)助，往來會計確保法律顧問隨時知會市場部案件的進展情況并予以跟進。 第 7 頁 共 22 頁 文章由【風(fēng)云ャ突變】 精心整理，如需更多資料，請加 q。 文章由【風(fēng)云ャ突變】 精心整理，如需更多資料，請加 q。 準呆賬的檢查 準呆賬的報送法律部門處理后，由銷售會計報請董事會定期召集市場部、財務(wù)部、負責(zé)市場的副總等相關(guān)部門召開檢查會，檢查事件的前因后果，以作為前車之鑒，并評述有關(guān)人員是否失職。 資料，可打包下載。 ： 第 8 頁 共 22 頁 適用于公司銷售貨款的回收管理。 ： 貨款管理分為應(yīng)收賬款管理、未收賬款管理、催收賬款管理。銷售部門。商務(wù)、財務(wù)部。 （一）現(xiàn)款銷售政策： 第 9 頁 共 22 頁 現(xiàn)款銷售政策主要包括兩方面的內(nèi)容。 現(xiàn)款銷售方式：將產(chǎn)品交付客戶（包括：全國各地代理商、 oem 客戶、各直接客戶）時，立即收回貨款。（ 2）對于以前享受信用賒銷方式的客戶，其信用額度及賒銷帳期不得增加，并在盡量短的時間內(nèi)收回賒銷款。 （二）、信用賒銷政策： 信用賒銷政策是在進行嚴格的資信調(diào)查后，為擴大產(chǎn)品銷售、占領(lǐng)市場、增加利潤而向客戶提供的一種銷售政策，其作為現(xiàn)款銷售政策的輔助手段，與現(xiàn)款銷售政策一起共同構(gòu)成銷售政策體系；同時也是財務(wù)管理 的重要組成部分，主要包括信用賒銷概念的理解，享受信用賒銷的條件，信用賒銷等級的確立，信用賒銷執(zhí)行辦法和收帳政策五部分。 （ 2）信用額度與放貨周期均不得超越的原則，即兩項指標是分別考 核的獨立指標，任何一項指標超出均視為代理或 oem 客戶違規(guī)。 信用賒銷必須具備的條件： （ 1）總代理賒銷必須具備的條件： a、具備完整的企業(yè)基本情況資料，包括：稅務(wù)登記證正副本、營 業(yè)執(zhí)照正副本、法人代碼證書。 c、每月銷售產(chǎn)品總量 第 11 頁 共 22 頁 不低于 300 片或已銷售產(chǎn)品達到 10 萬元以上， 并且無拖欠貨款現(xiàn)象出現(xiàn)。（ 2） oem 客戶賒銷必須具備的條件： a、具備完整的企業(yè)基本情況資料，包括：稅務(wù)登記證正副本、營 業(yè)執(zhí)照正副本、法人代碼證書。 c、簽訂的委托加工合同金額在 20 萬元以上，合同條款嚴謹、完備。 信用賒銷標準的確立： 按公司財務(wù)部規(guī)定將信用賒銷標準分為一級、二級。（ 2）連續(xù)6 個月未出現(xiàn)超信用賒銷額度欠款現(xiàn)象。 二級：符合下列條件的評定為二級： （ 1）月末產(chǎn)品庫存量不超過當(dāng)月的產(chǎn)品銷售量。（ 3） 第 12 頁 共 22 頁 連續(xù) 12 個月未出現(xiàn)其他違反銷售政策現(xiàn)象。（ 2）按信用等級的不同享受不同的信用賒銷待遇。 b、放貨周期為7 天，最長不超過 10 天。 b、放貨周期為 7 天，最長不超過 10 天。 （ 3）按公司有關(guān)文件規(guī)定，總代理或 oem 客戶出現(xiàn)超信用賒銷額度或放貨周期的現(xiàn)象，每超過一天按信用賒銷額度的千分之一計算罰金，從銷售折扣、獎勵、特價價差中扣除；若連續(xù) 6個月出現(xiàn)兩次超額或超期現(xiàn)象，則取消其享受信用額度和放貨周期的權(quán)利。各項應(yīng)收帳款催收工作 第 13 頁 共 22 頁 的直接負責(zé)人為各地的銷售代表，根據(jù)責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合的原則，將實行應(yīng)收帳款余額與年終獎掛鉤的政 策。 （ 2）商務(wù)部每月 30日將各總代理、 oem客戶的 “ 應(yīng)收帳款 ”情況通 過傳真、電話、電子郵件等形式知會各銷售代表。 （ 4）總代理或 oem 客戶出現(xiàn)超信用賒銷額度、放貨周期現(xiàn)象，銷售代 表應(yīng)立即與其取得聯(lián)系 。 對于故意拖欠，銷售代表應(yīng)明確告知對方事業(yè)部的銷售政策及處罰辦法，通過電話催收、信件通知、當(dāng)面交涉等方式要求其盡快支付超額或超期貨款，并要求其制訂近期的還款計劃；若上述辦法未見成效，銷售代表應(yīng)通知事業(yè)部有關(guān)部門停止供貨，并采取相應(yīng)法律手段。針對這 種情況，銷售代表應(yīng)與其多方聯(lián)系，并以正式報告的形式通知事業(yè)部 有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，事業(yè)部將視其具體情況予
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