【正文】 債避險(xiǎn)天 堂 繼 赴港置業(yè)移民熱潮之后，大陸富豪正掀起一波赴港搶保熱，而他們的目的絕不僅僅是圖個(gè)保障，或是追逐蠅頭小利，而是垂涎「避稅」、「避債」、「避險(xiǎn)」的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移功能。 香 港《文匯報(bào)》報(bào)道，香港保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)理處最新公布的數(shù)據(jù)稱，今年首季大陸人在港投保 28億港元，比去年同期增長%。即香港保險(xiǎn)市場每賣出 100港元的新造保單，就有 。講到香港保險(xiǎn)產(chǎn)品對大陸富人的吸引，香港安盛保險(xiǎn)上海代理方、上海洛晟資產(chǎn)管理公司總裁范偉勇表示，保險(xiǎn)產(chǎn)品當(dāng)然具理財(cái)功能，但除卻傳統(tǒng)意義上的保障與投資外，追求 「避稅 」 、「避債」、「避險(xiǎn)」 的特殊「功效」，在購買境外保險(xiǎn)的行為中更為突出。 大 陸試點(diǎn)遺產(chǎn)稅的傳聞不絕于耳，盡管官方數(shù)度否認(rèn)，但富豪們還是難以安心。 范偉勇透露，目前他每月能接到 3000萬至 4000萬港元的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)單，多數(shù)是大陸富人出于規(guī)避遺產(chǎn)稅的考慮，赴港購買人壽險(xiǎn)，指定受益人為其子嗣，以期有朝一日能夠不用交任何稅費(fèi)，就可以將名下資產(chǎn)順利過渡給下一代。據(jù)一位中資銀行在港子公司信托部負(fù)責(zé)人透露，他所經(jīng)手的家族信托中有 78成含有保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，一般多以壽險(xiǎn)為主 。 一位不愿具名的大陸律師說他曾接到過這樣的案子：一對夫妻鬧離婚，正當(dāng)男方起訴離婚時(shí)，女方發(fā)現(xiàn)有從香港保險(xiǎn)公司寄來的繳款通知單，投保人是男方，受益人卻并非家庭成員，「很多想要離婚的人，都會在起訴離婚前考慮轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)，到境外買保險(xiǎn)也是選擇之一。 范偉勇說，大陸民營企業(yè)平均壽命只有 ，很多中小企債務(wù)纏身、危機(jī)四伏，「一旦企業(yè)做不下去了，有企業(yè)主就想盡一切辦法融資，或者抵押工廠借款，拿到錢就去香港買保險(xiǎn)。范偉勇透露，2023年溫州債務(wù)糾紛發(fā)生后，很多企業(yè)主都以這種方式轉(zhuǎn)移資金到境外，而目前正有一個(gè)上海籍老板正在與他洽談上述業(yè)務(wù)。野村證券香港私人銀行部董事總經(jīng)理何樂生曾表示，一度遇到過大陸富人想買價(jià)值達(dá) 1億美元的壽險(xiǎn)，「保單價(jià)值高到任何一家保險(xiǎn)公司都不愿獨(dú)自承擔(dān)，要分到幾家以分散風(fēng)險(xiǎn)。「這些人都很有生意頭腦，在經(jīng)濟(jì)放緩的大背景下，他們最在意的就是如何讓自己的資產(chǎn)不貶值，」范偉勇如此解釋 。一位香港資深保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人表示，幾乎每家保險(xiǎn)公司都設(shè)立了專門辦公室接待大陸客，通常是通過代理人和保險(xiǎn)中介公司去認(rèn)識客戶，再由中介安排客戶到港驗(yàn)證并簽單付款，一些保險(xiǎn)公司甚至可用大陸的信用卡刷卡扣款。 