【正文】 人 – 對公司高級管理層的進(jìn)一步質(zhì)詢作出反應(yīng) – 批準(zhǔn)個人的或者部門的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) – 支持業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人回復(fù)總公司的質(zhì)詢 – 必要時修改計(jì)劃 – 將年度計(jì)劃拆分為月和季度計(jì)劃 – 在業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下制定個人的或者部門的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) – 最終的總公司計(jì)劃 – 匯總的總公司計(jì)劃 ? 總經(jīng)理 /決策層 簽定個人業(yè)績合同 – 簽定個人業(yè)績合同 – 必要時進(jìn)一步修改業(yè)務(wù)單位計(jì)劃 – 個人的和部門的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 考核流程 – 將計(jì)劃定稿，以作為考核業(yè)務(wù)單位和職能部門的依據(jù) – 簽定個人業(yè)績合同 ? 業(yè)務(wù)單位規(guī)劃和預(yù)算 4 31 ? 會受個人業(yè)績影響的業(yè)務(wù)業(yè)績的衡量標(biāo)準(zhǔn) ? 組織認(rèn)為其員工應(yīng)該被衡量的任何其他業(yè)務(wù)業(yè)績指標(biāo)（如：息稅前收益、市場份額、銷售額等） ? 當(dāng)每個員工的業(yè)績公布出來后，總數(shù)應(yīng)該相當(dāng)于組織的總體業(yè)績目標(biāo) ? 對實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)成果至關(guān)重要，但沒有在 “ 關(guān)鍵業(yè)績動因欄目 ” 中涉及，且往往屬于員工日常責(zé)任以外的項(xiàng)目（如：新品推出、新公司收購）；每位員工自我申報(bào)，由其經(jīng)理審批 目標(biāo)區(qū)域 后果 ? 關(guān)鍵業(yè)績動因 加權(quán)（ %） ? 業(yè)務(wù)成果 ? 其他因素 – 特殊項(xiàng)目 – 能力 – 個人發(fā)展 – 合作 ? 說明薪酬將如何受業(yè)績影響 ? 非常重要，因?yàn)樗置鞔_地指出了實(shí)現(xiàn)個人目標(biāo)必須做的事情 關(guān)鍵業(yè)績動因 業(yè)務(wù)成果 特殊項(xiàng)目 能力 個人發(fā)展 合作 ? 可能需要加入到擁有能力模式，并且對維持這一模式十分重視的企業(yè)的業(yè)績許諾中。每位員工須訂立自我發(fā)展目標(biāo)，由其經(jīng)理審批 ? 能允許員工對業(yè)績產(chǎn)生最大影響的一兩個合作目標(biāo)；這個區(qū)域是可選項(xiàng)，也可以并入 “ 特殊項(xiàng)目” 一欄 ?每位員工須訂立自我目標(biāo)，由其經(jīng)理審批 業(yè)績合同不但包括業(yè)務(wù)經(jīng)營應(yīng)該達(dá)到的定量成果，還包括個人應(yīng)該達(dá)到的定性指標(biāo) 32 月度 /季度 /年度經(jīng)營業(yè)績考核及半年修訂計(jì)劃 月度跟蹤業(yè)務(wù)單位經(jīng)營情況 公司集團(tuán) – 評估公司高級管理層的業(yè)績 – 必要時審核 /批準(zhǔn)調(diào)整后的總公司計(jì)劃 公司高級管理層 – 追蹤計(jì)劃實(shí)施情況 – 在出現(xiàn)業(yè)績差距時要求采取補(bǔ)救措施 – 評估業(yè)務(wù)單位 /職能部門業(yè)績 – 決定年度財(cái)務(wù)預(yù)算是否需要調(diào)整 – 批準(zhǔn)業(yè)務(wù)單位修改后的計(jì)劃 人力資源部 業(yè)務(wù)單位 /職能部門負(fù)責(zé)人 – 匯報(bào)業(yè)績 – 確定有待改進(jìn)的領(lǐng)域，制定行動計(jì)劃 – 評估部門業(yè)績 – 在得到公司高級管理層批準(zhǔn)時修改業(yè)務(wù)單位計(jì)劃 – 對業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人提供財(cái)務(wù)報(bào)告和分析，準(zhǔn)備考核會 階段性成果 – 季度業(yè)務(wù)單位業(yè)績報(bào)告 – 業(yè)務(wù)單位改進(jìn)計(jì)劃 – 季度總公司業(yè)績報(bào)告 – 業(yè)務(wù)單位業(yè)績分析報(bào)告 – 