現(xiàn)代企業(yè)財務預測管理方案-在線瀏覽
2025-03-29 23:57本頁面
【正文】 達到的市場占有率為 1578萬 / 3億 = % 14 未來兩個經(jīng)營年度內萬向聯(lián)道的銷售預測 銷售收入 = DC所在地區(qū)桑捷車保有量 （配件費 /車 ?年） 聯(lián)道所占市 場份額 銷售收入預測計算模型 ： 第一年： 第二年： 為達到 2個億的銷售目標，萬向需要實現(xiàn) %的市場占有率，這是萬向有能力做到的，這個數(shù)字也證明 2個億的銷售目標和 10個 DC的設置是合理的 15 兩年內萬向聯(lián)道運營成本及盈虧平衡點分析 第一年（萬元） 第二年（萬元） 總成本 變動成本 銷售成本 18600 27750 運輸成本 300 450 庫存費用 186 279 商品檢測費用 50 75 固定成本 DC租金 300 300 人員工資 736 736 開辦費攤銷 50 50 固定資產(chǎn)折舊 155 155 辦公費用 120 120 銷售費用（倉儲費用） 270 300 成本合計 20767 30215 固定資產(chǎn)折舊期限按 5年算 開辦費按 10年期限攤銷 第一年盈虧平衡點銷售額 20767萬元 第二年盈虧平衡點銷售額 30215萬元 盈虧平衡點銷售額 =變動成本 +固定成本 16 第一年現(xiàn)金預測 銷售成本 （扣除折舊） 銷售費用 商品檢測 費用 DC租金、辦公費用及人員工資（扣除攤銷） 運輸費用 倉儲費用 當年銷售收 入及資金缺口
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