【正文】 法 （資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財務(wù)狀況變動表） 流程圖分析法 實地調(diào)查分析法 事故分析法 風(fēng)險識別清單 46 風(fēng)險與保險 企業(yè)風(fēng)險識別 財產(chǎn)損失 （類型、原因、殘值評估、重置） 責(zé)任損失 （專利保護(hù)、產(chǎn)品召回、產(chǎn)品名譽恢復(fù)） 人力資源損失 ＊ 人力喪失原因：死亡、流失、退休 ＊ 員工行為（訴訟風(fēng)險） ＊ 員工種類（普通員工、高管人員、技術(shù)人員、員工群體） 外部經(jīng)濟(jì)因素引起的損失 （市場價格變動、經(jīng)濟(jì)、法律） 47 風(fēng)險與保險 壽險公司經(jīng)營風(fēng)險的識別 廣義的經(jīng)營風(fēng)險，是指所有可能對壽險公司經(jīng)營穩(wěn)定性造成影響的風(fēng)險。 狹義的經(jīng)營風(fēng)險，是指在壽險公司的經(jīng)營管理過程中，伴隨著壽險公公司經(jīng)營活動的開展而形成的風(fēng)險。 48 風(fēng)險與保險 決策風(fēng)險，主要是指壽險公司發(fā)展的重大決策出現(xiàn)偏差或失誤而導(dǎo)致的風(fēng)險。 業(yè)務(wù)管理風(fēng)險，主要是指存在于壽險公司各業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)節(jié)中的風(fēng)險。 C2風(fēng)險：定價不足風(fēng)險，是指壽險公司實際發(fā)生的死亡率、疾病發(fā) 生率或費用率與預(yù)期發(fā)生偏差而引起壽險公司資產(chǎn)在這些產(chǎn)品中的損 失。 C4風(fēng)險 。如擴(kuò)展 新業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險、擴(kuò)展新業(yè)務(wù)地區(qū)造成的風(fēng)險、欺詐行為造成的風(fēng) 險、管理不當(dāng)造成的風(fēng)險、訴訟造成的風(fēng)險等。導(dǎo)致資金來源減少或資金使用增加的潛在事件就是風(fēng)險。這種損失通常以危險發(fā)生損失頻率和損失幅度來表示。 損失幅度， 是指特定群體對象在某一期間內(nèi)，平均每次遭受特 定損失事故發(fā)生所受損失的大小，通常用損失金額的多少來表示。用公式表示為： 損失頻率的分類 損失頻率 = 實際發(fā)生特定損失事故總次數(shù) 危險暴露單位總數(shù) 實際發(fā)生特定事故損失總值 ＊ 幾乎不會發(fā)生 ＊ 不太可能發(fā)生 ＊ 肯定發(fā)生 ＊ 發(fā)生頻率適中 ＊ 發(fā)生頻率超出預(yù)期 53 風(fēng)險與保險 損失程度， 是指一旦發(fā)生損失事故，其可能造成的最大損失值?？梢?，降低損失頻率是為了防止損失發(fā)生，減少損失幅度是為了損失降低。通常采取的方式為：根本不從事該活動；中途放棄某項活動。 特點 ＊ 適用于一般風(fēng)險控制 ＊ 風(fēng)險預(yù)防在于降低風(fēng)險發(fā)生的頻率，但 并不強(qiáng)調(diào)將風(fēng)險降至為零，這一點不同 于風(fēng)險規(guī)避 ＊ 具有積極性與主動性 風(fēng)險預(yù)防與風(fēng)險抑制的比較 比較內(nèi)容 風(fēng)險預(yù)防 風(fēng)險抑制 使用目的 控制發(fā)生頻率 減少損失幅度 實施時間 損失發(fā)生之前 發(fā)生中、之后 57 風(fēng)險與保險 風(fēng)險轉(zhuǎn)移：將原本屬于自己的風(fēng)險通過不同的途徑轉(zhuǎn)移給他人，從而使自己避免損失的發(fā)生或減少損失的程度的措施或方法。 58 風(fēng)險與保險 小結(jié) （ 1） 了解風(fēng)險管理的理論 掌握與風(fēng)險相關(guān)的概念 認(rèn)識風(fēng)險的重要類別及其涵義 學(xué)會正確使用風(fēng)險控制的主要方法 了解專業(yè)風(fēng)險管理者必須具備的素質(zhì) 了解保險在風(fēng)險管理中的地位、作用和意義 59 風(fēng)險與保險 小結(jié) （ 2） 幾種主要的風(fēng)險管理方法 風(fēng)險規(guī)避（ Avoidance) 損失預(yù)防 (Loss Prevention) 損失抑制 (Loss Reduction 風(fēng)險轉(zhuǎn)移 (Risk Transfer) 60 第三章 保險的性質(zhì)、職能與作用 61 保險的性質(zhì)、職能與作用 章主要內(nèi)容 保險的概念 保險的分類 保險的職能與作用 保險的代價 保險與其他金融制度或行為的比較 62 保險的性質(zhì)、職能與作用 有關(guān)保險的學(xué)說 損失說 ＊ 損失賠償 ＊ 損失分擔(dān) ＊ 危險轉(zhuǎn)移 非損失說 ＊ 保險技術(shù)說 ＊ 欲望滿足說 ＊ 相互金融機(jī)構(gòu)說 二元說 損失說：保險產(chǎn)生的最初目的，是要解決物質(zhì)損害補(bǔ)償問題。