房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)(ppt96頁(yè))我國(guó)房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)體系-在線瀏覽
2025-02-24 18:01本頁(yè)面
【正文】 令和規(guī)章。有權(quán)對(duì)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的存款，貸款，結(jié)算，呆帳等情況隨時(shí)進(jìn)行稽核，檢查監(jiān)督。 ? 有權(quán)對(duì)政策性銀行的金融業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)還應(yīng)介入商業(yè)銀行的解散、撤銷(xiāo)、破產(chǎn)過(guò)程，實(shí)施清算監(jiān)督。 設(shè)立管理 ? 從事房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)的信托公司的設(shè)立，包括獨(dú)立的房地產(chǎn)專(zhuān)業(yè)信托公司和一般信托公司都必須經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的審批。定期或者不定期對(duì)信托投資公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行檢查。責(zé)令管理混亂，經(jīng)營(yíng)陷入困境的信托投資公司采取措施進(jìn)行整頓或重組，并可以建議撤換高級(jí)管理人員，在必要時(shí)可以接管有關(guān)信托投資公司。 設(shè)立管理 ? 設(shè)立保險(xiǎn)公司，必須經(jīng)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)。檢查保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)狀況，財(cái)務(wù)狀況及資金運(yùn)用狀況，有權(quán)要求保險(xiǎn)公司在規(guī)定的期限提供有關(guān)的書(shū)面報(bào)告和資料，如營(yíng)業(yè)報(bào)告，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及有關(guān)報(bào)表等。 ? 對(duì)違反規(guī)定提取或結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，或者未按照有關(guān)法規(guī)辦理再保險(xiǎn)，或嚴(yán)重違反資金運(yùn)用規(guī)定的保險(xiǎn)公司實(shí)施限期改正措施，限期內(nèi)保險(xiǎn)公司未予改正的，可對(duì)保險(xiǎn)公司采取整頓措施。中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)還應(yīng)介入保險(xiǎn)公司的解散（人壽保險(xiǎn)公司不得解散）、撤銷(xiāo)、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移、破產(chǎn)等過(guò)程，實(shí)施清算和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移的監(jiān)督。 日常管理 ? 制定涉及證券公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的行政規(guī)章。負(fù)責(zé)對(duì)證券公司從業(yè)人員進(jìn)行注冊(cè)及日常監(jiān)督管理。 表 1 加入 WTO后中國(guó)大陸外資銀行開(kāi)放人民幣業(yè)務(wù)時(shí)間表 四、 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)控 ? 2023年人民銀行發(fā)布 《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》銀監(jiān)會(huì)明確，除商業(yè)銀行外，政策性銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、金融資產(chǎn)管理公司、郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)、信托公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車(chē)金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司等其他金融機(jī)構(gòu)也需參照?qǐng)?zhí)行指引?！犊刂浦敢穼⑸虡I(yè)銀行內(nèi)部控制細(xì)分為 6個(gè)方面，包括授信的內(nèi)部控制、資金業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制、存款和柜臺(tái)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制、中間業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制、會(huì)計(jì)的內(nèi)部控制、計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制等。