在 大陸保險(xiǎn)市場，經(jīng)常發(fā)生因保險(xiǎn)公司以投保人未「如實(shí)告知」為由拒賠的糾紛?！溉鐚?shí)告知」已成部分保險(xiǎn)公司的擋箭牌，進(jìn)而發(fā)展成隨意拒賠或突然解除合同，侵犯消費(fèi)者權(quán)益 。 反 觀香港，保險(xiǎn)公司的理賠速度明顯較快。一般購買了健康險(xiǎn)，在受傷、生病后的 5至 10個(gè)工作日內(nèi)完成理賠，款項(xiàng) 2周內(nèi)就能到賬。有業(yè)內(nèi)資深人士介紹，例如一家港資保險(xiǎn)公司的人壽險(xiǎn)在 60萬美元保額以下都不需要體檢和提供財(cái)務(wù)證明，為子女投保也沒有 10萬美元的人壽保額限制，內(nèi)地通常在數(shù)十萬元就需要體檢和提交非常詳細(xì)的財(cái)務(wù)證明文件。 「 大陸保險(xiǎn)市場化的時(shí)間只有 20年左右，目前還處于比較初 法 滿足先富起來的中產(chǎn)階層和高凈值人群的全部理財(cái)需求，這部分人群自然而然地就會將投資轉(zhuǎn)移到境外。 除 了監(jiān)管勝大陸， 香港保險(xiǎn)選擇多、分紅高、保費(fèi)低， 也成為倍受青睞的理由。據(jù)某香港保險(xiǎn)公司的內(nèi)地負(fù)責(zé)人 Jack介紹，香港保險(xiǎn)業(yè)務(wù)競爭非常激烈，全球保險(xiǎn)公司在港均有設(shè)點(diǎn)，因此他們可供選擇的產(chǎn)品相對內(nèi)地同業(yè)更完備、價(jià)格上也有優(yōu)勢。范偉勇也表示，同樣保費(fèi)的壽險(xiǎn)，香港保險(xiǎn)的回報(bào)率比內(nèi)地高 3至 5倍；同樣保費(fèi)的健康險(xiǎn)，香港現(xiàn)售的險(xiǎn)種回報(bào)率甚至有比內(nèi)地高出 10倍 。 以同樣一份投保 100萬港元、限期 20年的壽險(xiǎn)為例，香港某款保險(xiǎn)公司的設(shè)計(jì)是，每年只需繳納保費(fèi) 1167港元，繳納滿期保費(fèi)總共為 23340港元，即可獲得 100萬港元保額。 不 過，意外險(xiǎn)是個(gè)例外。 近 年來， A股持續(xù)低迷，銀行理財(cái)產(chǎn)品回報(bào)率被利息追平，樓市調(diào)控未見放松，大陸手握閑錢的富人或白領(lǐng)慨嘆投資無門。 促 使大陸富豪鍾情以買保險(xiǎn)來避債避險(xiǎn)避稅，源起內(nèi)地兩條法律的規(guī)定，一是《中華人民共和國繼承法》第 33條及《中華人民共和國保險(xiǎn)法》第 23條，該兩條法律的字面理解是 「債權(quán)大于繼承權(quán)，但保險(xiǎn)權(quán)大于債權(quán)」 。 「 繼承法」第 33條規(guī)定：「 繼承遺產(chǎn)應(yīng)當(dāng)清償被繼承人依法應(yīng)當(dāng)繳納的稅款和債務(wù)，繳納稅款和清償債務(wù)以他的遺產(chǎn)實(shí)際價(jià)值為限。繼承人放棄繼承的，對被繼承人依法應(yīng)當(dāng)繳納的稅款和債務(wù)可以不負(fù)償還責(zé)任?！? 