總公司業(yè)績分析報(bào)告 – 在必要時修改業(yè)務(wù)單位和總公司計(jì)劃 規(guī)劃部 財(cái)務(wù)部 – 提供財(cái)務(wù)季度報(bào)告和分析，供考核會參考 – 提供業(yè)務(wù)單位 /職能部門業(yè)績分析資料 – 調(diào)整總公司計(jì)劃 – 匯總調(diào)整后的業(yè)務(wù)單位計(jì)劃，保證總公司的新目標(biāo)得到足夠支持 – 提供業(yè)務(wù)單位部門業(yè)績分析報(bào)告 – 在必要時調(diào)整業(yè)務(wù)單位計(jì)劃 季度召開業(yè)務(wù)單位經(jīng)營考核會 半年考慮是否修訂計(jì)劃 年終業(yè)績考核會 以業(yè)績評估為依據(jù)進(jìn)行激勵 – 追蹤計(jì)劃實(shí)施情況 – 在出現(xiàn)業(yè)績差距時要求采取補(bǔ)救措施 – 提供財(cái)務(wù)月報(bào)告和分析 – 在出現(xiàn)業(yè)績差距時采取補(bǔ)救措施 – 為業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人提供財(cái)務(wù)報(bào)告和分析 – 月度業(yè)務(wù)單位財(cái)務(wù)報(bào)告 – 業(yè)務(wù)單位改進(jìn)計(jì)劃 – 月度總公司業(yè)績報(bào)告 – 批準(zhǔn)公司高級管理層的獎金 – 決定業(yè)務(wù)單位/職能部門負(fù)責(zé)人的獎金 – 計(jì)算，分配獎金 – 向人力資源部提出獎金建議 – 業(yè)務(wù)單位部門獎勵方案 – 業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人獎勵方案 – 職能部門獎勵方案 – 為人力資源部提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) ? 業(yè)務(wù)單位規(guī)劃和財(cái)務(wù)部 5 33 1. 月度業(yè)績報(bào)表 2. 季度經(jīng)營業(yè)績達(dá)成分析 3. 季度經(jīng)營業(yè)績匯報(bào) ? 詳細(xì)的經(jīng)營情況分析 ? 草擬的改進(jìn)舉措 ? 制定下一季的經(jīng)營計(jì)劃初稿 ? 附錄：上一季的經(jīng)營計(jì)劃與季度經(jīng)營業(yè)績匯報(bào) 4. 行業(yè)的背景與近期市場或競爭的變化 (主要適用于對一級公司的審核 ) 經(jīng)營業(yè)績審核會前需要準(zhǔn)備四份材料 ? 需提交的材料 – 財(cái)務(wù)部 – 財(cái)務(wù)部 – 各業(yè)務(wù)部門 – 戰(zhàn)略規(guī)劃部 ? 負(fù)責(zé)部門 ? 每月初 ? 一、四、七、十月初，會議前一周 ? 一、四、七、十月初，會議前三 天 ? 一、四、七、十月初，會議前三 天 ? 需要的時間提前量 34 月度業(yè)績報(bào)告內(nèi)容（按業(yè)務(wù)分） ? 內(nèi)容 ? 大類 – 上月實(shí)際與預(yù)算比較 – 當(dāng)年實(shí)際與預(yù)算比較 ? A2 ? 差異分析 – 每季度進(jìn)行的年底預(yù)測與預(yù)算比較 – 實(shí)際和剩余預(yù)算 “ 估計(jì) ” 與預(yù)算比較 ? A3 ? 預(yù)測 – 財(cái)務(wù)關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)和比率（如： ROA/ROE、 利潤率） ? A4 ? 財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì) – 上月實(shí)際與預(yù)算比較 ? B2 ? 差異分析 ? A 財(cái)務(wù)報(bào)表分析 – 損益表 – 資產(chǎn)負(fù)債表 – 現(xiàn)金流量表 ? A1 ? 財(cái)務(wù)報(bào)表 – 運(yùn)營統(tǒng)計(jì)概要以及各業(yè)務(wù)單位的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) – 與公司內(nèi)部所屬同類企業(yè)相比較運(yùn)營統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) ? B1 ? 運(yùn)營統(tǒng)計(jì) ? B 運(yùn)營業(yè)績分析 – 風(fēng)險概要 ? C1 ? 風(fēng)險頭寸 ? C 風(fēng)險分析 – 報(bào)表風(fēng)險的影響 ? C2 ? 