如某一經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)有多種處理方法可供選擇時(shí)，應(yīng)采取不導(dǎo)致夸大資產(chǎn)、虛增利潤(rùn)的方法 審慎監(jiān)管法規(guī)體系 ? 所謂審慎監(jiān)管法規(guī)體系是指從機(jī)構(gòu)監(jiān)管、業(yè)務(wù)監(jiān)管、高管人員監(jiān)管、信息披露、研究監(jiān)管人員行為規(guī)范等方面，全面建立既符合國(guó)情又適應(yīng)國(guó)際監(jiān)管趨勢(shì)、覆蓋面寬、操作性強(qiáng)的銀行業(yè)審慎監(jiān)管法規(guī)體系。 2023年年底發(fā)布的《外資銀行管理?xiàng)l例》 , 對(duì)于外資法人銀行 ,完全取消了業(yè)務(wù)范圍、開(kāi)放地域和客戶對(duì)象的限制 ,但是從控制機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的角度制定了一個(gè)國(guó)際通行的審慎性標(biāo)準(zhǔn)，即要求其資本充足率不得低于 8%,并在任何時(shí)點(diǎn)上維持與業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)程度相匹配的資本水平，以風(fēng)險(xiǎn)管控為核心的審慎監(jiān)管理念初步建立。這些要求可能是定性的也可能是定量的，其目的是限制銀行的不謹(jǐn)慎的冒險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。銀行業(yè)的動(dòng)態(tài)特性要求監(jiān)管部門(mén)定期評(píng)估它們的審慎性條件，并評(píng)估現(xiàn)有條件存續(xù)的可行性以及提出新標(biāo)準(zhǔn)的需要。新協(xié)議緊密結(jié)合管理者的資本要求與潛在的風(fēng)險(xiǎn)，向銀行及其監(jiān)管者提供幾個(gè)用于評(píng)價(jià)資本充足率的選擇。不良貸款主要指次級(jí)、可疑和損失類(lèi)貸款。 b．關(guān)注類(lèi)貸款 ? 關(guān)注類(lèi)貸款是指存在潛在問(wèn)題并需要管理者密切注意的貸款。 c．次級(jí)類(lèi)貸款 ? 次級(jí)類(lèi)貸款的借款人和抵押擔(dān)保人已不能按現(xiàn)有價(jià)值足額還款，分類(lèi)為次級(jí)的貸款必定出現(xiàn)了危及債務(wù)流動(dòng)性的問(wèn)題。潛在損失在次級(jí)貸款總數(shù)中存在，但不一定存在于歸為次級(jí)貸款的單個(gè)信貸的展期。 e．損失類(lèi)貸款（ loss loan） ? 損失類(lèi)貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分 。 ? （ 5）借款人觸犯刑律，依法判處刑罰，其財(cái)產(chǎn)不足以歸還所借債務(wù)，又無(wú)其他債務(wù)承擔(dān)者，銀行依法追償后無(wú)法收回的貸款； ? （ 6）借款人及其擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，經(jīng)法院對(duì)借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行，借款人和擔(dān)保人均無(wú)財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)執(zhí)行后，仍無(wú)法收回的貸款； ? （ 7）由于上述（ 1）一（ 6）項(xiàng)原因，借款人不能償還到期債務(wù)，銀行對(duì)依法取得的抵債資產(chǎn)，按評(píng)估確認(rèn)的市場(chǎng)公允價(jià)值人賬后，扣除抵債資產(chǎn)接收費(fèi)用，小于貸款本息的差額，經(jīng)追償后仍無(wú)法收回的貸款； ? （ 8）開(kāi)立信用證、辦理承兌匯票、開(kāi)具保函等發(fā)生墊款時(shí)，凡開(kāi)證申請(qǐng)人和保證人由于上述（ 1）一（ 6）項(xiàng)原因，無(wú)法償還墊款，銀行經(jīng)追償后仍無(wú)法收回的墊款； ? （ 9）銀行卡被偽造、冒用。 不良貸款 (NonPerforming Loan) ? 根據(jù)中國(guó)人民銀行 1995年 7月 27日發(fā)布的《貸款通則》，不良貸款分為逾期貸款、呆滯貸款和呆帳貸款。 呆滯貸款 ? 呆滯貸款是指逾期（含展期后到期） 2年（含 2年）以上仍不能歸還的貸款和貸款雖然未到期或逾期不到 2 年但生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已停止、項(xiàng)目已停建的貸款（不含呆帳貸款）。 外資銀行監(jiān)控 銀監(jiān)會(huì)將繼續(xù)推行全面風(fēng)險(xiǎn)管控，監(jiān)控外資銀行境內(nèi)外、表內(nèi)外和本外幣各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)；實(shí)施并表監(jiān)管，監(jiān)控單家銀行在華所有分支機(jī)構(gòu)的整體風(fēng)險(xiǎn)。此外，我們還將繼續(xù)加強(qiáng)銀行業(yè)監(jiān)管的國(guó)際交流與合作，提高對(duì)銀行業(yè)跨境經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管和防范能力。 ? （ 二 ） 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)
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