根 據(jù)上述兩條法律的規(guī)定，大陸部分保險(xiǎn)界及部分法律專家理解為可以避債避險(xiǎn)避稅，由于本月初央視報(bào)道深圳將出臺遺產(chǎn)稅試點(diǎn)方案，部分富豪可能出于提早避稅，信誠人壽北京分公司簽下一張 2億元人民幣保額的保單，這也是目前中國壽險(xiǎn)業(yè)最大的一張個(gè)人終身壽險(xiǎn)保單，加上近日內(nèi)地頻繁出現(xiàn)巨額個(gè)人保單，令大額投保避債避險(xiǎn)避稅話題再度被熱議 。李濱指出，富豪若想轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)，將存款直接存入下一代名下，或?qū)⒐潭ㄙY產(chǎn)登記在下一代名下的方式更好。香港公司則會有嚴(yán)格的電話回訪，保單也是直接寄給客戶。 如 果有理賠服務(wù)往來，大陸人士一般都是聯(lián)系中介服務(wù)機(jī)構(gòu)或代理人，或者直接把資料寄送給保險(xiǎn)公司來完成理賠。而一些申訴、聆訊、審理或裁決也有可能要求當(dāng)事人親臨香港法院提出訴訟才能受理 。而近一段時(shí)間，不少赴港購物居民增加了新的目標(biāo)，就是買保險(xiǎn)。 保 險(xiǎn)并不像其他商品，買回家就萬事大吉了，它涉及到很多的后續(xù)服務(wù)，比方說理賠、收益等問題，那么為什么一些內(nèi)地的投保人要舍近求遠(yuǎn)到香港投保呢 ？ 視頻鏈接：內(nèi)地居民上半年在港投保 60億元港幣 上半年內(nèi)地保險(xiǎn)公司投連保險(xiǎn)平均收益%，香港同期達(dá)到 810%。 價(jià)格低一點(diǎn)，保障范圍廣一些，投資收益高一些 ， 自然就對內(nèi)地投保人有吸引力 。 然后就是要 親自前往到香港， 簽署所有合法的文件，繳納保費(fèi)可以刷銀聯(lián)卡，異地電匯，直接繳納現(xiàn)金等，當(dāng)然最好的辦法是在香港一家銀行開立一個(gè)銀行賬戶，以后繳納保費(fèi)都可以通過這個(gè)賬戶完成 。 另外， 香港保險(xiǎn)公司只承認(rèn)部分內(nèi)地醫(yī)院， 一般都是三甲醫(yī)院，要先問清楚自己常去住的城市都有哪些醫(yī)院是被認(rèn)可 的 。 內(nèi)地流行到香港買保險(xiǎn) 香港保險(xiǎn)公司四大信譽(yù)度排 名 （香港 Prudential），英國保誠保險(xiǎn)集團(tuán)經(jīng)營 160多年，歷經(jīng)二十世紀(jì)兩次世界大戰(zhàn)、大蕭條、美國網(wǎng)絡(luò)科技泡沫崩潰、2023全球金融危機(jī)等等重大金融動(dòng)蕩，無論世界如何變化，保誠始終如一的信守承諾。反觀其它香港保險(xiǎn)公司，履歷表中鮮有這樣的案例。 （香港 AIA）是崛起于亞洲的美國保險(xiǎn)公司，目前也是亞洲最富盛名的人壽保險(xiǎn)公司之一，也歷經(jīng)百年，為亞洲各國人民提供豐富的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品。 AXA安盛保險(xiǎn)公司（香港 AXA）是法國資產(chǎn)管理公司，也于二十世紀(jì)八十年代通過收購亞洲保險(xiǎn)公司而曲線進(jìn)入人壽保險(xiǎn)市場，法國安盛集團(tuán)旗下的香港安盛保險(xiǎn)公司也得益于集團(tuán)之盛譽(yù)而在香港保險(xiǎn)市場占據(jù)第三名的位置。 （香港 Manulife）是加拿大人壽保險(xiǎn)公司，雖地位不如保誠、友邦、安盛、 ING等公司，但也在香港保險(xiǎn)市場占據(jù)一席之地。香港保險(xiǎn)產(chǎn)品為何如此受內(nèi)地消費(fèi)者青睞 ？ 以下是記者總結(jié)的香港保險(xiǎn)七大優(yōu)勢，供大家參考 ： 1. 