【正文】 評(píng)審增加認(rèn)可供應(yīng)商刪除認(rèn)可供應(yīng)商工程配套及維護(hù)物料驗(yàn)收及入庫SIM卡 驗(yàn)收及入庫辦公及宣傳物料驗(yàn)收及入庫采購業(yè)務(wù) 采購供應(yīng)商的維護(hù) 庫存管理 有關(guān)采購物料入庫的流程 15 采購管理 未來流程設(shè)計(jì) 采購業(yè)務(wù) 三大類型： 1。工程配套 3。如采購物品需要專業(yè)知識(shí)，中央采購部門可向?qū)I(yè)部門咨詢，由專業(yè)部門協(xié)助采購。專門的采購知識(shí)減少商議合同或采購條約所需的時(shí)間。 ? 供應(yīng)商管理 ? 對(duì)於核心業(yè)務(wù)和經(jīng)常性的采購，由省制定指定供應(yīng)商名單，供市、縣進(jìn)行分散采購時(shí)使用。 ? 供應(yīng)商策略性聯(lián)盟管理，對(duì)於某些影響核心業(yè)務(wù)的設(shè)備，規(guī)范只會(huì)向三至四家指定供應(yīng)商購買，而供應(yīng)商要簽定服務(wù)承諾，公司則定期回顧各供應(yīng)商的表現(xiàn)。 ? 以系統(tǒng)電子工作流形式進(jìn)行在線電子審批，由系統(tǒng)按分層審批金額，將有關(guān)單據(jù) (申購單、采購單 )以電子形式發(fā)送給指定業(yè)務(wù)人員進(jìn)行審批。 21 采購管理 關(guān)鍵績效指標(biāo) 類別 關(guān)鍵績效指標(biāo) 計(jì)算方法 / 資料來源 用法供應(yīng)商準(zhǔn)時(shí)送貨程度 按采購單準(zhǔn)時(shí)送貨的統(tǒng)計(jì)。供應(yīng)商準(zhǔn)時(shí)送貨百分比 在過去 12 個(gè)月內(nèi)，按采購單準(zhǔn)時(shí)送貨的項(xiàng)目總數(shù)除以總采購項(xiàng)目數(shù)量。供應(yīng)商管理供應(yīng)商績效 在過去 12 個(gè)月內(nèi)，投訴供應(yīng)商質(zhì)量的過案數(shù)目除以同時(shí)期對(duì)這供應(yīng)商的總采購項(xiàng)目數(shù)量。效率采購周期 ( C ycl e Tim e ) 從向供應(yīng)商發(fā)出采購單訂購物料至收到貨品所需時(shí)間量度采購定單處理效率。量度公司輸入采購單資料的效率和準(zhǔn)確性?？偛少徑痤~與采購部門員工人數(shù)比例公司總采購金額采購部門員工人數(shù)跟蹤與分析采購員工總體工作效率成本與生產(chǎn)力采購部門員工工資與公司總工資支出比例采購部門員工資成本公司總工資成本跟蹤與分析采購業(yè)務(wù)操作成本。工程物料 2。辦公及宣傳用品 24 庫存管理 主要變更事項(xiàng) ? 利用安全補(bǔ)充點(diǎn)作庫存補(bǔ)充 ? 在未來流程中建議對(duì)下列庫存用品增加一個(gè)規(guī)范的庫存補(bǔ)足流程： ? SIM卡及儲(chǔ)值卡和工程維護(hù)物料 ? 辦公及宣傳物料 ? 在庫存補(bǔ)足流程中，會(huì)在系統(tǒng)中對(duì)每類型物品按需要設(shè)置不同庫存補(bǔ)足方式；例設(shè)置最低安全存庫量及每次補(bǔ)充數(shù)量。 ? 呆壞料處理 ? 一個(gè)規(guī)范的呆壞料報(bào)廢流程，對(duì)這些庫存物料作帳齡分析。反映呆壞料狀況在財(cái)務(wù)報(bào)表上，以便領(lǐng)導(dǎo)層作出管理。 ? 按材料的重要性劃分為 ABC類， A類為非常重要和貴重要經(jīng)常盤點(diǎn) (每月、周)， B類為重要和要定期盤點(diǎn) (每季、半年 )， C類為不重要物料，可能在年結(jié)時(shí)才進(jìn)行抽點(diǎn)。 ? 流程實(shí)施后，將有效地監(jiān)管庫存物料，減少流失。 26 庫存管理 關(guān)鍵績效指標(biāo) 類別 關(guān)鍵績效指標(biāo) 計(jì)算方法 / 資料來源 理由存貨流量( In ven to r y tu r n o ver )商品 / 服務(wù)銷售成本平均存貨量度在一期間內(nèi)存貨 流量轉(zhuǎn)數(shù)。這指標(biāo)也是公司庫存管理效率的指針。售完存貨所需日數(shù) 365存貨流量存貨平均保存日數(shù)( 參考以上存貨流量指標(biāo) ) 。如果存貨增長比銷售增長快，表示存貨銷售 / 使用不佳或荒廢。一個(gè)增長的比率表示存貨量增加但應(yīng)付帳減少。27 庫存管理 關(guān)鍵績效指標(biāo) (續(xù) ) 類別 關(guān)鍵績效指標(biāo) 計(jì)算方法 / 資料來源 理由供應(yīng)商代存的存貨量百分比供應(yīng)商為公司代存的平均存貨總額平均存貨總額倉庫的存貨量百分比 倉庫的平均存貨總額平均存貨總額物料管理運(yùn)輸途中的存貨量百分比在運(yùn)途中的平均存貨總額平均存貨總額這三個(gè)指標(biāo)量度在供應(yīng)鏈內(nèi)每個(gè)組成部分的存貨。