【正文】 ．商業(yè)銀行是一個信用受授機構(gòu)，它是依靠吸收存款作為其發(fā)放貸款的主要來源。 ? 3．商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務范圍極其廣泛，可為客戶提供一切金融服務，具有綜合性多功能的特點。 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學金融學院 6－ 8 第一節(jié) 商業(yè)銀行概述 三、商業(yè)銀行類型和組織制度 （一）組織制度 ? 分支行制（絕大多數(shù)國家） ? 單元制（美國 1927年，麥克馬登法案） ? 銀行持股公司制（花旗銀行，控制 300多家銀行） ? 連鎖銀行制 ? 跨國聯(lián)合制 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學金融學院 6－ 9 第一節(jié) 商業(yè)銀行概述 三、商業(yè)銀行類型和組織制度 單元制優(yōu)點： ? 遏制金融資本壟斷、進而避免嚴重影響經(jīng)濟 ? 管理費用低，符合經(jīng)濟效益原則 ? 銀行與地方關系密切，為發(fā)展地方經(jīng)濟服務 分支行制優(yōu)點 : ? 規(guī)模效益和范圍效應，管理費用相對降低 ? 彼此之間可以調(diào)劑資金，分散風險 ? 國家易于宏觀控制和干預 兩種制度各有缺點 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學金融學院 6－ 10 第一節(jié) 商業(yè)銀行概述 三、商業(yè)銀行類型和組織制度 （二）業(yè)務分工 ? 職能分離型和全能型（混業(yè)經(jīng)營型） ? 銀行業(yè)務和證券業(yè)務（信托業(yè)務、保險業(yè)務等） ? 防火墻（ Fire Wall） (Chinese Wall) ? 職能分離型： ? 真實票據(jù)論－短期自償性貸款（英國、美國、日本） ? 全能型： ? 銀行可以經(jīng)營全部金融業(yè)務，德國、瑞士、荷蘭 ? 英國和美國現(xiàn)也實行全能制。集團以金融業(yè)為核心，主要經(jīng)營銀行、證券、保險、投資管理等業(yè)務。 中國光大集團通過中國光大（集團）總公司（北京總部）和中國光大集團有限公司（香港總部）管理境內(nèi)外業(yè)務。集團黨委在集團中發(fā)揮政治核心作用。 中國光大集團實行母子公司體制，按照建立規(guī)范化金融控股公司的要求，實行扁平式、開放性管理模式，并在產(chǎn)權清晰、權責明確的基礎上，建立和完善現(xiàn)代企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)。在香港擁有光大控股、光大科技、光大國際三家上市公司，并通過光大控股參股港基銀行。 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學金融學院 6－ 16 第一節(jié) 商業(yè)銀行概述 三、商業(yè)銀行類型和組織制度 （ 三 ） 資本性質(zhì) ? 國營 、 私營 、 公私合營 （ 四 ） 經(jīng)濟形式 ? 獨資 、 股份制 、 合資 （ 五 ） 地域和范圍 ? 地方銀行 、 區(qū)域性銀行 、 全國性銀行 、 跨國銀行 （ 六 ） 職能性質(zhì) ? 中央銀行 、 商業(yè)銀行 、 專業(yè)銀行 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學金融學院 6－ 17 第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務 一、商業(yè)銀行的負債業(yè)務 二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務 三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務和表外業(yè)務 ? 信用業(yè)務 ―― 資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務（表內(nèi)業(yè)務） ? 代理業(yè)務 ―― 中間業(yè)務（表外業(yè)務） 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學金融學院 6－ 18 第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務 一、商業(yè)銀行的負債業(yè)務 自有資本 吸收存款 借入款項 其它 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學金融學院 6－ 19 銀行資本 股本 資本公積 留存收益 一般準備金 債務資本 也稱 附屬資本 第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務 一、商業(yè)銀行的負債業(yè)務 －－（一）自有資本 損失 準備金 盈余公積 未分配 利潤 股票發(fā)行溢價 收入部分 銀行資產(chǎn)價值 重估增值部分 以及捐贈 普通股 優(yōu)先股 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學金融學院 6－ 20 第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務 一、商業(yè)銀行的負債業(yè)務 －－自有資本 ? 自有資本，即銀行資本，是指銀行股東的投資和由稅后留存利潤轉(zhuǎn)化成的投資。它占資本總額的比例不得低于 50%。這類資本在一定情況下可以彌補銀行虧損。 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學金融學院 6－ 22 鏈接： 1988年年 :巴塞爾協(xié)議 ,國際清算銀行 : 《關于統(tǒng)一國際銀行的資本協(xié)議和資本標準的協(xié)議》 對資本充足率的規(guī)定 ,1992年開始執(zhí)行主要內(nèi)容是對資本充足率進行定義 ,其次是對具體的比率進行規(guī)定 . ? 資本 =核心資本 +附屬資本 , ? 附屬資本 /總資本 =50% ? 資本充足率 =資本 / 風險加權資產(chǎn) =8%, ? 當時主要為信用風險衡量 ,表外業(yè)務沒有計算入內(nèi) . 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學金融學院 6－ 23 CON’D 1996年 資本充足率 =資本 /(信用風險 +市場風險 )加權總資產(chǎn) =8% 2022年 4月修訂版 , 資本充足率 =資本 /(信用風險 +市場風險 +運營風險 )加權總資產(chǎn) =8% 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學金融學院 6－ 24 第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務 一、商業(yè)銀行的負債業(yè)務 －－（二）存款業(yè)務 活期存款（支票存款、往來存款） 定期存款 儲蓄存款 ? 以上是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的存款業(yè)務 可轉(zhuǎn)讓大額定期存單 CDs 新型活期存款帳戶： ? NOW帳戶、 S－ NOW帳戶、自動轉(zhuǎn)帳帳戶 ATS、 貨幣市場帳戶、協(xié)定帳戶等等 是商業(yè)銀行最主要的負債業(yè)務 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學金融學院 6－ 25 第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務 一、商業(yè)銀行的負債業(yè)務－－ （三）借入款項 銀行同業(yè)拆借 向中央銀行借款（再貼現(xiàn)和直接抵押借款） 證券回購協(xié)議借入資金 歐洲美元與國際貨幣市場借款 在資本市場發(fā)行長期債券 其它負債 (結(jié)算中短期占用 ) 主動負債 貨幣銀行學 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學金融學院 6－ 26 第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務 二、 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務 不生息業(yè)務－－現(xiàn)金資產(chǎn) 貸款 貼現(xiàn) 投資 其它 貨幣銀行學