主要代表人物及觀點有： 否定人身保險說：經(jīng)濟(jì)學(xué)家科恩等 擇一說：法國的愛倫貝格 非損失說：保險應(yīng)該有一個統(tǒng)一的性質(zhì)，既然損失說不能涵蓋人身保 險，那么就要在損失觀念之外另尋解釋。 保險是集合具有同類危險的眾多單位或個人，以合理計算分擔(dān)金的形式，實現(xiàn)對少數(shù)成員因該危險事故所致經(jīng)濟(jì)損失的補(bǔ)償行為。 作用 作用是事物產(chǎn)生的影響和效果。 保險的職能 所謂保險的職能，是指保險作為一種制度安排，在其運行過程中所固有 的、內(nèi)在的功能，它是由保險的本質(zhì)和內(nèi)容所決定的，是不以人的意志 為轉(zhuǎn)移而客觀存在的。 。） 聚資建立基金的職能 監(jiān)督與管理風(fēng)險的職能 68 保險的性質(zhì)、職能與作用 保險的微觀作用 有利于受災(zāi)企業(yè)及時恢復(fù)生產(chǎn) 有利于企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算 有利于企業(yè)加強(qiáng)危險管理 有利于安定人民生活 有利于民事賠償責(zé)任的履行 保險的宏觀作用 保障社會再生產(chǎn)的正常進(jìn)行 推動商品的流通和消費 推動科學(xué)技術(shù)向現(xiàn)實生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化 有利于財政和信貸收支平衡的順利實現(xiàn) 增加外匯收入，增強(qiáng)國際支付能力 動員國際范圍內(nèi)的保險基金 69 保險的性質(zhì)、職能與作用 保險經(jīng)營的三大基礎(chǔ) 大數(shù)法則（ law of large numbers） 風(fēng)險的同質(zhì)性 風(fēng)險的分散性 70 保險的性質(zhì)、職能與作用 什么是大數(shù)法則 大數(shù)法則又稱大數(shù)定律、大數(shù)規(guī)律，是指通過大量的個體 變量概括，消除偶然的、次要的因素所引起的個別差異，總 結(jié)出被研究的總體在數(shù)量關(guān)系上的穩(wěn)定的、一般的規(guī)律。 風(fēng)險和不確定性隨著風(fēng)險標(biāo)的數(shù)量的增加而降低 。 影響風(fēng)險同質(zhì)性的因素 ＊ 性別 ＊ 年齡 ＊ 職業(yè) ＊ 生活方式 ＊ 健康狀況 ＊ 居住環(huán)境 ＊ 家族史 ＊ 收入 ＊ 受教育程度 風(fēng)險的分散 是指在眾多的風(fēng)險單位中，且這些 眾多的風(fēng)險單位是相互獨立的，當(dāng) 一個單位出險時，其他單位不會受 到牽連和影響。 保險合同的性質(zhì) 商業(yè)性（以獲取利潤為目的） 保障性（其盈利是在為被保險人、受益人提供保障的過程中實現(xiàn)的） 76 保險合同 保險合同的基本法律要求 是當(dāng)事人發(fā)生保險權(quán)利義務(wù)關(guān)系的合意 投、保雙方之間是是一種對價關(guān)系 投、保雙方必須具有合法的資格 是雙方的法律行為 77 保險合同 保險合同的一般特征 是一種雙務(wù)合同（必須附有條件） 是一種射辛合同 是一種補(bǔ)償性合同 /保障性合同 是一種條件性合同 是一種附和性合同 是一種個人性合同 是一種有償性合同 是一種要式合同 是一種最大誠信合同 78 保險合同 保險合同構(gòu)成（形式上）的法律要素 投保單 保險單 暫保單 批單 繳費憑證 其他相關(guān)憑證 保險合同法律構(gòu)成（內(nèi)容）要素 保險合同的主體 保險合同的客體 保險合同的內(nèi)容 79 保險合同 表 1 保險合同構(gòu)成要素一覽表 構(gòu)成要素 內(nèi)容 投保單 一種格式文件，一般載明合同主體、客體的基本信息；投保方的重要信息 保險單（保單） 保險合同的主要部分，一般載明合同的主要條款，包括保險責(zé)任。對自然人或法人要求其必須具有權(quán)利能力和行為能力。 公民的行為能力是指公民能夠以自己行為依法行使權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)，從而使法律關(guān)系發(fā)生變更或消滅的 《民法通則》規(guī)定，公民從出生到死亡時止，具有民事權(quán)利能力，依法享有民事權(quán)利，承擔(dān)民事義務(wù)。