個(gè)人信托業(yè)務(wù)概述-在線瀏覽
2025-03-16 12:36本頁(yè)面
【正文】 托人在世時(shí)的各項(xiàng)事務(wù)。 二、生前信托的信托契約 咸寧學(xué)院 （五）信托報(bào)酬 ? 在營(yíng)業(yè)性信托中，信托契約應(yīng)明確受益人的報(bào)酬，包括計(jì)取報(bào)酬的標(biāo)準(zhǔn)、方法、金額、支付時(shí)間和方式等。 二、生前信托的信托契約 咸寧學(xué)院 第三節(jié) 身后信托 ? 一、身后信托及其類型 ? 二、執(zhí)行遺囑信托 ? 三、管理遺產(chǎn)信托 ? 四、監(jiān)護(hù)信托 ? 五、人壽保險(xiǎn)信托 咸寧學(xué)院 （一）含義 ? 身后信托是委托人委托受托人辦理委托人去世后各項(xiàng)事務(wù)的信托業(yè)務(wù)。 咸寧學(xué)院 二、執(zhí)行遺囑信托 ? 遺囑執(zhí)行人一般由遺囑人指定，其主要職責(zé)就是負(fù)責(zé)清償遺囑人遺留的債務(wù)，收取應(yīng)有的債權(quán)，分割遺產(chǎn)，并向有關(guān)人士和機(jī)構(gòu)交付遺贈(zèng)物等。 ? 遺囑執(zhí)行人可以由遺囑人的親朋好友承擔(dān)，或由信托機(jī)構(gòu)擔(dān)任。從法律立場(chǎng)看，它是遺囑人按照法律規(guī)定的方式處理遺產(chǎn)或其他事務(wù)，并于遺囑人死亡時(shí)發(fā)生效力的法律行為。 咸寧學(xué)院 二、執(zhí)行遺囑信托 遺囑的基本內(nèi)容： ? 申明本份遺囑的合法性和有效性； ? 指定受托人； ? 指定受益人； ? 特殊條款和附錄。 原因： 遺產(chǎn)的繼承未定時(shí)。 雖然繼承已定，但繼承人某方面原因。 咸寧學(xué)院 三、管理遺產(chǎn)信托 （二）管理遺產(chǎn)信托的設(shè)立 ? 管理遺產(chǎn)信托的設(shè)立可分為兩種情況： ? 一是在遺產(chǎn)繼承未定時(shí)，管理遺產(chǎn)信托通常是由法院或遺囑人的親屬提出要求，信托機(jī)構(gòu)受托對(duì)遺產(chǎn)進(jìn)行管理； ? 二是在遺產(chǎn)“繼承已定”時(shí)，管理遺產(chǎn)信托的設(shè)立常常是由遺產(chǎn)繼承人提出申請(qǐng)，信托機(jī)構(gòu)接受繼承人的申請(qǐng)，設(shè)立管理遺產(chǎn)信托。為了老年生活不會(huì)孤獨(dú)，林老先生娶了一位 40歲出頭的年輕太太。林老先生咨詢了自己的會(huì)計(jì)師，會(huì)計(jì)師建議他成立一個(gè)遺囑信托，將房子交付信托，由信托機(jī)構(gòu)擔(dān)任受托人，兒子為受益人，同時(shí)在信托契約中注明，如果太太沒有改嫁，太太擁有豪宅的使用權(quán)一直到去世。 【案例一】 —— 案例簡(jiǎn)介： 三、管理遺產(chǎn)信托 咸寧學(xué)院 ?這種信托屬于遺囑信托中的遺產(chǎn)管理信托，該信托的目的重在管理遺產(chǎn)。委托人通過(guò)設(shè)立遺囑信托，使其太太擁有豪宅的使用權(quán)，同時(shí)將不動(dòng)產(chǎn)的繼承權(quán)交給子女，這樣既可以照顧到雙方，又可以確保祖產(chǎn)不會(huì)流落到他人之手。 【案例一】 —— 案例簡(jiǎn)析： 三、管理遺產(chǎn)信托 咸寧學(xué)院 三、管理遺產(chǎn)信托 ? 管理遺產(chǎn)信托與執(zhí)行遺囑信托間的關(guān)系：二者之間有著密切的關(guān)系。所以，管理遺產(chǎn)可以看作是執(zhí)行遺囑的延續(xù)和補(bǔ)充。 ? 特點(diǎn)：受托人對(duì)人的責(zé)任重于對(duì)物的責(zé)任。 咸寧學(xué)院 【解析】 監(jiān)護(hù)信托的受托人對(duì)人的責(zé)任重于對(duì)物的責(zé)任。 （ ） 答案 : 四、監(jiān)護(hù)信托 咸寧學(xué)院 四、監(jiān)護(hù)信托 （二）類型 根據(jù)被監(jiān)護(hù)人的不同劃分 未成年人監(jiān)護(hù)信托 禁治產(chǎn)人監(jiān)護(hù)信托 咸寧學(xué)院 四、監(jiān)護(hù)信托 （三）未成年人監(jiān)護(hù)信托 含義：由信托機(jī)構(gòu)充當(dāng)監(jiān)護(hù)人對(duì)未成年人實(shí)施監(jiān)護(hù)的信托業(yè)務(wù)。 對(duì)未成年人的監(jiān)護(hù)分兩種情況： 其父母對(duì)其實(shí)施監(jiān)護(hù)； 其父母去世或喪失監(jiān)護(hù)能力的，由其他人對(duì)其實(shí)施監(jiān)護(hù)。 二是未成年人的父母健在，但由于種種原因無(wú)法親自承擔(dān)監(jiān)護(hù)人的職責(zé)，于是委托信托機(jī)構(gòu)充當(dāng)監(jiān)護(hù)人。 二是對(duì)未成年人的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理（首先保證安全性） 咸寧學(xué)院 四、監(jiān)護(hù)信托 （四）禁治產(chǎn)人監(jiān)護(hù)信托 含義：由信托機(jī)構(gòu)充當(dāng)監(jiān)護(hù)人對(duì)禁治產(chǎn)人實(shí)施監(jiān)護(hù)的信托業(yè)務(wù)。 禁治產(chǎn)人的監(jiān)護(hù)人可為：禁治產(chǎn)人的配偶、父母、成年子女、直系親屬或與其關(guān)系密切的其他親屬朋友。 二是原監(jiān)護(hù)人（配偶，父母等）因故無(wú)法親自承擔(dān)監(jiān)護(hù)人的職責(zé)，于是委托信托機(jī)構(gòu)充當(dāng)監(jiān)護(hù)人。 （四）禁治產(chǎn)人監(jiān)護(hù)信托 咸寧學(xué)院 （一）含義 ? 由人壽保險(xiǎn)的投保人作為委托人，信托機(jī)構(gòu)作為受托人，保險(xiǎn)受益人作為信托受益人的信托業(yè)務(wù)。 五、人壽保險(xiǎn)信托 咸寧學(xué)院 （二）基本內(nèi)容 ? 委托人以遺囑或信托契約的形式同信托機(jī)構(gòu)約定，委托人將保險(xiǎn)單交給信托機(jī)構(gòu)保管，由信托機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)向保險(xiǎn)公司領(lǐng)取保險(xiǎn)金，并將保險(xiǎn)金交付給保險(xiǎn)受益人。由于信托機(jī)構(gòu)辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)，從委托人處得到的信托財(cái)產(chǎn)是保險(xiǎn)單據(jù)，因此，此項(xiàng)業(yè)務(wù)屬于信托機(jī)構(gòu)辦理的金錢債權(quán)信托。 咸寧學(xué)院 （三）種類 ? 根據(jù)信托機(jī)構(gòu)在人壽保險(xiǎn)信托中的作用的不同劃分： 五、人壽保險(xiǎn)信托 被動(dòng)人壽保險(xiǎn)信托 不代付保費(fèi)人壽保險(xiǎn)信托 代付保費(fèi)人壽保險(xiǎn)信托 累積人壽保險(xiǎn) 咸寧學(xué)院 被動(dòng)人壽保險(xiǎn)信托 ? 這種形式的人壽保險(xiǎn)信托是指信托機(jī)構(gòu)從投保人處得到保險(xiǎn)單據(jù)，在保險(xiǎn)期內(nèi)代為保管，當(dāng)被保險(xiǎn)人出現(xiàn)意外時(shí)，由信托機(jī)構(gòu)向保險(xiǎn)公司索賠，并從保險(xiǎn)公司領(lǐng)取保險(xiǎn)金，然后將保險(xiǎn)金支付給保險(xiǎn)受益人。 五、人壽保險(xiǎn)信托 咸寧學(xué)院 代付保
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