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2024-08-19 16:08本頁面
【正文】 計劃內(nèi)費用 費用審核 4. 執(zhí)行董事審批計劃外費用 費用審核 5. 財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單登記臺帳并審查簽字 費用登記臺帳 6. 會計審查憑證 7. 出納付款 8. 費用報銷人領(lǐng)款 9. 10. 11. 22 流程名稱： xxx公司財務(wù)部物資采購預(yù)付款流程 流程擁有者：財務(wù)部 開始 時間 財務(wù)部 設(shè)備部 審核 填寫預(yù)付款申請單 YES NO 總經(jīng)理 結(jié)束 銀行 審批 現(xiàn)金預(yù)付 付款 帳務(wù)處理 收據(jù) 銀行匯款 NO YES 匯款單復(fù)印 備查 帳務(wù)處理 結(jié)束 1 2 3 4 5 5 7 6 7 23 流程名稱： xxx公司財務(wù)部物資采購預(yù)付款流程說明 流程擁有者：財務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 設(shè)備部根據(jù)所簽定的供求合同填寫預(yù)付款申請單 預(yù)付款申請 預(yù)付款申請書 2. 財務(wù)部審核預(yù)付款申請書 3. 總經(jīng)理對經(jīng)財務(wù)部審核過的預(yù)付款申請書進(jìn)行審批 4. 財務(wù)部判斷付款方式 現(xiàn)金、銀行付款 相關(guān)票據(jù)、銀行付款憑證 5. 財務(wù)部根據(jù)審批后付款申請書付款 6. 付款后將銀行付款憑證復(fù)印交給設(shè)備部備查 7. 進(jìn)行帳務(wù)處理 8. 9. 10. 11. 24 流程名稱： xxx公司財務(wù)部承兌匯票傳遞流程 流程擁有者：財務(wù)部 開始 時間 財務(wù)部 項目部 項目部出納填寫承兌匯票簽收單 辦公室 結(jié)束 總經(jīng)理 客戶 簽收保存并做帳務(wù)處理 交付承兌匯票 簽章后收款 通知財務(wù)部 登記到登記表 交付匯票 到財務(wù)部 檢查登記表填寫委托收款書 銀行 審批 NO YES 簽章 收款 做帳務(wù)處理 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 25 流程名稱： xxx公司財務(wù)部承兌匯票傳遞流程說明 流程擁有者：財務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 項目部出納在開具收款收據(jù)后在客戶處領(lǐng)取承兌匯票 收款收據(jù) 2. 項目部出納領(lǐng)取承兌匯票后通知財務(wù)部 通知書 項目部收款通知書 3. 財務(wù)部接到收款通知后做收款登記 收款登記表 4. 項目部出納把承兌匯票交給財務(wù)部 5. 財務(wù)部收到承兌匯票后簽收保存并做帳務(wù)處理 簽收單 匯票簽收單 6. 財務(wù)部及時檢查，匯票到期七天前報總經(jīng)理審批并簽章 7. 匯票到期七天前到銀行辦理相關(guān)收款業(yè)務(wù) 委托銀行收款 委托收款書 8. 銀行收款 銀行收款回單 9. 接到銀行的收款通知 10. 將銀行收款回單進(jìn)行帳務(wù)處理 11. 26 流程名稱： xxx公司財務(wù)部借款核算流程 流程擁有者：財務(wù)部 開始 時間 財務(wù)部 借款部門 填借款單 結(jié)束 總經(jīng)理 執(zhí)行董事 審批 NO YES 付款 收款 借款人 部門經(jīng)理 出納 會計 部門經(jīng)理 權(quán)限內(nèi) 審批 審核簽字 YES YES YES NO NO 帳務(wù)處理 NO 審批 YES NO 1 2 4 3 5 6 7 8 27 流程名稱： xxx公司財務(wù)部借款核算流程說明 流程擁有者：財務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 借款人填寫借款單 借款單 2. 借款人部門經(jīng)理審批 借款審批 3. 總經(jīng)理根據(jù)權(quán)限進(jìn)行審批 借款審批 4. 總經(jīng)理權(quán)限外的借款由執(zhí)行董事進(jìn)行審批 借款審批 5. 經(jīng)總經(jīng)理或執(zhí)行董事審批后的借款單交財務(wù)經(jīng)理進(jìn)行審核簽字 6. 會計進(jìn)行帳務(wù)處理 7. 出納付款 8. 借款人領(lǐng)款 9. 10. 11. 28 流程名稱： xxx公司財務(wù)部物資盤點流程 流程擁有者：財務(wù)部 開始 時間 財務(wù)部 設(shè)備部 成立財產(chǎn)盤點小組 結(jié)束 總經(jīng)理 執(zhí)行董事 審核
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