【正文】 金現(xiàn)金流出小計 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資所收到的現(xiàn)金借款所收到的現(xiàn)金收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額匯率變動對現(xiàn)金的影響額現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額三、經(jīng)營業(yè)績生產(chǎn)經(jīng)營的一般情況本公司是全國 行業(yè)的主要生產(chǎn)企業(yè)之一，也是國內(nèi)最大的 生產(chǎn)企業(yè)。本公司設(shè)備目前達(dá)到的生產(chǎn)能力為年產(chǎn)維生素E 噸、香葉酯 噸、乙氧甲叉 噸。主營業(yè)務(wù)收入的構(gòu)成單位:人民幣元200112312000123119991231醫(yī)藥中間體加工業(yè)務(wù)其他合計本公司主營業(yè)務(wù)突出，1999年、2000年和2001年，醫(yī)藥中間體產(chǎn)品營業(yè)收入占主營業(yè)務(wù)收入的比重分別為： %、 %、 %。目前維生素類產(chǎn)品的銷售占主營業(yè)務(wù)收入的 %。出現(xiàn)上述變動趨勢的主要原因是：1）公司不斷推出適應(yīng)市場的新產(chǎn)品。上述產(chǎn)品投放市場后，迅速占領(lǐng)了一部分市場，取得了良好的銷售業(yè)績。受美國和歐盟先后做出反壟斷判決的影響，世界維生素市場的價格出現(xiàn)重大下降。（詳見第六章“業(yè)務(wù)與技術(shù)”）隨著2001年年末以來世界維生素市場價格的逐漸回穩(wěn)和反彈，以及公司前期開發(fā)的新產(chǎn)品陸續(xù)投放市場，公司2002年度的主營業(yè)務(wù)收入有望在現(xiàn)有水平上有所上升。（成本構(gòu)成有沒有？）歷年主營業(yè)務(wù)成本增加的主要原因是公司銷售量的增加。與公司實際銷售量同步比較，公司產(chǎn)品的單位生產(chǎn)成本歷年來保持了良好的下降趨勢。雖然公司各項產(chǎn)品的成本不斷降低，但仍然不能完全消化市場價格急劇下降給公司盈利能力和經(jīng)營業(yè)績帶來的巨大壓力。其他利潤構(gòu)成中，投資收益來自于（見審計報告）；補貼收入來自于（見審計報告）。單位:人民幣元2002年13月2001年度2000年度1999年度————3,001,37,243,5,794,————管理費用合計本公司管理費用主要是管理人員的工資及福利費、住房公積金、勞動保險費等。此外，由于公司調(diào)整了應(yīng)收帳款壞帳準(zhǔn)備計提比例，上述費用也占到公司管理費用的較大比例。其中，公司出口銷售產(chǎn)品的增值稅率享受“”政策。公司2002年起執(zhí)行的企業(yè)所得稅率為33%。按照現(xiàn)行稅率計算，調(diào)整計算后的以前各年度利潤如下：單位:人民幣元200112312000123119991231調(diào)整前各年度利潤調(diào)整后各年度利潤四、資產(chǎn)截至2002年3月31日，本公司資產(chǎn)總計 元，包括流動資產(chǎn)、長期投資、固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)。公司2000年度應(yīng)收賬款凈額和應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)增加近一倍，這主要是因為：1）公司出口外銷的銷售方式出現(xiàn)變化。鑒于自行辦理進出口手續(xù)眾多、程序復(fù)雜、外匯結(jié)算效率低于本幣結(jié)算，上述銷售方式的改變造成貨款結(jié)算時間延長，相應(yīng)增加了維持銷售所需的應(yīng)收賬款平均凈額，給財務(wù)指標(biāo)如應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)等帶來巨大影響。在外部經(jīng)營壓力較大的情況下，公司對主要的長期客戶實行了比較寬松的賒銷政策，以穩(wěn)定主要客戶的銷售關(guān)系，預(yù)防出現(xiàn)銷售關(guān)系波動的情況。