風(fēng)險分析 35 業(yè)務(wù)單位經(jīng)營業(yè)績的差異報(bào)告舉例 滿意 達(dá)標(biāo) 不滿意 y (x) 業(yè)務(wù)： 運(yùn)營單元： 地區(qū)： 小組： 業(yè)務(wù)線： 同類小組： 運(yùn)營單元： 同類小組： 單位 基準(zhǔn) 實(shí)際 預(yù)算 差異 一年前 實(shí)際 預(yù)算 差異 一年前 實(shí)際 預(yù)測 差異 一年前 運(yùn)營業(yè)績 技術(shù)損失 % 非技術(shù)損失 % SAIDI 小時 SAIFI 平均費(fèi)率 美元 /MWh 每位客戶現(xiàn)金成本 美元 /客戶 每測線公里現(xiàn)金成本 美元 /公里英里 百分比 A/R60 天 % 息稅攤銷折舊前收益 /MWh 美元 /MWh 定標(biāo)指標(biāo) 電力銷量 MWh 客戶 測線公里 測線公里 某業(yè)務(wù)單位業(yè)績報(bào)告 業(yè)務(wù) 月份 輸配電關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 本月 今年迄今為止 年終預(yù)測 36 經(jīng)營業(yè)績審核會應(yīng)當(dāng)在組織的各個層級開展，致力于解決問題并共同制訂行動計(jì)劃 ? 注：業(yè)績審核會應(yīng)該自下而上，從分組到業(yè)務(wù)單位來尋找未達(dá)成業(yè)績目標(biāo)的問題根源，并抓住來自基層的機(jī)遇 目的 – 進(jìn)行業(yè)績審核并制訂行動計(jì)劃 與會者 – 總經(jīng)理 , 業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人 , 規(guī)劃、預(yù)算及業(yè)績考核人員 時間 – 季度一次 形式 – 每一位業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人介紹該單位的業(yè)績達(dá)成情況，并對于其中較差情況開展分析 – 總經(jīng)理和其他高級管理人員提出問題，進(jìn)行質(zhì)詢 – 制訂解決問題的方案和行動計(jì)劃 – 對于行動計(jì)劃達(dá)成共識 輸入 – 業(yè)績執(zhí)行報(bào)告 – 根源分析和初步的解決備選方案 輸出 – 具有多個解決方案備選方案的行動計(jì)劃 ? 會議議程 – 業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人介紹業(yè)績執(zhí)行情況 – 總經(jīng)理和高級管理人員開展質(zhì)詢 – 總結(jié)解決方案和行動計(jì)劃 37 組織業(yè)績考核結(jié)果應(yīng)當(dāng)與個人表現(xiàn)掛鉤，并體現(xiàn)在人力資源管理中的獎懲機(jī)制 – 來自PPM的業(yè)績評級應(yīng)如何反映在人力資源業(yè)績評估中？ – ABC 公司是否應(yīng)將關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 細(xì)分到單人層次 ? (如：小組成員 ) – ABC 公司能否使用目前技能標(biāo)準(zhǔn)？ – ABC公司是否應(yīng)當(dāng)改變技能評估流程？ – ABC公司是否應(yīng)當(dāng)根據(jù)職務(wù)和業(yè)務(wù)區(qū)分權(quán)重？ 應(yīng)解決的 關(guān)鍵問題 ? 確定清楚的反饋流程 ? 確定個人業(yè)績等級 ? 確定個人技能 ? 確定業(yè)績和技能的權(quán)重 ? 確定個人評估等級 來自業(yè)績管理 的最終評估等級 – ABC公司如何才能將個人評估等級與新宣布的公司體系掛鉤？ – 哪些標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)被包括在反饋格式中？ ? 組織業(yè)績 ? 組織KPI ? 個人 KPI ? 技能 ? 業(yè)績 ? B ? C ? D ? A ? B ? C ? S ? A ? B ? 秘密個人評估 ? 基本工資 ? 獎金 ? 反饋 – 業(yè)績 – 技能 ? 個人業(yè)績 ? 確定明確的人力資源方向 ? 決定薪酬水平 舉例 – 未來發(fā)展 – 建議 38 ? 總經(jīng)理 辦公室 ? 內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì) ? 董事會 ? 總經(jīng)理 – 資金管理和金庫 – 會計(jì)和工資 – 采購控制 – 稅務(wù) – 內(nèi)部溝通 – 公關(guān) – 企業(yè)形象 – 人員和組織發(fā)展 – 招聘 – 行業(yè)關(guān)系 – 健康與安全 6 8 3 4 – 戰(zhàn)略規(guī)劃 – 監(jiān)管管理 – 新業(yè)務(wù)開發(fā) 目標(biāo)定員 * – 運(yùn)營規(guī)劃 – 預(yù)算 – 業(yè)績管理 公司總部人員總計(jì) 74 – 108，公司員工總數(shù) 1萬－ 2萬 某歐洲電力企業(yè)的計(jì)劃、預(yù)算和業(yè)績考核職能集中在一個部門 – 律師 ? 