庫存正確度 清點(diǎn)正確的存貨項(xiàng)目清點(diǎn)項(xiàng)目的總數(shù)此為量度庫存管理效能和效率的指標(biāo)。質(zhì)量存貨收縮百分比 存貨收縮額新銷售額存貨收縮的原因有存貨記錄錯(cuò)誤，員工偷竊… 等等。倉庫每一單位的物料接收成本倉庫每年接收物料的總成本( 包括接收，記錄，實(shí)物搬運(yùn) 入庫 )每年倉庫接收物料的總單位此為量度倉庫接收物料成本的指標(biāo)，而且最有比較性。28 應(yīng)付管理 29 應(yīng)付管理 未來流程設(shè)計(jì) 費(fèi)用報(bào)銷及核銷采購申請(qǐng) 采購預(yù)付網(wǎng)絡(luò)設(shè)備進(jìn)口采購入庫網(wǎng)絡(luò)配套設(shè)備入庫其他采購入庫階段性審批采購結(jié)算分期付款項(xiàng)目階段結(jié)算公司內(nèi)部采購結(jié)算費(fèi)用預(yù)付重復(fù)性費(fèi)用報(bào)銷其他雜項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷及核銷采購物料退貨結(jié)算準(zhǔn)備付款計(jì)劃現(xiàn)金、銀行付款30 應(yīng)付管理 主要變更事項(xiàng) ? 供應(yīng)商發(fā)票直接交到財(cái)務(wù)部 ? 在未來的流程建議供應(yīng)商的發(fā)票直接交到財(cái)務(wù)部，便可對(duì)采購結(jié)算增加監(jiān)控來避免由同一個(gè)部門、單位或人員負(fù)責(zé)所有步驟，容易有出錯(cuò)的情況出現(xiàn)。這建議的優(yōu)點(diǎn)是能增加監(jiān)控來避免同一個(gè)部門或單位負(fù)責(zé)所有步驟，同樣也可以增加配對(duì)的完整性。這樣便可有效地監(jiān)控每個(gè)付款 (適當(dāng)?shù)亩加薪?jīng)過相關(guān)的程序 )。 ? 以系統(tǒng)電子工作流形式進(jìn)行在線電子審批，由系統(tǒng)按分層審批金額，將有關(guān)單據(jù)以電子形式發(fā)送給指定業(yè)務(wù)人員進(jìn)行審批。周付款計(jì)劃便利了財(cái)務(wù)部對(duì)企業(yè)在資金的需求作出準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)和適當(dāng)?shù)恼{(diào)動(dòng)。周付款計(jì)劃配合應(yīng)付帳齡分析有助準(zhǔn)確預(yù)測(cè)資金需求。帳齡可分為未到期、到期、過期一個(gè)星期等分類作帳齡分析。準(zhǔn)時(shí)的付款有助于企業(yè)和供應(yīng)商取得更優(yōu)惠的付款協(xié)議。付債權(quán)人所用的日數(shù)越多，資金流動(dòng)性越高。例如：公司是否有困難應(yīng)付現(xiàn)有債務(wù)，或公司是否未能取得現(xiàn)金折扣優(yōu)惠？廢票 ( vo i d ch e q u e ) 數(shù)目 在一期間內(nèi)需要撤銷的支票數(shù)目在這期間內(nèi)發(fā)行支票總數(shù)量度處理支票的相對(duì)效能。突出過失比率和問題范圍。效率周期 ( Cyc l e T i m e ) 由收到供應(yīng)商發(fā)票至審批完成所需時(shí)間 (以日計(jì) )此乃量度后勤功能部門的生產(chǎn)力和效率的指標(biāo)。供應(yīng)商發(fā)票數(shù)目與 處理應(yīng)付帳員工數(shù)比例供應(yīng)商發(fā)票的總數(shù)處理應(yīng)付帳員工數(shù)量度處理供應(yīng)商發(fā)票的相對(duì)效能。34 預(yù)算管理 35 預(yù)算管理 未來流程設(shè)計(jì)及主要變更事項(xiàng) ? 先由集團(tuán)公司訂立高層次的企業(yè)目標(biāo)重點(diǎn)和策略性因素。 ? 以預(yù)算小組形式進(jìn)行預(yù)算編制。 ? 制定收支預(yù)算與投資預(yù)算，并從而制作現(xiàn)金需求。 ? 按月編制預(yù)算和實(shí)際差異分析報(bào)表 (包括合并報(bào)表 )。 ? 長遠(yuǎn)要實(shí)施滾動(dòng)預(yù)測(cè)。 1制定年度目標(biāo)2制定公司級(jí)預(yù)算3合并預(yù)算4預(yù)算實(shí)施回顧和更新36 預(yù)算管理 關(guān)鍵績效指標(biāo) 關(guān)鍵績效指標(biāo) 計(jì)算方法 / 資料來源 理由完成企業(yè)合并預(yù)算的周期從初步意念至完成 C T HK 合并預(yù)算 量度收集整公司反饋意見所需要的時(shí)間。市級(jí) / 省級(jí)公司制作預(yù)算周期從啟動(dòng)預(yù)算周到完成預(yù)算終稿時(shí)間 量度預(yù)算流程效率37 財(cái)務(wù)報(bào)表擬制 38 財(cái)務(wù)報(bào)表擬制 未來流