2001年，在主營業(yè)務(wù)收入同比增加 %的情況下，應(yīng)收帳轉(zhuǎn)凈額反而出現(xiàn)下降，應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)也縮短到 天，顯示公司業(yè)務(wù)正健康發(fā)展。在2001年12月31日的應(yīng)收帳款余額中，沒有持本公司5%或以上股份的股東欠款。本公司的存貨主要是原材料、在產(chǎn)品、庫存商品、發(fā)出商品和委托加工物資。股權(quán)投資的情況如下：單位:人民幣元被投資單位名稱投資期限持股比例投資成本損益調(diào)整投資合計浙江愛生藥業(yè)有限公司浙江天堂硅谷創(chuàng)業(yè)投資有限公司05,794,合計（見3年加一期報表）對于本公司持股比例超過20%的浙江愛生藥業(yè)有限公司，本公司采用權(quán)益法進行核算。固定資產(chǎn)截止2001年末，本公司主要固定資產(chǎn)及折舊情況如下：單位:人民幣元固定資產(chǎn)類別固定資產(chǎn)原價累計折舊減值準(zhǔn)備固定資產(chǎn)凈值房屋及建筑物通用設(shè)備專用設(shè)備運輸設(shè)備合計本公司固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法，并按固定資產(chǎn)類別、預(yù)計經(jīng)濟使用年限和預(yù)計凈殘值率（原值的5%）確定折舊率。存在下列情況之一時，將按照該項固定資產(chǎn)的賬面價值全額計提減值準(zhǔn)備：（見審計報告）截止2001年12月31日，按原值計算，本公司計有 萬元的固定資產(chǎn)用于本公司向有關(guān)銀行的抵押，該等抵押借款的金額為6000萬元，其中 萬元期限為2000年1月31日到2003年12月31日。有形資產(chǎn)為總資產(chǎn)扣除無形資產(chǎn)、待攤費用及長期待攤費用后的余額。上述專有技術(shù)系上述子公司的合營方與本公司合資時，投入到該子公司的生產(chǎn)技術(shù)作價入股金額。由于上述技術(shù)使用權(quán)沒有規(guī)定受益年限，故自2001年 月起分10年攤銷。由 土地估價事務(wù)所評估，按國有土地使用權(quán)出讓合同確定的使用年限攤銷。五、公司債項截至2002年3月31日，本公司負(fù)債合計 元，包括短期借款、應(yīng)付帳款、應(yīng)交稅金、其他應(yīng)付款、預(yù)提費用和長期借款等。應(yīng)付帳款截止2001年12月31日，公司應(yīng)付帳款余額為 元，沒有帳齡超過三年的應(yīng)付款項，也沒有持有本公司5%以上股份的主要股東單位帳款。（需要列明原因，見審計報告）2001期末余額比期初余額大幅減少，系 。預(yù)提費用截止2001年12月31日，公司預(yù)提費用余額為 元，明細(xì)情況如下：單位:人民幣元項目結(jié)余原因借款利息應(yīng)計未付技術(shù)開發(fā)費支用結(jié)余合計技術(shù)開發(fā)費系根據(jù)本公司董事會決議，按各期主營業(yè)務(wù)收入的3%提取，實際發(fā)生時沖減本項目。（見審計報告），其主要原因是公司在建工程所需資金較大，通過銀行籌集的長期資金相應(yīng)增加所致。未分配利潤的形成過程如下：單位:人民幣元項目2002前三個月2001年度2000年度1999年度年初未分配利潤加：本期凈利潤減：提取盈余公積其中：法定公積金法定公益金減：分配股利轉(zhuǎn)作股本的普通股股利期末未分配利潤其中，根據(jù)1999年度股東大會決議，共計分配普通股股利8,402,000元；根據(jù)2000年度股東大會決議、2001年度股東大會決議暫不進行分配，由老股東享受。七、現(xiàn)金流量單位:人民幣元項目2001年度2000年度1999年度1經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額本公司現(xiàn)金流量的變動金額較大，主要是由于公司業(yè)務(wù)的不斷擴張而引起的。本公司經(jīng)營性現(xiàn)金流量在2000年度顯著較低。八、期后事項、或有事項、重大