戰(zhàn)略、監(jiān)管和新業(yè)務(wù)開發(fā) ? (SRNBD) ? 規(guī)劃和業(yè)績管理 ? (PPM) ? 財(cái)務(wù)、會計(jì)和采購 ? (FAP) ? 人力資源管理 ? (HRMO) ? 公共關(guān)系 ? 法律 10 15 15 25 10 15 15 20 1015 5 6 – 行動協(xié)助 ? 外部財(cái)務(wù)審計(jì) 6 39 規(guī)劃和業(yè)績管理部門是三大關(guān)鍵職能的組織者 ? 使命 – 運(yùn)營規(guī)劃 – 預(yù)算編制 – 業(yè)績承包和考核 – 促進(jìn)和整合業(yè)務(wù)單元、職能部門和主要工程項(xiàng)目的年度規(guī)劃和預(yù)算編制 – 確立財(cái)務(wù)和運(yùn)營業(yè)績標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)督業(yè)績，在業(yè)績較差等異常情況下進(jìn)行干預(yù) – 與總經(jīng)理和業(yè)務(wù)單元 /職能部門負(fù)責(zé)人協(xié)調(diào)業(yè)績承包流程 ? 關(guān)鍵職能和責(zé)任 40 – 制定年度經(jīng)營計(jì)劃 ? 啟動并協(xié)助起草職能部門 /項(xiàng)目 /業(yè)務(wù)單元計(jì)劃， 包括根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃第一年的目標(biāo)，選擇 /評估關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) ? 修訂職能部門 /項(xiàng)目 /業(yè)務(wù)單元計(jì)劃，設(shè)定關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) ? 討論并質(zhì)詢職能部門 /項(xiàng)目 /業(yè)務(wù)單元計(jì)劃，確保計(jì)劃嚴(yán)密，并符合公司標(biāo)準(zhǔn) ? 自下而上地匯總職能部門 /項(xiàng)目 /業(yè)務(wù)單元經(jīng)營計(jì)劃， 并入公司經(jīng)營計(jì)劃 ? 促使總經(jīng)理和董事會批準(zhǔn)經(jīng)營計(jì)劃定稿 運(yùn)營規(guī)劃 預(yù)算編制 業(yè)績合同及考核 責(zé)任 主要工作 – 制定年度預(yù)算 ? 自下而上地啟動職能部門 /項(xiàng)目 /業(yè)務(wù)單元預(yù)算 ? 討論并質(zhì)詢職能部門 /項(xiàng)目 /業(yè)務(wù)單元預(yù)算，確保預(yù)算嚴(yán)密并符合公司標(biāo)準(zhǔn) ? 自下而上地匯總職能部門 /項(xiàng)目 /業(yè)務(wù)單元預(yù)算， 并入公司總體預(yù)算 ? 年度預(yù)算獲得批準(zhǔn) – 根據(jù)年底數(shù)據(jù)，調(diào)整預(yù)算， 并公布預(yù)算書 – 提交更新后的半年期預(yù)算，促使半年期預(yù)算獲得通過 – 起草業(yè)績合同 ? 確認(rèn)經(jīng)營規(guī)劃中的目標(biāo)，準(zhǔn)備合同草案并與業(yè)務(wù)單元和總部小組討論 ? 推動總經(jīng)理和業(yè)務(wù)單元 /總部小組簽定合同 – 監(jiān)督并考核業(yè)績 ? 收集職能部門 /項(xiàng)目 /業(yè)務(wù)單元小組報(bào)告 ? 分析報(bào)告，準(zhǔn)備總結(jié)匯報(bào) ? 協(xié)助執(zhí)行委員會業(yè)績評估季會的召開 ? 如業(yè)務(wù)單元未達(dá)標(biāo)，立即采取行動 – （ 如有要求）向戰(zhàn)略規(guī)劃和監(jiān)管管理部門提供業(yè)務(wù)單元業(yè)績數(shù)據(jù)以便于監(jiān)管匯報(bào) 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)計(jì)劃、預(yù)算和業(yè)績考核的密切連接 41 規(guī)劃與業(yè)績管理機(jī)構(gòu)處于溝通各個接口單位的重要地位－經(jīng)營計(jì)劃 業(yè)務(wù)單位 、 公司總部各小組、項(xiàng)目 戰(zhàn)略規(guī)劃、監(jiān)管