保費(fèi)便宜 人壽保險(xiǎn)行業(yè)在香港已發(fā)展了一百年的歷史，整體所有保險(xiǎn)公司對于不同的風(fēng)險(xiǎn)，例如生命率、地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)、或道德風(fēng)險(xiǎn)等都有一套完整數(shù)據(jù)及監(jiān)控。視乎產(chǎn)品及年齡，保費(fèi)大致上比國內(nèi)便宜 30%60%之間。因此產(chǎn)品種類，市場層次，個(gè)別保險(xiǎn)公司會因應(yīng)市場需要，各自定位，接受由低于五萬美元的保額 (四十萬港元 ) 到三千五百萬美元的保額不等。所有保險(xiǎn)公司都能提 供一百萬美元以內(nèi)的保額，獨(dú)立核保而無需會同再保公司參與。在國內(nèi)市場，中高端的客人，不是單要求回報(bào)，更要求高保障。 國內(nèi)中介人可以因應(yīng)香港產(chǎn)品的高投保額，核保的方便，規(guī)劃客人的需要，以滿足客人們保障的需求。重大疾病的最高免體檢保額是美元三十萬 。天災(zāi)、地震、暴亂、示威都不是或不一定投保人故意參與令自己死亡，但在國內(nèi)投保，投保人因上述事故死亡，受益人拿不到賠償。保障不會因?yàn)橥侗Ｈ税徇w、移民、轉(zhuǎn)職業(yè)等等而改變，各保險(xiǎn)公司只在自殺理賠有時(shí)間規(guī)定，一般由保單生效后 13個(gè)月至 24個(gè)月后才理賠，其他死亡原因，會按保額賠償。因此投保免檢的要求，比國內(nèi)高很多。若需要體檢，費(fèi)用由保險(xiǎn)公司支付。只有保額在一百萬美元以上，才嚴(yán)格多一點(diǎn)，但仍然是比國內(nèi)簡單得多 。在保單發(fā)出生效后，投保人是有絕對權(quán)利更改保單的受益人，而保險(xiǎn)公司一定會接受更改。 (例如：男 /女朋友，離婚后的子 /女，贍養(yǎng)費(fèi)的保證等等 ) 6. 離岸資產(chǎn)保護(hù) 保險(xiǎn)公司一向都是有錢人的最后避難所。同時(shí)亦可利用保險(xiǎn)產(chǎn)品的特性，透過保費(fèi)和保額的杠桿將資產(chǎn)放大 。 人壽保險(xiǎn)理賠的爭議在香港是非常罕見，投保人本著「最高誠信」的精神投保，保險(xiǎn)公司就尊重合約精神盡快賠償。 “ 零 ” 首付 ？ “ 保險(xiǎn)樓 ” 的億元穩(wěn)健收 益 房 價(jià)高聳、個(gè)人購房限購令之下，若再買一套價(jià)值 500萬的的樓房去收租，請測算一下你的月租能收多少？深圳？北京？每月最多也就 1萬，一年 12萬而已。 有 些人還是較有地主情結(jié)的，但如何能做到零首付還能安穩(wěn)收租及穩(wěn)定增長呢？ 例 一：假設(shè)投資人現(xiàn)年 30歲，為您規(guī)劃將這 500萬分期購入“保險(xiǎn)樓”（保險(xiǎn)分紅計(jì)劃），每年繳 100萬共五年，從第六年開始每年收“租金”（保險(xiǎn)分紅） 20萬，假設(shè)想在 30年后賣出去，已收“租金紅利” 500萬，而且此時(shí)“保險(xiǎn)樓（保險(xiǎn)計(jì)劃）”仍價(jià)值 1521萬，可直接退保取現(xiàn)。 以 上例子，設(shè)定投資人 55歲退休再開始 ”收租 ”，每年可收租金（保險(xiǎn)紅利）已高達(dá) 95萬，是 95萬！而且若到 85歲不幸去世，除已取租金 2850萬，“保險(xiǎn)樓（保險(xiǎn)計(jì)劃）”仍結(jié)存6928萬傳承給下一