不能完全辨認(rèn)自己行為的精神病人為限制行為能力人，可以進(jìn)行與他的精神狀況相適應(yīng)的民事活動；其他民事活動由他的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人的同意。 什么是保險合同的關(guān)系人 所謂關(guān)系人，是指與保險合同有經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系，但不一定參與保險合同 訂立的人。 83 保險合同 保險人 定義 資格 權(quán)利 義務(wù) 什么是保險人 《中華人民共和國保險法》第11條 規(guī)定：保險人是指與投保人訂立保險合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險金責(zé)任的保險公司 。 88 保險合同 投保人的資格限制 具有完全的權(quán)利能力和行為能力 對保險標(biāo)的具有保險利益 必須承擔(dān)交納保險費的義務(wù) 自然人、法人均可 投保人的權(quán)利 請求保險人解釋條款的權(quán)利 享有退保金的權(quán)利 享有保單抵押貸款的權(quán)利 89 保險合同 投保人的義務(wù) 交納保費的義務(wù) 標(biāo)的危險改變及時通知的義務(wù) 保險事故發(fā)生通知的義務(wù) 告知的義務(wù) 被保險人 定義 資格 權(quán)利 義務(wù) 90 保險合同 什么是被保險人 《保險法》第 22條規(guī)定：被保險人是指其財產(chǎn)或人身受保險合同保障，享有保險金請求權(quán)的人。 受益人的資格限制 從法律上來講，受益人可以是任何人，在法律上沒有任何資格限制。 受益人的權(quán)利： 保險金請求、受領(lǐng)權(quán) 受益人的義務(wù)： 當(dāng)保險事故發(fā)生時及時通知義務(wù) 94 受益人的特點 由被保險人指定 受益人可以是一人或是數(shù)人 受益人的更改必須經(jīng)被保險人同意 故意造成被保險人的傷亡，受益權(quán)被剝奪 請求權(quán)生效時限、行使時限 不受行為能力和保險利益的限制 保險合同 95 保險合同 有關(guān)受益人的其他問題 受益人的指定 受益人的人數(shù) 受益人的形式 受益人與繼承人的區(qū)別 受益人的形式 不可撤銷受益人 可撤銷受益人 原始受益人 后繼受益人 需注意的問題 受益人指定不清楚、不明確 關(guān)于“法定”的問題 以稱謂表示 96 保險合同 受益人應(yīng)當(dāng)具備的條件 在保險合同中約定；享有獨立的保險金請求權(quán) 受益人的資格限制 唯一的限制是已經(jīng)死亡的人不能成為受益人 受益人的分類 自然受益人 被保險人 指定受益人 法定受益人 受益人的指定 被保險人指定 被保險人的監(jiān)護(hù)人指定 投保人指定（須經(jīng)被保險人同意） 97 保險合同 輔助人 保險合同的輔助人，是指運用自己的專門技術(shù)特長或是專業(yè)知識輔助保險合同的簽訂、履行的人。保險合同的輔助人主要包括： 保險代理人 保險經(jīng)紀(jì)人 保險公估人 98 保險合同 保險代理人：即保險人的代理人，指依保險代理合同或授權(quán)書向保險人收取報酬，并在規(guī)定范圍內(nèi)，以保險人名義代理經(jīng)營保險業(yè)務(wù)的人。保險代理人既可以是單位也可以是個人，但須經(jīng)國家主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)具有代理人資格。保險經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人和保險人訂立合同提供中介服務(wù)，收取勞務(wù)報酬的人。 保險公估人：是指運用專門的知識或技術(shù)，對標(biāo)的是否可以被承保或保險表的發(fā)生保險事故后的鑒定、評估的人員。 99 保險合同 保險合同的客體 保 險 利 益 什么是保險合同的客體 保險合同的客體是指權(quán)利和義務(wù)所指向的對象。 100 保險合同 保險合同的內(nèi)容 保險人名稱和住所 投保人、被保險人和受益人的名稱和住所 保險標(biāo)的 保險責(zé)任和責(zé)任免除 保險價值 保險金額 保險費以及支付辦法 保險期限 保險金賠償或者給付辦法 違約責(zé)任和爭議處理 訂立合同的年、月、日 條款 101 保險合同 保險價值 保險價值是指保險標(biāo)的在某一特定時期內(nèi)以金錢估計的價值總額，即保險標(biāo)的的經(jīng)濟(jì)價值。保險價值可以是財產(chǎn)的帳面價值，也可以是財產(chǎn)的重置價值。保險金額的確定應(yīng)遵循的原則： ＊ 保險金額不得超過保險價值 ＊ 保險金額不能超過保險利益 ＊ 交費能力 ＊ 對保障的需求（生命價值理論） 102 保險合同 保險費率與保險費 保險費率是保險商品的